《商业计划书财务风险分析.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业计划书财务风险分析.docx（21页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。
1、文档来源为:从网络采集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.商业计划书财务风险分析篇一：创业计划书财务分析财务分析1.资金需求说明公司成立时每位股东出资15万，共为60万初期资本。2.资金投入计划估计第一季度购买厂房、生产线、用于产品研发、开辟市场共计投入22万元，购买原材料生产产品投入14万元。招聘生产销售员工支付工资24000元，其他与经营活动有关的现金19万元。估计第一季度利润表单位：元估计第一季度资产负债表单位：元风险分析1.市场与竞争风险在市场竞争中，竞争的基本动机和目标是实现最大化收入。但是，竞争者的预期利益目标并非总能实现的，实际上，竞争本身也会使竞争者面临不能实现其预期利益目
2、标的危（Wei）险，甚至在经济利益上受到损失。这种实际实现的利益与预期利益目标发生背离的可能性，就是竞争者面对的风险。风险是由不确定性因素而造成损失或者获益的可能性。在市场竞争中，不确定性因素不少，虽然每一个竞争者都期望实现其预期利益目标，但总不能全都成功，必然会有某些竞争者在竞争中败下阵来，承受竞争的损失。分析：客户资源不足、宣传效果不明显、价格定位不许确。对策：1、加大宣传力度，提高服务质量。2、前期市场调研，不断寻求个性化产品。3、服务创新，用另类的创新思维为企业服务。2.产品与技术风险分析：同行竞争、可摹仿性强。对策：1、提高产品质量，以此来保证自己的客户源不流失。2、不断进行市场调研
3、，确定服务类型，以寻求更多的市场，打造公司品牌。3、寻求创新，做到人无我有，人有我优，人优我精。3.财务风险分析：资金不足、前期资金成本控制不力、企业不能及时汇款。对策：1、建立财务预警分析指标体系，防范财务风险产生财务危机的根本原因是财务风险处理不当，因此，防范财务风险，建立和完善财务预警系统特别必要。2、建立短期财务预警系统，编制现金流量预算。由于企业理财的对象是现金及其流动，就短期而言，公司能否维持下去，并不彻底取决于是否盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。3、确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统。对公司而言，在建立短期财务预警系统的同时，还要建立长期财务预警系统。其中获利能
4、力、偿债能力、经济效率、发展潜力指标最具有代表性。4、树立风险意识，健全内控程序，降低或者有负债的潜在风险。如订立担保合同前应严格审查被担保企业的资信状况；订立担保合同时适当运用反担保和保证责任的免责条款;订立合同后应跟踪审查被担保企业的偿债能力，减少直接风险损失。5、科学地进行投资决策4,管理风险分析：负责人管理不善，造成公司运营受阻；管理经验不足，公司各部门不能密切合作，协调发展。对策：1、健全管理机制，加强奖惩制度。2、寻觅更多的客户渠道，为公司创造更多的利益。3、可礼聘更高水平的技术人员指导运营工作。政策风险在市场经济条件下，由于受价值规律和竞争机制的影响，各企业争夺市场资源，都希翼获
5、得更大的活动自由，于是可能会触犯国家的有关政策,而国家政策又对企业的行为具有强制约束力。此外，国家在不同时期可以根据宏观环境的变化而改变政策，这必然会影响到企业的经济利益。因此，国家与企业之间由于政策的存在和调整，在经济利益上会产生矛盾，从而产生政策风险。对此，我公司对政策风险的防范主要取决于市场参预者对国家宏观政策的理解和把握，取决于投资者对市场趋势的正确判断,并且通过保险等方法也可以减少政策性风险的损失。篇二：创业计划财务分析书蓝天房产创业计划财务书班级：学号：姓名：第一部份：创业设计思想如今城市人口增加很快，房价一涨再涨，且需求量也很大，房产发展空间非常大，盈利乐观，特注册了一家出租和转
6、卖二手房公司。无锡市蓝天房地产有限公司在XX年12月31日注册资金100万，具有二级开辟资质。无锡蓝乾坤产地处无锡新区，是一家以转卖二手房为基础，以出租二手房为主业的民营企业。第二部份：财务分析一、筹资分析公司注册资本100万元，其中计划吸引两家以内投资公司，我们团队会制定详细的项目可行性分析报告，使投资商能够看到盈利空间，这样我们就能说服投资商给我公司注资，计划吸引风险投40万元，每家投资公司的投资在25万以下，用于初期投入和营运资金，还通过我们团队自筹资金60万元，这包括我们以前赚取的10万元，父母投资30万元，以及通过亲戚朋友借的20万元。此外，根据具体情况，我们将适时地采用其他的融资方
7、式。资金成本计算：向朋友借款还息按照银行贷款利率算。因为房产开辟至少要一年摆布，还加之销售房子时间至少要两年。经了解知道向银行贷款一至三年利率为6.65%还款利息：本金X利率X时间=200000X6.65%X2=26600元本金和=本金+利率=200000+26600=226600元公司除了商家投资资金共筹集资金60万元，向银行贷款1万元，(年利率为6.65%,办续费用率2%,公司所得税率为30%)k=i*(l-t)(l-f)=6.65%*(1-30%)/(1-2%)=5.05%这个资金成本还是比较小的，公司盈利后会支付给银行和支付股东以及员工工资其他作为公司运转成本。公司注册资本100万。股
8、本结构和规模如下表：表1股本结构及规模单位：万元二、内部投资分析公司初期共筹资100万，其中公司筹资60万，风险投资40万。从第二年起，每年从银行借入10万到20万的流动资金，以此改善现金流动状况并达到较合理的资产负债比。1、资产总构成固定资产：资金主要用于购建生产性固定资产（60万），以及生产中所需的直接原材料、直接人工、创造费用及其它各类期间费用等，明细如下：表3投资项目流动资产：如下：公司通过转买卖目前有二手房20套，10套是两室一厅，5套两室两厅，五套一室一厅。两室一厅每年能收取每套每月1500元，共计：1500*12*10=180000元；两室两厅每套每月XX月，共计：XX*12*5
9、=1XXO元；一室一厅每套每月1000,共计：1000*12*5=60000o共计：IXXo+6000+180000二360000元。另外还转卖二手房每年能获利13300002、应收账款的制定：我们知道应收账款是企业一项重要的流动资产，也是一项风险较大的资产。完善企业应收账款管理机制，对加快货款回收、防范财务风险、提高经营效益具有重要意义。如果企业的应收帐款管理不到位文档来源为:从网络采集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.的话会给企业带来致命的危机，增加企业的相应成本，造成企业的流动性风险。分析：假如公司现在的信用期为30天，计划将信用期延长至60天，公司等风险投资的收益率为10%,假如
10、增加的销售量为50000元，单位遍及贡献40000元60天信用期限与30天相比，收益成本情况分析如下：(I)收益增加：增加的收益二增加的销售量义单位边际贡献二(50000-40000)(5-3)=20000(2)应收账款占用资金机会成本的增加：应收账款机会成本二应收账款占用资金X资金成本应收账款占用资金二应收账款平均余额X变动成本率应收账款平均余额二日销售额X平均收现期30天信用期的机会成本=(200000/360)X30X(3/5)X10%=l00060天信用期的机会成本二(250000/360)60(3/5)10%=2500增加的机会成本=2500-1000=1500(3)收账费用和坏账损
11、失增加：增加的收账费用二4000-3000=1000增加的坏账损失二9000-4000=5000（4）延长信用期的税前利润增加额：增加的收益-增加的成本费用=20000-（1500+1000+5000）二12500因此将信用期间定位60天摆布三、盈亏分析1、财务假设1）公司投产初期成本为驱动器，第三年构建新的生产线并增加员工数量生产设备，新建生产线100万元。2）人员工资以每年10%速度增长。4）创新研究按销售收入的4%提取。5）销售费用按销售收入的5%提取。6）假设公司当年现金收入为总收入的60%,剩余40%下年收回。7）按税后利润10%提取赢余公积金，25%分配红利。8）银行借款利率6.6
12、5%。9）行业折现率12%公司初期会采购一些生产设备和招聘人材,包括建造人材、管理人材、销售人材、财务管理人材以及售后服务人材等。这些都是公司初期首先要解决的一些问题。费用列表如下：表5驱动器直接成本单位：万元在公司售楼前及售楼期间为宣传公司的楼盘以及公司的知名度要做一些广告。广告分为三个部份，分别是通过各大知名电视台、网络平台、还有一个就是在一些路口树立广告牌，估计费用如下表：表6广告费固定成本费单位：万元2、现金流量表2.1投资回收期静态回收期：在不考虑货币时间价值的情况下，收回投资需要2.02年，投资方案可行。静态回收期=2+1L76/502.54=2.02年动态回收期：通过净现金流量计
13、算，动态投资回收期为2.41年，投资方案可行性好。收期二累计净现值浮现正值年数-1+(未收回现金/当年现值)。动态回收期=2+147.6/357.7=2.41年3、项目可行性分析3.1净现值分析净现值是反映投资项目在建设和生产服务年限内获利能力的动态指标，其计算公式为：tncf(l?k)?t式中：npv为净现值；ncf为在t期末现金净流量；k为折现率，假设为12当npv0时，该项目可行；当npv0时，该项目不可行。根据以上公式得出npv=5.09万元0,所以该项目是可行的。篇三：商业计划书财务分析7财务分析7.1融资说明公司拟吸收风险投资500万元，主要用于智能网卡类业务、多业务数据计费系统、
14、决7.2财务预测7.3财务比率分析XX年度财务状况表单位：万元/人民币从上表可以看出，公司目前流动比率稍低，资产负债率极低。这一方面表明公司财务风险主要体现为资金短缺风险，即资金不能满足公司快速发展的需要,但公司有较大潜力，故需吸引资金以便共同发展。7.4盈亏平衡分析因现有需产业化产品基本已研发成功，根据该产品市场适应能力估计在投资当年即可实现盈亏平衡，并可实现相应数量利润。7.5风险投资的回报与退出风险投资者并非要长期持有公司股分，而是要在适当的时候退出，并取得收益。我们把投资者在退出时候的资本最大化增值放在重要的位置，将始终坚持“企业价值最大化”的经营目标。投资者退出的方式主要有ip。（首
15、次公开辟行）、出售、清算或者破产三种，其中ipo是最成功的退出方式，根据公司的发展战略规划争取在三年文档来源为:从网络采集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.内上市，使风险投资家成功退出。篇四：创业计划大赛财务分析编号：“挑战杯”XX年大学生创业计划竞赛XXXX超声科技有限责任公司XXXXtechnologyco.,Itd财务分析项目名称：通用压电控制器团队名称：XXXX超声科技有限责任公司项目类别：a口农林、畜牧、食品及相关产业类e口电子信息（硬件）b口生物类、医药类c化工技术、环境科学类d电子信息（软件、网站）f材料类g机械能源类h口服务咨询类目录财务分析3一、股本结构与规模3二、初期
16、投资估算3三、财务假设4四、财务报表:44.1利润表:44.1.1年度利润表44.1.2首年月度利润表44.2资产负债表：.54.2.1年度资产负债表54.2.2首年月度资产负债表54.3现金流量表.64.3.1年度现金流量表64.3.2首年月度现金流量表6五、收益分析65.1获利能力分析65.2投资回收期.75.3项目可行性分析7析7析7六、敏感性分析.8七、投资回报8八、风险投资的退出8财务分析一、股本结构与规模公司注册资本1000万。股本结构和规模如下表：表1股本结构及规模单位：万元图1股本结构图公司注册资本1000万元，其中计划吸引五家以内投资公司，吸引风险投资共600万元，每家投资公
17、司的投资在250万以下，用于初期投入和营运资金,专利技术入股300万元，占公司股分的30%,自筹资金100万元。此外，根据具体情况，我们将适时地采用其他的融资方篇二：商业计划书中的财务分析1财务分析1.1 融资说明公司拟吸收风险投资500万元，主要用于智能网卡类业务、多业务数据计费系统、决策支持1. 2财务预测单位：万元/人民币1.3财务比率分析XX年度财务状况表单位：万元/人民币从上表可以看出，公司目前流动比率稍低，资产负债率极低。这一方面表明公司财务风险主要体现为资金短缺风险，即资金不能满足公司快速发展的需要，但公司有较大潜力，故需吸引资金以便共同发展。1. 4盈亏平衡分析因现有需产业化产
18、品基本已研发成功，根据该产品市场适应能力估计在投资当年即可实现盈亏平衡，并可实现相应数量利润。1.5风险投资的回报与退出风险投资者并非要长期持有公司股分，而是要在适当的时候退出，并取得收益。我们把投资者在退出时候的资本最大化增值放在重要的位置，将始终坚持“企业价值最大化”的经营目标。投资者退出的方式主要有IPO（首次公开辟行）、出售、清算或者破产三种，其中IPo是最成功的退出方式，根据公司的发展战略规划争取在三年内上市，使风险投文档来源为:从网络采集整理.word版本可编辑.欢迎下载支持.资家成功退出。篇三：创业计划书财务分析财务分析1.资金需求说明公司成立时每位股东出资15万，共为60万初期
19、资本。2.资金投入计划估计第一季度购买厂房、生产线、用于产品研发、开辟市场共计投入22万元，购买原材料生产产品投入14万元。招聘生产销售员工支付工资24000元，其他与经营活动有关的现金19万元。估计第一季度利润表单位：元估计第一季度资产负债表单位：元风险分析1.市场与竞争风险在市场竞争中，竞争的基本动机和目标是实现最大化收入。但是，竞争者的预期利益目标并非总能实现的，实际上，竞争本身也会使竞争者面临不能实现其预期利益目标的危（W6i）险，甚至在经济利益上受到损失。这种实际实现的利益与预期利益目标发生背离的可能性，就是竞争者面对的风险。风险是由不确定性因素而造成损失或者获益的可能性。在市场竞争
20、中，不确定性因素不少，虽然每一个竞争者都期望实现其预期利益目标，但总不能全都成功，必然会有某些竞争者在竞争中败下阵来，承受竞争的损失。分析：客户资源不足、宣传效果不明显、价格定位不许确。对策：1、加大宣传力度，提高服务质量。2、前期市场调研，不断寻求个性化产品。3、服务创新，用另类的创新思维为企业服务。2.产品与技术风险分析：同行竞争、可摹仿性强。对策：1、提高产品质量，以此来保证自己的客户源不流失。2、不断进行市场调研，确定服务类型，以寻求更多的市场，打造公司品牌。3、寻求创新，做到人无我有，人有我优，人优我精。3.财务风险分析：资金不足、前期资金成本控制不力、企业不能及时汇款。对策：1、建
21、立财务预警分析指标体系，防范财务风险产生财务危机的根本原因是财务风险处理不当，因此，防范财务风险，建立和完善财务预警系统特别必要。2、建立短期财务预警系统，编制现金流量预算。由于企业理财的对象是现金及其流动，就短期而言，公司能否维持下去，并不彻底取决于是否盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。3、确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统。对公司而言，在建立短期财务预警系统的同时，还要建立长期财务预警系统。其中获利能力、偿债能力、经济效率、发展潜力指标最具有代表性。4、树立风险意识，健全内控程序，降低或者有负债的潜在风险。如订立担保合同前应严格审查被担保企业的资信状况;订立担保合同时适当运
22、用反担保和保证责任的免责条款；订立合同后应跟踪审查被担保企业的偿债能力，减少直接风险损失。5、科学地进行投资决策4,管理风险分析：负责人管理不善，造成公司运营受阻；管理经验不足，公司各部门不能密切合作，协调发展。对策：1、健全管理机制，加强奖惩制度。2、寻觅更多的客户渠道，为公司创造更多的利益。3、可礼聘更高水平的技术人员指导运营工作。政策风险在市场经济条件下，由于受价值规律和竞争机制的影响，各企业争夺市场资源，都希翼获得更大的活动自由，于是可能会触犯国家的有关政策，而国家政策又对企业的行为具有强制约束力。此外，国家在不同时期可以根据宏观环境的变化而改变政策，这必然会影响到企业的经济利益。因此，国家与企业之间由于政策的存在和调整，在经济利益上会产生矛盾，从而产生政策风险。对此，我公司对政策风险的防范主要取决于市场参预者对国家宏观政策的理解和把握，取决于投资者对市场趋势的正确判断，并且通过保险等方法也可以减少政策性风险的损失。
