审计大师使用手册.docx

《审计大师使用手册.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《审计大师使用手册.docx（76页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。

1、【审计大师】顾客手册目录审计大师V73新功能简介53第一章审计大师总体功能简介41.1 主界面简介41.2 三种方式导入财务数据51.2.1 三种数据导入方式简介51.2.2 自动取数工具71.2.3 从原则数据接口导入数据简介91.2.4 从EXCelZ文本文件等到91.2.4.1 准备财务数据91.2.4.2 有关数据导入的主要阐明101.2.4.3 输入或导入未审计报表14报表的主要提醒151.2.4.4 导入会计凭证151.23.5导入期初余额,导入或从凭证中产生发生额2013新奇功能简介211.3.1审计分工与底稿批量署名2113.2审计记事功能211.4单纯将审计大师作为一种审计调

2、整系统使用22第二章审计底稿192.1 底稿编制顺序阐明192.2 底稿窗体简介202.3.1. 定表212.3.2. 凭证抽查表222.3.3. 报表或底稿导出222.4底稿信息（底稿参数）维护222.4.1 底稿信息（底稿参数）内容232.4.2 修改底稿名称和索引号23第三章审计软件主要应用环节243.1 .新建审计项目243.2 .自定义审计模板24假如对原则模板不满意怎么办？263.3 导入财务数据263.4 自动生成底稿26第四章编制或修改工作底稿274.1 工具栏274.2 .底稿格式设置28格式设置能够处理常见问题：去掉小数位、对齐等高级选项设置:底稿菜单-高级选项设置4.3

3、公式编辑314.3.1 公式编辑措施314.3.2 公式编辑技巧32第五章底稿的编制技巧335.1. 从科目余额发生额表中取数技巧.345.2. 账龄分析与重分类3536第六章凭证抽查6.1 凭证抽查选项设置366.2 初选凭证376.3 凭证选样38第七章调整分录与重分类分录的编制397.1 编制分录的措施及窗口简介397.2 分录编辑与复核窗体功能简介397.3 编制分录的主要提醒407.4 编制分录举例407.4.1 利润分配调整分录举例407.4.2 事业单位模板分录阐明417.4.3 调整上年数的分录举例427.5 将分录的金额引用究竟稿中43第八章财务软件数据导出（请参见常见财务软

4、件数据导出措施.doc）44第九章多人协同工作（多顾客应用）449.1 多顾客应用环节449.2 合并工作底稿459.3 对底稿进行著名的主要提醒45第十章生成报表附注4810.1 附注的构成4810.2 从底稿中取数生成附注4810.3 预览与保存为Word文档19第十一章常见问题、错误的原因与处理措施4911.1 分录在试算平衡表中调整的报表项目不正确4911.2 分录在试算平衡表中调整的报表不正确（调到另外一种报表中去了）5011.3 分录没有汇总到试算平衡表、或审定表与试算平衡表不相符5011.4 在报表中插入了新时报表项口，成果报表行次没有重新计算或新时报表项Fl没有出现审定表201

5、1.5 不想要小数位,（怎样去掉小数位）5011.6 怎样修改底稿名称5011.7 公式计算缩位（12,345.00+234,567.98计算变成246）50第十二章同Office冲突B处理51CPA网第一章审计大师总体功能简介1.1主界面简介新建审计项F打开审计项匕导入未审报表、导入会计凭证、导入科目余额发生项目额、自动生成底稿、报表趋势分析、比率分析、审计差别汇总表、试算平衡表，一般会自动产生。另编制和查看：资产负债表和利润表的底稿。4X3 4C3 4 士 -KTJ D 石-L. 4功能诸多：审计项目管理（底稿管理、设置密码、程序表管理、备份、底稿批量打印）CPA名单管理（创建业务:风险评

6、估底稿控制测试底苗资产权益嘲利润表类副现金流量底稿其他项目底稿业务完成底稿系统服务台1.2三种方式导入财务数据1.2.1 三种财务数据导入方式简介财务数据(查总账、明细账请先在科目/辅助项目余;科目筛选导入财务数据处理财务数据试篁平衡提示：先用联科目三.从取数工具获取的财务数据中导入数据I4g-从标准数据接口导入数据&从文本文件、EXCel文件导入数据1.取数工具自动取数2从原则数据接口导入数据3.从Excel/文本文件中导入数据(1)使用财务软件自动取数工具这种措施是运营一种取数工具,然后登录到财务软件的后台数据库,从中获取财务软件的数据。这种措施的优点是：操作简朴，只有一次操作，就能够将科

7、目、余额、凭证等一同导出，并可一次性导入到审计项目中，不受财务软件导出功能的限制。缺陷：当财务软件升级时，取数工具要升级，要专门征对不同财务软件来开发，且难以适应新软件或不常见的财务软件。操作环节：(1)将取数工具整个文件复制到U盘(2)将U盘插入被审单位电脑(3)运营取数工具,选择财务软件版,自动取数(4)运营审计大师一审计项目初始化一财务数据菜单导入财务数据一从取数工具获取的财务数据中导入数据(2)从原则数据接口中导入数据目前我国有三个财务软件数据导出接口（详见背面的阐明），诸多财务软件会支持这些财务软件数据接口原则。只要财务软件支持这些数据接口，就能够不久地将财务数据（科目、余额、凭证等

8、）一次性导出到几种文本文件中。审计软件的导入功能就会根据原则数据接口中的格式文件一次性导入财务数据（科目、余额、凭证等）（不是分次导入）详细简介见背面。这种措施的优点是：操作简朴，只在一次操作，就能够将科目、余额、凭证等一同导出，并可一次性导入到审计项目中。越来越多的财务软件会支持原则数据接口（尤其是国标GB/T195812023的实施），将来的适应面越来越广。（3）用EXCel文件或文本文件做中间文件导入，操作环节是：运营财务软件的数据导出功能，将财务数据导出到EXCel文件或文本文件将Excel文件或文本文件复制到U盘或审计软件所在的电脑上。运营审计软件，执行导入功能（打开Excel文件或

9、文本文件）（经过指定列标题来拟定数据的位置），从面将数据导入到审计项目中。这种措施的优点是：常见的财务软件都提供导出到Excel的功能,应用面广。不受财务软件升级的影响（一般升级后的财务软件依然有导出功能）。而直接从财务软件中取数的工具则可能因为财务软件升级而不能适应新的财务软件版本。不受新软件或不常见软件的限制。（因为导出功能已是财务软件的基本功能）。而直接从财务软件中取数的工具则不是通用的，当然不能用于新财务软件。从上述能够看出,任何一种数据导入方式都会有其优点和缺陷,审计大师系统软件正是经过这三种数据导入方式来充分适应不同的情况,从而极大地满足审计需要,是其他财务数据导入方式比较单一的审

10、计软件所无法比拟的.1.2.2三种方式导入财务数据从上图看:取数工具分为三部分：（1）用友/金蝶降龙等前面部分是自动取数工具,能够从上述的财务软件中自动提取数据写到数据文件中,审计软件导入财务数据：从取数工具获取的财务数据中导入数据I就是指从自动取数工具生成的财务数据文件中读取数据.（2）立成金算盘（原则数据接口XXXX）:是运营财务软件提供的数据接口（这些财务取数工具就是将财务软件中的数据按原则数据接口导出数据），审计软件导入财务数据:从原则数据接口中导入数据就是指从这些财务软件生成的财务数据文件中读取数据.（3）其他软件或版本（浪潮、新中大、速达3000）导出阐明,是指目前没有自动取数工具

11、，但财务软件本身的数据导出功能能够将财务数据导出到Excel文件/文本文件，这里会显示导出措施或环节，审计软件导入财务数据:从Excel文件/文本文件中导入数据就是指从这些财务软件生成的财务数据文件中读取数据主要提醒：审计大师的从Excelext文件中导出数据不但限于不能自动取数的软件，对于全部软件（只要财务软件能导出数据到ExcelZText文件），象用友、金蝶等软件，都能够导出数据，审计大师也支持这些软件的数据导入。自动取数操作环节：(1)将取数工具整个文件复制到U盘(2)将U盘插入被审单位电脑(3)运营取数工具,选择财务软件版,自动取数(4)运营审计大师一审计项目初始化一财务数据菜单f导

12、入财务数据一从取数工具获取的财务数据中导入数据自动取数的重新阐明八、大思软件取数工具三、确定财务数据库取数年份：曲L请选账套：(以下账套是由根据【取数年份】自动金蝶KIS标准版金源国际科技再专公司a取数工具一般会自动辨认既有的账套，您能够从列表中选择，假如不在列表范围，也能够手工选定账套文件,即直接从电脑上查找账套文件并选定它。因为自动金蝶软件安装路径：金蝶KlS标准版C:ProgramFilesKingdeeKISBZB当财务软件的账套文件不在上边的列表框时，假如限动：件自作文来操套L份下B年如定(例请选Fr!管，的加套套边(M账账下件曙窖支是办京账套弟然健霜上则跑件，目：示1台享提享哪共得

13、文件所在於J位置，也能够点这个按钮选择。一种特财务软件账套数据库：(即账务数据文件,帮助前进取消后退1.2.3从原则数据接口导入数据简介1.原则数据接口的含义：为了实现财务软件同其他软件（审计软件、企业的其他管理软件、或不同财务软件等）之间进行数据互换和数据共享，财务软件同其他软件必须要有一种统一相互认可的数据格式即数据接口,一般将在很大范围内普遍实施的数据接口称为原则数据接口。既有0财务软件原则数据接口有：CSIA/ABM98001原则（简称:98001）:由中国软件行业协会财务及企业管理软件分会于1998年制定公布实施，因为财务软件自愿执行。上海市DB31/T270原则（简称:上海原则）：

14、由上海市质量技术监督局2023年公布实施,一般要求在上海销售的财务软件都支持这个原则。GB/T19581-2023国标（简称:GB或国标）：由国家质检局和国标委2023年公布，2005年1月1日在全国实施。2.按原则数据接口导出的财务数据的构成：按原则数据接口导出的财务数据有所差别，但总体是的轧路是一致的。都是由一种格式文件和多种数据文件构成。其中格式文件用来阐明数据文件的文件名、数据文件的数据内容。三个原则时格式文件名能一般是Format.ini（98001）SHZC.txt（上海）GSSM.txt（GB）数据文件一般涉及：科目表文件；科目余额（发生额）文件，凭证文件，货币文件等。（详细文件

15、名也各不相同）。文件名及文件的内容请说参见另一种阐明书常见财务软件数据导出措施总日勺来说，使用原则接口导入数据日勺措施是：（1）运营财务软件，按数据接口原则导出数据（当然，不是全部的财务软件都支持原则数据接口）；（2）将财务软件导出的几种文件（格式和数据文件）复制到安装有审计软件的电脑（或U盘）中;（3）运营审计软件中的“从原则数据接口导入数据:请参见阐明书常见财务软件数据导出措施一财务软件原则数据接口数据导入会计科目与会计凭证导入科目与凭证处理科目处理凭证从取数工具获取的财务数据中导入数据C从标准数据接口导入数据一从EXCei文件、文本文件导入数据1.2.4导入财务数据1.2.4.1准备财务

16、数据（在安装目录下有演示数据）（1）财务数据主要涉及：报表、凭证、科目余额。（必要时含各个月的发生额）（2）将报表导出到或者复制到Excel（导出措施见背面）阐明：导出后的报表请将表头删除,或者复制报表到Excel时不复制表头,不含表头的报表如下图:表头删除前资产负债表Ir能有数字，这时，脱离Excel用审计软件打开资产行次年初数期末数负债和股东权益行次年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金1100000.00150000.00短期借款61300000.00500000.OC短期投资2200000.00200000.00应付票款62减:短期投资趺价准备3应付张款63短期投资净额4200000

17、.00200000.00预收账款64资产行次年初数期末数负债和股东权益行次年初数期末数流动资产：流动负俵：货币洗金1100000.00150000.0061300000.00500000.0(短期投资2200000.00200000.00应付票款62减：短期投资跌价准备3应付账款63短期投资净额4200000.0020(而收账丰64会股Ol表编制单位:XX单位单位:元2004年12月31日为何：因为当存在表头时，同一列的数据司表头删除后Excel文件时，只能显示一种数据类型，总有某些数据显示不出来（只显示数字或只显示文字,一样假如财务有两行标题，也应该删除一行标题）。（3）将凭证导出到Exce

18、l或Mdb文件或文本文件中.提醒：有些财务软件（用友）将数据导出为EXCel时，当行数超出3000多时，超出部分无法导出。所以，应根据被审单位时凭证量.采用按1个月或多种月分别导出凭证,不然凭证导入会不完整。（4）将科目余额表导出（引出）为EXCel或Mdb文件或文本文件导出文件应涉及审计期间时期初余额、科目名称、科目编码，会计科目应涉及电率科目及全郁的明细科目旦么才F自动创建会计科和表。财务软件数据导出措施请参见审计大师安装文件夹下的常见财务软件数据导出措施.doc，桌面一般会有图标，1.2.4.2有关数据导入的主要阐明（1）审计大师导入数据涉及EXCel文件和ACCeSS数据库文件（*.m

19、db）、文本文件。提醒：我们开发的从用友、金蝶财务软件自动取数的工具测试中，使用这项目工具能够方面导出导入数据,不用Excel文件。（2）在打开Excel或Access文件后,因为有可能有多种表，所以应先选择要导入的表（3）数据导入时，审计软件判断某一项数据（如报表的期初数）在哪一列的措施是：列标题,假如要导入数据的某列的列标题是“期初数”.则软件觉得该列H勺数据是期初数所以，假如某列的数据是期初数，但列标题不是“期初数”,则软件不会觉得该列是期初数,必须把列标题改为“期初数”,措施是：单击第一行（最顶行）,在下拉列表中选择“期初数”,这么，软件在导入报表时，就会将该列数据导入到报表时期初数中

20、。见下图:（注意：不要修改Excel文件中列标题）:如果文件已领 【誓无法显示出来,此财务散蠹中发有标*.血ft发有的背“上选择要导入的表重要提不立文件信某些列有部分数猖没有显示出也谙不要使用第I 没有关闭也可就会很慢）,如果科目编码中看数字,又有字敬 ，快速打开Excel,而必须将【，】去技.I百夫EXCeI打开的说明I兽青雷毒后辛泰飕番修免福愿髭费维祭臬*野聂瞿萋舞晶谶藤格凭证簪与编摘要l,道翻发部日期科目名称科目ftmui技曲由部珏2Q05-01-/ 20050卜, z6-c-yZJ-r-L I-I11伽901恤2 UW公司人民币借方贷方金融Fiesnesw 门7个人编码F18最顶行列标

21、题:科目编码与名称科目编码科目名称期初情力期初传方期初余颜:用于余班分方向：用于余额分3：（空白）用来取M费11902已市1010111302假如这一列的标题不是：F体现数据内容因为我国财务软件种类繁多，数据输出原则不统一，输出的数据格式也不尽相同，详细阐明如下:（一）列标题：财务软件在导出数据EXCel时般会有列标题，但是，虽然是“会计科目编码”这么一种数据列，其列标题也不尽相同，有的软件用：“科目编码”，有的I软件用“科目代码”；再例准期初余额的借方，有的软件用：“期初余额借方”，有的软件用“期初余额（借方）”，有的软件用：“期初借方余额”。，这些都为审计软件辨认会计数据带来困难，审计软件

22、在尽能够智能辨认”勺基础上，增长了指定列标题的功能：在列标题单元格中提供一种下拉列表，能够从列表中选择列标题”，这么对审计软件不能辨认或辨认不正确的列标题能够由你来设置，增长了审计软件导入数据H勺通用性。同步审计软件对财务数据H勺列标题进行了规范化,即当财务软件输出的列标题同审计软件所用於I列标题不相同是，必须用指定列标题的功能来指定为统的列标题。（提醒:指定列标题指的是在审计软件中进行,千万不要在Excel中修改）提醒：因为财务软件在输出财务数据时采用口勺列标题千差万别，可能有的财务软件在指定列标题时可能根据实际的数据不一致，此时设置列标题时更应小心。见下图（用友输出的凭证）:导入数据提示：

23、亩计系统根据第一行（灰色）的川-阳*加已ar*4p这一列的数据是凭证日覆墙魏方这一列的数据是科目编!) :明 IV8OO记记记啬某些列有部分数据没有显示出来,话不要出2004-08-252004-08-25U2004-08-25j 记l快速打D04-C-25AAAFI日期?2类别20M113更113导入时会将该列的0001000100010001fdgF3凭证号F4阳单据数10000OOIytrgy ttZfdg1000010000这一列的数据是贷方金额这一列的数据是凭证编号（二）假如导出的EXCel文件的第一行的数据不是列标题（即没有列标题）,则应该在EXCel第一行前插入一行，而且你必须在

24、第一行至少输入一种列标题（因为空行无效），（三）金额格式，财务软件在导出金额时，一般有两种格式，例如会计凭证的发生额，有的财务软件在导出时是：“借方金额，贷方金额”，有的财务软件在导出时是：“方向，金额（1）分为借方金额和贷方金额两栏：例如会计凭证的的发生额，这时在导入数据时应将凭证金额的列标题应设置为：借方金额、贷方金额；再例如导入期初余额，这时应将借方或贷方金额所在的列及I标题设置为：期初借方，期初贷方。（2）一列方向,一列是金额,而且是根据方向所在列口勺值拟定金额栏口勺数据是借方金额还是贷方金额。注意：有H勺财务软件是用借或贷来体现方向H勺，但有的财务软件是用数字来体现方向（例如：1体现

25、借。体现贷,审计大师在导入数据时会提醒您输入方向标志，请根据详细情况拟定）。（四）科目编码与科目名称。有两种情况：（1）分为两列,一列是科目编码,一列是科目名称。（2）只有一列C科目编码与科目名称放在同一列。此时，一定要将列标题指定为：科目编码与名称。有时，假如凭证中确实没有科目名称，也能够指定为科目编码与名称（审计大师在导入时会忽视没有的科目名称,然后能够从导入时期初余额中FI勺获取科目名称到凭证中）。（五）导入文本文件时，有的文件第一行是列标题，有H勺没有列标题，应正确选择。一般情况下，审计大师会计自动判断数据项的分隔符，假如不正确请重新从F拉列表中选择。注意：在财务软件导出数据时,分隔符

26、最佳不要选择逗号,因为货币金额的分节号也是逗号，这么有可能两者冲突。（六）根据导入的内容日勺不同，要求的数据列也不同。有些数据列是必需的（例如：导入科目余额时的科目编码、科目名称是必需的，不然导入的余额没有意义。），有些数据列是可选的,例如导入凭证时的科目名称,因为虽然没科目名称，审计软件提供一种功能，能够从科目余额表中获取科目名称。对凭证导入的主要阐明：我国财务对凭证数据项目中的辅助核实的分类差别很大，例如：单位往来，有的财务软件分为：”供给商往来，客户往来”，有的不分类，就叫“单位往来”，有的财务软件除了单位往来、个人往来、部门核实，还将其他欢I辅助核实叫项目核实（如：用友）,但有的财务将

27、全部的辅助核实叫项目核实（如：金蝶）为了适应这种现状，审计软件做如下要求,请在导入凭证时按要求设置列标题：对单位往来有两个列标题：单位（I）对单位往来不分类口勺财务软件，指的是全部的单位往来。（2）单位往来分为：“供给商往来，客户往来”的，指的是“供给商往来”单位2（1）对单位往来不分类的财务软件，不使用。（2）单位往来分为：“供给商往来，客户往来”的，指的是“客户往来”对除单位往来、个人往来、部门核实等以外的，统一用“项目”时导入EXCel文柞喷要阐明（请存细阅前1.从财务软件导出到Excel文件后,能够删除某些不要H勺行,但请不要修改单元格H勺值（涉及财务数据的列标题，审计软件在导入时能够

28、重新指定列标题）,用友财务数据不要删除列,不然导入会有问题下图是速达财务软件导出的科目余额表.：试算平衡表企业演示帐套 会计年度：20。年 会计期间：1月567S910 1112编制单会计科目102002银行存款工行1858二6二，79iq1。1现金102银行存款 102001银行存款一工行,期初余儆偌方展计发生多出的行应该删除方38618I 525550.s525550.5梏方期末余R贷方68012.08344608.27144856.111短期投贡IIIOOl短期投费一使券122应收侏款122001应收帏款f广州190314.59ZQoo(T 2000(7 205927 . 7、16822

29、9437.6ll0515373.356160199752. 19208Cr2000Cr194927 . 7、2.Excel文件H勺版本问题:有些财务软件在导出财务数据时,使用H勺Excel版本可能比较低,这时可能要将EXCeI文件进行版本转换或者将EXCel转换为文本文件（此时的要么审计软件会进行提醒,或者财务数据用审计软件打开后标题有诸多问号?或什么都没有显示）用Excel文件导入财务数据的问题:因为用Excel文件导入财务数据时要自动在计算机中打开EXCel软件，这么对内存要求就高些，假如出现用审计软件打开Excel文件时出现错误（1。打开时提醒犯错或2。打开后看不到excel表格）,请按

30、如下措施处理。另存为用Excel打开该文件，再用Excel文件菜单中的“另存为（保存类型选择“文本文件（制表符分隔）,再导入文本文件（主要提醒:用审计软件打开文本文件时,文件类型要选择文本文件（*.txt）（见图）（强烈推荐）！保存类型:文本文件,excel文件转保存位置Q）：我的电脑7C豳)器(G:) 可移动磁盘(H:)-DISK JC (C:)-SYSTEM (D:)文件名：保存类型H）：我总文档fMicrosoft Office Excelxls)单个文件网页1颌斯制囱加总KElAaMIMBIUni code 文本(*. txt)Iml uU 门曲-1 ij.u,整 JT画(*.X1S)

31、，Bookl. xls保存；1.2.4.3输入或导入被审计单位的未审计报表（操作：项目初始化T未审计报表导入（工具栏）第一步：打开要导入报表的Excel/Mdb文件，选择要导入的ISheet或Mdb表名。提醒：若部分列的报表数据丢失，请将EXCel文件中的报表表头（报表名、会计期间等）删除。第二步：系统自动辨认报表项目名（列标题：资产，行次，期初数等）。若系统辨认不正确或不能辨认,则必须手工设置报表项目名,不然系统无法懂得Excel中的列与报表列的关系，措施：单击表格列的第一行（最顶行）单元格，从列表中选择。第三步：单击“导入”按钮导入报表后，手工修补。因为导入措施是按报表项目匹配，当EXCe

32、l中的报表项目和软件的报表项目不相同步，项目将不会导进来,系统用红色标明,须手工修正（系统进入自动复制、自动粘贴状态，选用右边表格，软件自动复制数据，点击左边表格，软件自动粘贴数据）。图示:见下页红色体现未导入的项目步导入SHg提示：审计系统根板第1行次1010003嬲 71.34122*30.4 2ttt84M.5816U5416851.91 416745 未付期末数行次帆D数期末数687707345816 虬65218633提费209468 BH652018.8517275 到 应44场.76应Z15O5.79 28576.69破前13 986.435095.99117628 5：:：!1

33、,个118382 8312585071 眩1.18-54MIl其她流动负债硫动负债合计长期负债：长期借款工8205186765562022.19选用这两个单元格.软件会自动梵制两个单元格报表主要提醒:（1）报表项目和工作底稿存在相应关系，不要随意删除或修改报表项目名称，删除报表项目将删除底稿,修改项目名则原底稿归入新项目。（2）要增长报表项目，请用格式菜单中的插入报表项目（利润表用插入行）再输入项目名。增长报表项目不影响同一行的另种报表项目，同步自动更新趋势分析、试算平衡表、审定报表等，不会发生公式错误。1.2.3.4导入会计凭证。（操作：项目初始化T财务数据T导入财务数据T.导入凭证凭证数据

34、至少应涉及:凭证编号,科目编码,金额（其他项没有也可）导入财务数据试算平衡rr从取数工具获取的财务数据中导入数据一级科目筛选当前科目升序排序从标准数据接口导入数据JKL国困从Ex”：L文件、文本文件导入数据设置会计月历处理K3/万能等科目编码从凭证汇总发生额货币及本位而科目及余颖记账凭证删除辅助项目辅助核算项目目录(同时导入科目与期初余额分别导入科目和期初余额导入期初数量导入期初外币顾2.025.34180删除全部凭证）导入记账凭证导入科目发生额导入辅助核算期初余额导入辅助核算发生额骸月）6.48i00275Z25提醒:(1)假如财务数据中没有凭证类别“，请将”凭证编号叩勺列标题指定为“凭证类

35、别与编号”。(2)假如凭证类别与编号在同一列，请将“凭证编号”的列标题指定为“凭证类别与编号”。(3)假如凭证从财务软件中导出是分为几次，则请一样屡次导入。(4)审计项目中已经有凭证，假如不需要这些凭证，想重新导入，请选删除全部凭证再导入凭证。见上图菜单注意：此时，导入菜单是导入记账凭证,不能再选择最上边的同步导入科目与期初余额11.2.4.5导入会计科目时期初余额,导入或从凭证中自动产生发生额数据(操作：项目初始化T财务数据T导入财务数据T.T导入余额及科目表(菜单)财务数据的期初应涉及:科目编码、名称,期初金额(其他项目可有可无)第一步：用财务软件中的将科目余额表导出(引出)为EXCel或

36、Mdb文件第二步：详细导入措施同凭证导入。第三步：导入发生额或从凭证自动汇总生成发生额导入财务数据试篁平衡从取数工具我取的财务数据中导入数据从标准数据接口导入数据一级科目筛选当前科目升序排JKL从EXCei文件、文本文件导入数据同时导入科目与期初余额明设置会计月历处理K3/万能等科目编码公别导入科目和期初余额)导入期初数量；导入或汇总发生额审计软件有两种方式处剪发生额(1)先导入凭证，然后自动从凭证汇总各科目各个月的发生额。这种措施H勺前提是，凭证已导入，且完整无误。(2)导入发生额。也就是种种月地导入各月H勺发生额导入财务数据试算平衡提示：按月导入导入科目发生额,没有月发生额也可以将年IT从

37、取数工具获取的财务数据中导入数据从标准数据接口导入数据一级科目筛选当前科目升序排fTKL阊从EXCeI文件、文本文件导入数据同时导入科目与期初余额照分别导入科目和期初余额2困I设置会计月历处理K3/万能等科目编码导入期初数量;导入期初外而从凭证汇总发生额）货而及本位Tli删除全部凭证导入记账凭证，科目及余额记账凭证anr-A-4,a*rirt导入科目发生额-“W勿简化方式导入发生额（主要技巧）:假如没有导入凭证，但有科目合计发生额，能够把合计发生额看成一种月的发生额导入，并自动计算期末余额,从而创建余额表（即、能够自动生成或编制只需要期早期末余额的工作底稿）。1.3新奇功能简介1.3.1 审计

38、分工与底稿批量署名（项目初始化）1.2.3审计记事功能电Ia明口翻.二HN5餐制格贴明细 合并符号米点表银行存款承表辕行存款余5调节表其他货币资金明细表货币资金凭证抽查表审计程序表 Sr主要提醒:假如不需要控控制测试或审计计划底稿,能够不论它，因为打印是有选择的，只要不打印此类底稿就行了。）1.3作为审计调整系统时的应用措施（不在底稿中编制分录）一般地，应先做底稿，然后依次才是审定表、试算平衡表，到最终的审定报表，但有时有一种需要:假如希望直接在审计差别汇总表中输入审计差别（调整分录或重分类分录），再进行试算平衡,最终身成审定报表（也就是只使用审计软件做审计调整）。措施是：在审计差别汇总表能够

39、直接插入行，直接输入分录，审计软件就会自动汇总审计差别至试算平衡表，自动生成审定报表，从而能够进行审计调整。aa三j三口=三q门辘.打印预览剪切复制粘贴序号合并循行删行冻结tI调整分录汇总表Cjt期）一酶分录汇总表重分类分录汇总表Ch期）重分类分录汇镭Fr调整审计差异汇J调整分录汇总表（上期）被审计单位：QQQQQ编制：j日期：圣截止日期：2004-12-31复核：G日期：|哥目Ctn=公式显示与编播栏,单击进入编辑公式状态:测座式乘单元格值注意：插入行只能是结转损益的分录之前插入。第二章审计底稿2.1 审计底稿编制顺序阐明主要提醒:在屏幕上,审计软件会将负数显示为红色,同步加负号,显示为红色

40、的目的只是为了突出显示.计算和打印时直接按负号负数进行。一、报表项目相应底稿一般地，底稿一般分为:审定表、明细表、检验表（抽查表）,明细表还可能有汇总表，例如货币资金，则有如下底稿：货币资金审定表、货币资金明细表（即汇总表）、银行存款明细表（下级底稿：银行存款余额调整表）、现金盘点表、其他货币资金明细表，以及货币资金凭证抽查表。一般按如下顺序编制底稿：先编制明细表（现金盘点表、银行存款明细表、其他货币资金明细表），明细表自动汇总到汇总表货币资金明细表。调整或重分类分录的编制能够在明细表中编制，分录会自动汇总到审计差别汇总表，在底稿中能够经过公式CY（）引用分录调整金额到明细表中，明细表的调整数

41、也会自动汇总表上级底稿（此时编制上级底稿不起作用，因为上级底稿的数据会自动从下级底稿中取数）O审定表一般不用编制，因为审定表中的报表数自动来自试算平衡表（涉及调整分录金金额与重分类金额），而明细数有会经过公式自动从明细表或明细表汇总表中取数自动生成，明细表的调整数汇总到上级底稿分两种情况：（1）明细底稿中的审计调整分为调整分录与重分类分录两列。因为两种分录的金额分开，所以可能经过公式将明细底稿中0调整金额引用到汇总表或审定表中。（2）明细底稿中的审计调整不划分为调整分录和重分类分录，也就是说，只有一列“审计差别”：底稿中的审计差别只会有调整分录金额，没有重分类分录金额（如：存货中的原材料、产成

42、品等科目的明细表），能够直接用公式将审计差别引用到上级汇总表或审定表中。假如审计差别有两种分录（调整分录和重分类分录），而只有一列审计差别，这时.，因为审计差中有可能有调整分录，又可能有重分类分录金额，所以，不可能直接经过一种公式将审计差别引用到上级底稿或审定表，因而需要手工输入数据。假如：应收账款明细表，只有一列“审计差别”，这一列0数据中，有可能有调整分录金额，又有可能有重分类分录的金额，因而其合计数就不可能自动引用到应收账款审定表中（审定表的审计调整要划分调整分录与重分类分录金额）你僮得吗:打印高级选项设置能够设置审计阐明单元格占一行的比率,是否打印调整原因、是否在没有编制分录时合区思辘

43、婴互身融1二、业务完毕类底稿（1）在明细表中编制的分录，会自动汇总到审计差别汇总表中，审计差别汇总表又会根据己调整0分录按报表项目汇总到试算平衡表中，同步，调整分录对损益的影响又会自动结转到资产负债表时期初与期末的未分配利润中。（2）试算平衡表的数据：未审数：自动来自未审报表，调整与重分类分录数据自动从审计差别汇总表汇总。审定数：自动根据报表项目的余额方向计算。（假如报表项目的余额方向没有设置则不能自动计算审定数,余额方向设置请在试算平衡表中进行（在期初的试算平衡表中设置更以便些）,提醒:试算平衡表打印时不会打印余额方向）（3）审定报表数：自动来自试算平衡表（4）趋势分析：趋势分析数据的自动来自未审报表，有关比率自动根据公式计算。2.2 底稿窗口简介田命而费金SW 3电值三 打印预览 剪切复制粘贴序号新建册赊生成公式 金明细表货市资g审定表 货市资金明细表库存现金盘点表 银行存款邮田表银行存款余颜调节表 其他货合并猫行删行.公式编辑（单击进入编辑状态）2004-12-31银行咪号编制：复核：|币种E | F期初余领银行存款明日期： 日期：原币显示或隐藏行号与列标