《表1资产负债表.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《表1资产负债表.docx（20页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。
1、ei：资产负债表2019年12月31日单位编码：会所01表单位名称：单位：元资产行次年初余项期末余0负债和所有者权益（或股东权益）行次年初余项期末余修栏次-1234流动资产：1流动负债：1一货币资金2短期借款2以公允价值计量且其变动计入当期损益的金唯资产3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债3衍生金融资产4衍生金融负债4应收票据及应收账款5应付票据及应付账款5顼付款项6预收款项6其他应收款7应付职工薪酬7存货8应交税费8持有待售资产9其他应付款9一年内到期的非流动资产10持有待出负债10其他流动资产11一年内到期的非流动负债Ii流动资产合计12其他流动负债12钿动费产：13激动负债合计
2、13可供出仰金融资产14非激动负债，14持有至到期投资15长期借款15长期应收款16应付债券16长期股权投资17其中：优先股17投资性房地产18永续债18固定资产19长期应付款19住建工程20预计负债20生产性生物资产21递延收瓶21油气资产22递延所得税负债22无形资产23其他非流动负债23开发支出24非流动负债合计24商誉25负债合计25长期待摊费用26所有者权益（或股东权秋）,26递延所得税资产27实收资本（或股本）27其他非流动资产28其他权益工具28非流动资产合计29其中：优先股2930永续依3031资本公积3132减：库存股3233其他综合收靛3334盈余公积3435未分配利网35
3、36所有者权益（或JR东权益）合计36资产总计37负债和所有者权益（或股东权益）总计37单位褊码：会所02表单位名称：单位：元项目行次上期金旗本期金修栏次-12一、营业收入1减：营业成本2税金及附加3销售费用4管理费用5研发费用6财务费用7其中：利息费用8利息收入9资产减值损失10加：其他收益I1.投资收益（损失以号填列）12其中：对联营企业和合营企业的投资收益13公允价值变动收益（损失以号填列）14资产处置收益（损失以号填列）15二、营业利润（号握以号填列）16加1：耗业外收入17减：营业外支出18=三、利源总旗（亏IR以号填列）19减：所得税费用20四、净利润（亏损以y号填列）21（一）持
4、续经营净利润（净亏损以号填列）22（二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列23五、其他瀛合收益的税后净事24（一）不能重分类进损益的其他综合收益251.班新计量设定受益计划变动额262.权益法下不能转损益的其他综合收益27（二）将Ifi分类进损益的其他综合收益281.权益法下可转损苗的其他综合收靛292.可供出售金融资产公允价值变动损益303.持有至到期投资重分类为可供出仰金融资产损靛314.现金流量套期损益的有效部分325.外币财务报表折算差额33六、缘合收益总9（34七、每股收益：35（一）基本每股收靛36（二）稀择每股收益37项目行次上年数本年K计数备注栏次123一、主曹业务收入1（一）
5、财务报表审计21.年报审计32.中报审计4（一）专项审计5（三）内部控制审计6（四）脸资收入7（五）资产评估8（六）涉税嬲证9（七）工程预抉算审核10（A）其他鉴证业务I1.（九）会计服务12（+）税务服务13（+-）咨询服务14（十二）其他15二、其他业务收入16业务收入合计17补充材料：事目行次上年数本年H计数备注一、12月份增值税蝌税申报表中的年度收入18*1理财收益19代扣田手续费收入20固定资产处收入21二、经其他事务所审计的财务报告业务收入22三、及一蛆曹的其他专业机构业务收入23四、国际业务收入241.境外分支机构收入252.为内地企业提供境外上市、Si资或其他审计服务取得的收入
6、263.来源于境外客户的其他收入27公所02表附表I单位：元单位褊码:单位名称:表4：主营业务成本表2019年度单位褊码：会所02表附表2单位名称：单位：元项目行次上年数本年JR计数栏次12工资薪酬支出1其中：合伙人（股东）工资薪酬2其他人员工资薪酬支出3职工福利费4社会保险费5办公费6差旅费7劳务费8邮电费9租赁费10其中：办公场所租赁支出11交通工具、办公设备租赁支出12其他13职业责任保险费14职业风险蜷金15物料用品消耗16折旧费17低值易耗制摊销18工作底稿印刷费19会议费20咨询费21业务招待费22其他费用23合计24表5：管理费用表2019年度单位编码：会所02表附表3单位名称：
7、单位：元项目行次上年数本年JR计数栏次-12工资薪制支出1其中：合伙人（股东）工资薪酬2其他人员工资薪酬支出3职工福利费4社会保险费5办公费6差旅费7劳务费8邮电费9水电费10修理费11租赁费12其中：办公场所租赁支出13交通工具、办公设备租赁支出14其他15人才培养支出16其中：境内培训支出17境外培训支出18信息化支出19其中：审计软件开发费20管理信息系统开发费21其他22职业贡任保险费23职业风险恭金24物料用M消耗25折旧费26低值易耗品摊销27工会经贽28会议费29聘请中介机构费30咨询费31诉讼费32行业会费33业务招待优34上缴管理费35其中：上缴国内管理总部管理费或服务费等3
8、6上交国际会计网络年益37存货就亏或械脑38计提坏账准备39计提的存货跌价准备-10其他费用41合计42会所04表第位：元本舁金项实收资本（蜘本）其他权益工具资本公积减I库存股其他崎收益盈余公积未分配利洞所有者权益优先股鹫其他11121314151617181920表6,所有者权益变动表2019年度单位编码:单位名称:上年金缴项目行次收本曷实责,群其他皿工具资本公积事库存股其他*盈余公积未分配利涧所室看权益某股I其他栏次12345678910一、上年年末余d1加：会计政策变更2前期差错更正3其他4二、本年年初余顿5三、本年增减变动金票（就少以“一”号填为1）6（一）综合收益总额7（二）所有者投
9、入和减少资本81.所有者投入的普通股92.其他权益工具持有者投入资本103.股份支付计入所有者权益的金额114.其他12（）利润分配131.提取盈余公枳142.对所有者（或股东）的分配153.其他16（四）所有者权益内部结转171.资本公枳转增资本（或股本）182.盈余公枳转增资本（或股本）193.盈余公积弥补亏损204.设定受益计划变动额结转留存收益215.其他22四、本年年末余顿23表7：事务所基础信息表2019年度单位编码：会所05表单位名称：单位：元单位负送人财务负责人填表人电话号码单位地址邮政编码传真号码单位执行会计制度1.企业会计准则2.小企业会计准则新报因素1.连续填报2.上年应
10、报未报3.新增单位项目行次上年情况本年12月31日情况备注栏次-123一、从业人员总人数11.实际注册会计师人数2注册会计师人数（取自行业系统期末数据）32.其他人员人数4其中：专职财会人员5二、合伙人（或）出资人人数6三、取得其他资格人数71.税务师82.评估师9其中：资产评估师10房地产估价师11土地估价加12其他评估师133.工程造价师144.律师155.其他16四、国际网络名器（如有）17五、在港澳台及境外设立的分支机构（如有，单位：个）18六、客户数量（单位：个）191.财务报表审计户数202.专项审计户数213.内部控制审计户数224.验资户数235.资产评估户数246.涉税鉴证户
11、数257.工程预决算审核户数268.其他鉴证业务户数279.会计服务户数2810.税务服务户数29I1.咨询服务户数3012.其他业务户数31七、信息化建设321.软件开发、运维专职人数（单位：人）332.分管信息化工作的颖导入级别（点击单元格，在下拉列表中选择）343.所内使用的市计作业、管理软件系统或，具（点击单元格,在下拉列表中选择,并在备注中填写具体名称354.使用审计软件的审计项目占比（使用审计软件的审计项目/全部审计项目）36表8：2019年度缴纳各税款情况表项目行次上年数本年JR计效各注栏次123营业税1.增值税2城市维护建设税3教仔费附加4地方教育费附加5企业所得税6个人所得税
12、7合伙人个人所得税8从业人员个人所得税9房产税10土地税11下船使用桎12印花税13其他税14合计15会所06表单位：元单位编码:单位名称:表9：事务所主要指标变动情况表2019年度单位编码：会所07表单位名称：单位：元指标行次上年度本年度比上年增流城t%原因（增减*超过3M栏次-12345一、年度收支情况（单位；元）11.本年业务收入2主营业务收入3其他业务收入4国际业务收入52.本年支出6工资薪酬支出7社会保险费8职业责任保险费9职业风唆基金10办公费U差旅费12咨询费13人才培养支出14信息化支出15其他费用163.税金支出17增值税18个人所得税19二、年末资产负债情况（单位，元）20
13、1.资产总计21其中：固定资产价值222.负债总计233.所有者权益（或股东权益）总计24三、年末基础信息情况（单位t个、人）251.从业人员总人数26注册会计肺人数272.合伙人（或）出资人人数283.客户数量29注：1.表中上年度数据取自2018年报备数据：2.本表系自动生成，当栏次4330%时，应在栏次5填写原因。会计师事务所财务报表审核公式一、资产负债表资产部分1. 12行=2行+11行2. 29行=14行+28行3. 37行=12行+29行负债和所有者权益部分1. 13行=2行+12行2. 16行217行+18行3. 24行=15行+16行+19行+23行4. 25行=13行+24行
14、5. 28行229行+30行6. 36行=27行+28行+31行32行+33行+34行+35行7. 37行=25行+36行8. 37行资产总计各栏对应相等37行负债和所有者权益总计各栏二、利润表1. 7行28行-9行2. 12行213行3. 16行=1行-7行10行+11行+12行+14行+15行4. 19行=16行+17行18行5. 21行=19行20行6. 21行=22行+23行7. 24行=25行+28行8. 25行=26行+27行9. 28行=29行+33行10. 34行=21行+24行三、业务收入表1. 1行=2行+5行+15行2. 2行=3行+4行3. 15行0,备注必填4. 16
15、行0,备注必填5. 17行=16行+1行6. 17行=18行-19行-20行-21行（允许误差在1元以内）7. 24行=25彳不+26彳1+27行四、主营业务成本表1. 1行=2行+3行2. 10行=11行+12行+13行3. 24行=1行+4行+10行+14行+23行4. 24行2利润表2行五、管理费用表1. 1行=2行+3行2. 12行=13行+14行+15行3. 16行=17行+18行4. 19行=20行+21行+22行5. 35行=36行+37行6. 42行=1行+4行+12行+16行+19行+23行+34行+35行+38行+41行六、事务所基础信息表1. 1行=2行+4行2. 4行2
16、5行3. 9行N1.O行+13行4. 7行=8行+9行+14行+15行+16行5. 19行=20行+31冏6. 如果2行2列不等于3行2列，则2行3列不能为空七、缴纳各税款情况表1. 7行=8行+9行2. 15行=1行+6行+7行+10行+14行八、所有者权益变动表1. 1行本年数=23行上年数2. 5行=1行+2行+3行+4行3. 6行=7行+8行+13行+17行4. 8行=9行+12行5. 10列=1列+5列6列+7列+8列+9列6. 13行=14行+15行+16行7. 17行=18行+22行8. 20列=11列+15列16列+17列+18列+19列9. 23行=5行+6行九、事务所主要指
17、标变动表1. 2行=业务收入表17行2. 3行=业务收入表1行3. 4行=业务收入表16行4. 5行二业务收入表24行5. 6行=主营业务成本表24行+管理费用表42行6. 7行=主营业务成本表1行+管理费用表1行7. 8行=主营业务成本表5行+管理费用表5行8. 9行=主营业务成本表14行+管理费用表23行9. 10行=主营业务成本表15行+管理费用表24行10. 11行=主营业务成本表6行+管理费用表6行11. 12行二主营业务成本表7行+管理费用表7行12. 13行二主营业务成本表21行+管理费用表31行13. 14行=管理费用表16行14. 15行=管理费用表19行15. 16行=主营
18、业务成本表23行+管理费用表41行16. 17行=缴纳各税款情况表15行17. 18行=缴纳各税款情款况表2行18. 19行=缴纳各税款情款况表7行19. 21行二资产负债表37行1栏、2栏20. 22行二资产负债表19行1栏、2栏21. 23行=资产负债表25行3栏、4栏22. 24行=资产负债表36行3栏、4栏23. 26行=事务所基础信息表1行24. 27行=事务所基础信息表2行25. 28行=事务所基础信息表6行26. 29行=事务所基础信息表19行1tt2:27. 第3列=第2列-第1列28. 第4列二第3列/第1例I29. 第4列30%（或-30%）时，第5列W空十、各表之间的勾稽
19、关系（一）所有者权益变动表表与其他各表之间的勾稽关系1. 1行19栏二资产负债表未分配利润上年数2. 23行19栏=资产负债表未分配利润本年数3. 5行11栏=资产负债表27行3栏4. 5行的12栏+13栏+14栏=资产负债表28行3栏5. 5行12栏二资产负债表29行3栏6. 5行13栏二资产负债表30行3栏7. 5行15栏=资产负债表31行31栏I8. 5行16栏=资产负债表32行3栏9. 5行17栏二资产负债表33行3栏10. 5行18栏二资产负债表34行3栏11. 5行19栏=资产负债表35行3栏12. 5行20栏=资产负债表36行3栏13. 23行的12栏+13栏+14栏=资产负债表
20、28行4栏14. 23行11栏=资产负债表27行4栏15. 23行12栏=资产负债表29行4栏16. 23行13栏=资产负债表30行4栏17. 23行15栏=资产负债表31行4栏18. 23行16栏=资产负债表32行4栏19. 23行17栏二资产负债表33行4栏20. 23行18栏二资产负债表34行4栏21. 23行19栏=资产负债表35行4栏22. 23行20栏=资产负债表36行4栏（二）事务所基础信息表与业务收入表的之间的勾稽关1.行02.行03.行04.行05.行06.行0如果业务收入表2行0则事务所基础信息表20如果业务收入表5如果业务收入表如果业务收入表如果业务收入表如果业务收入表行0则事务所基础信息表216行0则事务所基础信息表227行0则事务所基础信息表238行0则事务所基础信息表24行0则事务所基础信息表257 .如果业务收入表10行0则事务所基础信息表26行08 .如果业务收入表11行0则事务所基础信息表27行09 .如果业务收入表12行0则事务所基础信息表28行010.如果业务收入表13行0则事务所基础信息表29行011 .如果业务收入表14行0则事务所基础信息表30行012 .如果业务收入表15行0则事务所基础信息表31行0
