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1、根据关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二），与上市公司处罚紧密相关的主要有以下几种：1、欺诈发行第五条欺诈发行证券案（刑法第一百六十条）J在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）非法募集资金金额在一千万元以上的；（二）虚增或者虚减资产达到当期资产总额百分之三十以上的；（三）虚增或者虚减营业收入达到当期营业收入总额百分之三十以上的；（四）虚增或者虚减利润达到当期利润总额百分之三十以上的；（五）隐瞒或者编造的重大诉讼、仲裁、担保、关
2、联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续十二个月的累计数额达到最近一期披露的净资产百分之五十以上的；（六）造成投资者直接经济损失数额累计在一百万元以上的；（七）为欺诈发行证券而伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的；（八）为欺诈发行证券向负有金融监督管理职责的单位或者人员行贿的；（九）募集的资金全部或者主要用于违法犯罪活动的；（十）其他后果严重或者有其他严重情节的情形。案例：欣泰电气（300372）丹东欣泰电,气股份有限公司关于公司收到丹东市中级人民法院刑事判决书的公告中国证券监督管理委员会（以下简称“证盅.会”）于2016年8月26日在官方网站发布了证监会依法向公安机关移
3、送欣秦电涉嫌犯罪案件的公告。2016年8月9日辽宁省公安斤对丹东欣泰电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）涉嫌经济犯罪立案侦查，2017年4月28日辽宁省丹东市人民检察院向丹东市中级人民法院（以下简称“法院”）提起公诉，现本案审理终结。公司近日收到法院出具的刑事判决书（2017）辽06刑初11号】.判决现已生效。根据法院判决书，主要判决内容如下：1、祓告单位丹东欣秦电气股份有限公司犯欺诈发行股票庠，到处料金人民币八百三十二万元（已携纳）.2、被告人温能乙犯欺诈发行股票罪，判处有期徒刑二年六个月：犯违规披露重要信息罪，刑处有期犹刑一年，并处的金人民币十万元：决定执行有期徒刑三年，并处罚
4、金人民币十万元（已微纳）O3、被告人刘明胜犯欺诈发行股票库，判处有期徒刑二年：犯违规披露更要信息库，M处有期徒刑六个月，并处罚金人民币八万元；决定执行有期徒刑两年，并处罚金人民币八万元（已履行）.根据中华人民共和国企业破产法的有关规定，公司巳进入重整程序，存在因中华人民共和国企业破产法规定的重整不成功而破产清算的风险。公司将根据上述事项的进程及时履行信息披露义务，敬请广大投资者充分注意投资风险。行政处罚范围（共十八个主体，略）：序号处正对象名称wWffi3t三处破E处罚创R0元）1丹东欣拿电4份印8公司公司本身财务蜘RlS包关眩易或关H美系瓯违册行政处罚8322遑O乙实际控制人回任事长财务如S
5、iS胃.关联交易或关联关乐敏违规行政处罚8923wfaw*effi财关败据造假.关取交易或关注关系回IriJMl行政处罚604a时任高苣财券如髓骨.关联交易或关取关系行政处为205三J6时住3StwefiiSW.关联交易或关联关系圆违MI行政处罚206孙文东野任时任总财务数脸钱.关联交易政关联关系R行政处罚87柒虹时讯宜,时任事财务数振造,.关联交易或关联关系B5尊通规行政处罚88陈铀时任事财务败据备伊,关侬易或关联关系注册行政处罚82、财务造假第六条违规披露、不披露重要信息案（刑法第一百六十一条）依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对
6、依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在一百万元以上的;（二）虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额百分之三十以上的；（三）虚增或者虚减营业收入达到当期披露的营业收入总额百分之三十以上的;（四）虚增或者虚减利润达到当期披露的利润总额百分之三十以上的；（五）未按照规定披露的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续十二个月的累计数额达到最近一期披露的净资产百分之五十以上的；（六）致使不符合发行条件的公司、企业骗取发行核准或者注册并且上市交易的；（七）致使公司、企业发行的股票或者公司、
7、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券被终止上市交易的；（八）在公司财务会计报告中将亏损披露为盈利，或者将盈利披露为亏损的；（九）多次提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者多次对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露的；（十）其他严重损害股东、债权人或者其他人利益，或者有其他严重情节的情形。公司于2020年5月21日收到中国证监会下发的处罚字【2020】21号中国证券监督管理委员会行政处罚决定书，公司已于2020年5月25日日在中国证监会指定信息披露网站进行了披露（公告编号：2020-047）o经深圳市公安局立案侦查，广东省深圳市人民检察院指控侯毅及相关当事人犯违规披露重要信
8、息罪，向深圳中院提起公诉。深圳中院依法审理了此案，现已审理终结。二、判决情况根据判决书内容，判决如下：被告人侯毅犯违规披露重要信息罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币一百万元。行政处罚违法事实：虚构贸易业务、虚增收入及利润、资金占用、重大诉讼未披露行政处罚范围（共十七个主体，略）：序号处而对象名称3三*三处罚美5!处罚金裁0）1况万梯i%科技般份印R公三公司本身提供担保不螭，虐则券业收入、应收（预付）东款.关联交易不战范.唐列都J1.财奖败据iSW行政处罚602时任“长BffiS三5三,提供担保不螭.虚列日业收入.SE收（R付）.关联交易不规范.JS列利辉.财务敷Bhg假行政处
9、罚303傅博时在高时任事.掂JS未勤勉尽IB,提供相保不蝇，虚列百业收入、版枚（R付）（款.关联交号不幽.列利科.财务数RtiSiN行政处罚154高周时任高甘.时任Vb友期双勉母费.憬做担保不螭.IS列君业收入.SEtt（R付）账款，关联交易不规范.JS密蟠.怫加g僧行政处罚155时任财务提供担保不嘘.虚列营业A.应枚（付）WK.关联交SmiI!S.S网熠,财数陆S锹行政处罚IO6时任高首庭期频就尽责.提供担保不螭.IS列H业收人.应收（JB忖）关联交易不规为.S列不阂.WHgiS行觎罚52020年12月10日，公司及相关当事人收到中国证券监督管理委员会下发的行政处罚决定书（【2020】105
10、号）及市场禁入决定书（【2020】22号）。详见公司于2019年4月30日在指定信息披露媒体披露的关于公司及相关当事人收到行政处罚决定书及市场禁入决定书的公告（公告编号：2020-105）o2021年5月21日，公司在指定信息披露媒体披露关于公司被公安机关立案侦查的公告（公告编号：202l037）,深圳市公安局经济犯罪侦查局依法对公司涉嫌刑事犯罪立案侦查，已将该案犯罪嫌疑人向检查机关移送审查起诉。公司于近日收到广东省深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）出具的刑事判决书（2022）粤03刑初275号】，现将有关情况公告如下：据此，依照中华人民共和国刑法（2006年修正）第一百六十一条、中华
11、人民共和国刑事诉讼法第十五条之规定，判决如下：1、被告人肖行亦犯违规披露、不披露重要信息罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币三十万元。2、被告人叶玉娟犯违规披露、不披露重要信息罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金人民币十万元。行政处罚违法事实：2016年年度报告2017年年度报告2018年年度报告存在虚假记载，2017年年度报告2018年年度报告存在重大遗漏行政处罚范围（共十八个主体，略）：序号处赤对象名称处罚类型ttnMC511)1月行亦实际控制人J去定你人时任事氏时任母及理se三三M5.信息按富不完整.益鸟未缈？员行政处罚902叶琢射任嗣S.时任事,时任财务总监（SW技怀Jl实,信息
12、技霸不完整.前球船归责行政处罚303ISS9J4J1X.时任不真式信卷不完整.匈1未咐翎幺责行政处罚304M时任财务心监传息3不英文,信雳技霰不完整，行政处罚305舞小宝时由g(se三as.fs三三整.铝套来蝇？B行政处罚206于屹其他关系方（seaa11nx.信息披不完整行政SE207M义时任知1.时任监9ftewFS.（Se披aw整，总高末IBl娱为行政处为153、资金占用第十三条背信损害上市公司利益案（刑法第一百六十九条之一）上市公司的董事、监事、高级管理人员违背对公司的忠实义务，利用职务便利，操纵上市公司从事损害上市公司利益的行为，以及上市公司的控股股东或者实际控制人，指使上市公司董事
13、、监事、高级管理人员实施损害上市公司利益的行为，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产，致使上市公司直接经济损失数额在一百五十万元以上的；（二）以明显不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产，致使上市公司直接经济损失数额在一百五十万元以上的；（三）向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产，致使上市公司直接经济损失数额在一百五十万元以上的；（四）为明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保,或者无正当理由为其他单位或者个人提供担保，致使上市公司直接经济损失数额在一百五十万元以上的；（五）无正当理由放弃债
14、权、承担债务，致使上市公司直接经济损失数额在一百五十万元以上的；（六）致使公司、企业发行的股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券被终止上市交易的；（七）其他致使上市公司利益遭受重大损失的情形。案例：ST升达（002259）2019年I月2可中国证券监售铐理委员会（以卜.简脓“证Ift会”）稽化局对升达林业等公司涉嫌信息拉fl1.荽调府,2019年5月20日ifltt今Inl川监借埼对被告人作出行政处罚J同时将读案核送公安机关丽川2022年,四川省成IE市人民检察院以苜佑损古E市公司利益、Hi规不披制小耍信息等窕名指控被为人.并向成那中院提起公诉.成郡中院受理后,依法加成合
15、议公开开庭审理本案.1、被告人江昌政犯背信损害上市公司利益罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金100万元；犯违规不披露重要信息罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金20万元。决定执行有期徒刑四年，并处罚金120万元。2、被告人江山犯背信损害上市公司利益罪，判处有期徒刑二年，并处罚金50万元；犯违规不披露重要信息罪，判处有期徒刑一年，并处罚金15万元。决定执行有期徒刑二年六个月，并处罚金65万元。3、被告人江昌浩犯背信损害上市公司利益罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年，并处罚金30万元。行政处罚违法事实：违规担保、资金占用、重大诉讼未披露行政处罚范围：序B处罚对象名称逢贿祭处破S!处罚的0元）1四忸达
16、林蚁产WS份有限公司公三J本身未按.信在投靠不完8,提供相俣不规范,关联交易不规范员令改正行政Jtn602HSft实际控制人时任“长未核规定第匐大ift讼和怪技.信息披鼻不完整，点供担保不现范，美联交易不规范行政处罚83江山时时任总物mmas9fom*.信电岗!不完整.IS做挖保不规危，关联交易不坎足行政处罚304江昌浩时任财务总监东拾规定初|诉讼和腌.信三J80S不完赘,提供担保不规范.美联交易不规范行政处罚305向中华时任司S,时任事未冏峭S3大诉讼和限.信0S寄不完整,推例S保不规J.关蟠易不规足行政处罚36龙何平时任助未按规定am大诉讼和归梅信3不?S81.提供粗保不规短.关联交易不规
17、兔行政处罚3第七十六条职务侵占案（刑法第二百七十一条第一款）公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在三万元以上的，应予立案追诉。第七十七条挪用资金案（刑法第二百七十二条第一款）公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）挪用本单位资金数额在五万元以上，超过三个月未还的；（二）挪用本单位资金数额在五万元以上，进行营利活动的；（三）挪用本单位资金数额在三万元以上，进行非法活动的。具有下列情形之一的，属于本条规定的归个人使用”：（一）将本单位资金供本人、亲友或者其他自然人使
18、用的；（二）以个人名义将本单位资金供其他单位使用的；（三）个人决定以单位名义将本单位资金供其他单位使用，谋取个人利益的。案例：ST天圣（002872）公司于2019年5月28FI披羯/关F收到公司及相关人员起诉书的公告（公告编号：2019-037）,被告单位大圣制药、被告人刘群涉嫌通位行购罪、对单位行购罪：被告单位大圣制药涉嫌生产、销售假药罪：被告人刘群涉嫌生产、梢售假药罪J而务T占次、揶用资金用I虚假诉讼罪：被告人李洪涉嫌生产、俄伟假药罪、职务侵占罪、搏用资金非。重要内容提示：1、案件所处的诉讼阶段：收到法院一审判决书2、上市公司所处的当事人地位：被告3、涉案的金额：公司被侵占和挪用的资金共
19、计人民币12,507.4926万元根据强仄巾第中人民法院出具刑事判决书【（2022）渝Ol剂切21J对被告他位大为制药集团股份有限公司和被吉人刘群的月决如下,1 .被告单位天王M药集团股份有限公司无罪.2 .被告人刘群犯行购罪，判处有期徒刑卜一年.并处罚金人民币一仃五十万元.犯对单位行陶罪,判处有期徒刑：年,并姓罚金人民币三十万元犯职务侵占罪，判处有期徒刑十年.并处没收个人财产人民币八百万无.I犯揶用资园河处有期徒刑匕年。犯废假诉讼靠.判处有期徒刑一年,并处罚金人民币.十万元决定执行有期徒刑十九年，并处罚金人民币二百万元，没收个人财产人民币八百万元.无行政处罚。上市公司一直STo最新公告202
20、4年3月20日：2,公司干2020年3月2011收到IB庆市第一中级人民法院出具的刑事判决甘（2019）渝OI刑初68号】判决：贡令被告人刘群退赔公“J被收占的人民币9,182.4926万元：费令被告人刘群退赔公司被挪用的人民币3.325万元（族中360万元已Jti还）.具体内容详见公司丁2020年3月2311披定的关于公司及相关人员收到刑事判决书的公告.5,经公司财务部测算,控股股东刘群占用资金利息为15,512,720.35元.公司2021年4月811收到了刘群偿还资金占用利息15.512.720.35元.截至2021年4月8日，刘群占用资金本金及K利息已全施偿还完毕.具体内容徉见公司J-
21、2021年4月911披送的关F控股股东偿还占用资金的进展暨占用资金利息归还完毕的公告.截至本公告披n.I控股股东刘群所涉诉讼案门处卜上诉阶段I最终判决结果尚存在不确定性，控股股东偿还方案和已签詈的资产转让协议蹙债务IR组协议条款存在修改或调整的可能忤。公司将根据相关事项的进屣情况,及时履行信息披露义务，4、重大资产重组第六十九条合同诈骗案（刑法第二百二十四条）以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额在二万元以上的，应予立案追诉。案例：康尼机电（603111）1、南京康尼机电股份有限公司（以下简称“康尼机电或公司”）于2017年12月通过发行股份支付现金购买广东龙昕科技
22、有限公司（以下简称“龙昕科技”）100%股权，交易对价为34亿元。龙昕科技原实际控制人廖良茂及其一致行动人获得总对价为19.73亿元，其中现金对价为8.72亿元、股份对价为I1.Ol亿元，折合股份数量为74,097,362股。2018年8月，龙昕科技原实际控制人廖良茂涉嫌合同诈骗罪被南京市公安局经济技术开发区分局正式立案侦查。2、公司于2020年11月收到江苏省南京市中级人民法院（以下简称“南京中院”）出具的刑事判决书【（2020）苏01刑初3号】，判决：（D被告人廖良茂犯合同诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；（2）责令被告人廖良茂退出犯罪所得19.32978840
23、95亿元，发还被害单位南京康尼机电股份有限公司。后续，被告人廖良茂向江苏省高级人民法院（以下行政处罚违法事实：2015年至2017年，龙昕科技存在虚增收入、利润等财务造假行为，导致康尼机电2017年披露的上述重组报告书（草案）重组报告书存在虚假记载。行政处罚范围（廖良茂作为龙昕科技时任总经理、法定代表人和实际控制人，曾祥洋作为龙昕科技时任财务负责人）：序号处罚对象名称处为额历元1广东科技匐R公司金资峰司9SP.合同.IS开切i.SS三J（5.收人喻认不理虚列官业收入、（付）.屈丽娴.财务效安Sfi责令改正行政处罚602廖良茂其他关系方虎由户、合同.虚开发e.电8不英实,收入M不现范，虑翎?业收
24、入、版收付）账款.由到利润,财务数U遣1用S处为303m津其他关系方虎电K户、合同.虔开发itS息不艮实.收入M不规老，虚列H业收入、应收（J5付）*Jt.SWJiS.财务姻8行政处为205、内幕交易第三十条内幕交易、泄露内幕信息案（刑法第一百八十条第一款）证券、期货交易内幕信息的知情人员、单位或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员、单位，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）获利或者避免损失数额
25、在五十万元以上的；（二）证券交易成交额在二百万元以上的；（三）期货交易占用保证金数额在一百万元以上的；（四）二年内三次以上实施内幕交易、泄露内幕信息行为的；（五）明示、暗示三人以上从事与内幕信息相关的证券、期货交易活动的；（六）具有其他严重情节的。内幕交易获利或者避免损失数额在二十五万元以上，或者证券交易成交额在一百万元以上，或者期货交易占用保证金数额在五十万元以上，同时涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）证券法规定的证券交易内幕信息的知情人实施或者与他人共同实施内幕交易行为的；（二）以出售或者变相出售内幕信息等方式，明示、暗示他人从事与该内幕信息相关的交易活动的；（三）因证券、期货犯罪行
26、为受过刑事追究的；（四）二年内因证券、期货违法行为受过行政处罚的；（五）造成其他严重后果的。案例：延华智能（002178）一、涉诉基本情况公司大股东、实际控制人胡黎明先生因涉嫌内幕信息交易、泄露内幕信息被立案一案于2016年12月27日开庭审理。二、判决情况根据上海市第二中级人民法院刑事判决书（2016）沪02刑初115号】，判决如下：被告人胡黎明犯内幕交易罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币五百五十万元。6、操纵市场第三十四条操纵证券、期货市场案（刑法第一百八十二条）操纵证券、期货市场，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）持有或者实际
27、控制证券的流通股份数量达到该证券的实际流通股份总量百分之十以上，实施刑法第一百八十二条第一款第一项操纵证券市场行为，连续十个交易日的累计成交量达到同期该证券总成交量百分之二十以上的；（二）实施刑法第一百八十二条第一款第二项、第三项操纵证券市场行为，连续十个交易日的累计成交量达到同期该证券总成交量百分之二十以上的；（三）利用虚假或者不确定的重大信息，诱导投资者进行证券交易，行为人进行相关证券交易的成交额在一千万元以上的；（四）对证券、证券发行人公开作出评价、预测或者投资建议，同时进行反向证券交易，证券交易成交额在一千万元以上的；（五）通过策划、实施资产收购或者重组、投资新业务、股权转让、上市公司
28、收购等虚假重大事项，误导投资者作出投资决策，并进行相关交易或者谋取相关利益，证券交易成交额在一千万元以上的；（六）通过控制发行人、上市公司信息的生成或者控制信息披露的内容、时点、节奏，误导投资者作出投资决策，并进行相关交易或者谋取相关利益，证券交易成交额在一千万元以上的；（七）实施刑法第一百八十二条第一款第一项操纵期货市场行为，实际控制的帐户合并持仓连续十个交易日的最高值超过期货交易所限仓标准的二倍,累计成交量达到同期该期货合约总成交量百分之二十以上，且期货交易占用保证金数额在五百万元以上的；（八）通过囤积现货，影响特定期货品种市场行情，并进行相关期货交易，实际控制的帐户合并持仓连续十个交易日
29、的最高值超过期货交易所限仓标准的二倍，累计成交量达到同期该期货合约总成交量百分之二十以上，且期货交易占用保证金数额在五百万元以上的；（九）实施刑法第一百八十二条第一款第二项、第三项操纵期货市场行为，实际控制的帐户连续十个交易日的累计成交量达到同期该期货合约总成交量百分之二十以上，且期货交易占用保证金数额在五百万元以上的；（十）利用虚假或者不确定的重大信息，诱导投资者进行期货交易，行为人进行相关期货交易，实际控制的帐户连续十个交易日的累计成交量达到同期该期货合约总成交量百分之二十以上，且期货交易占用保证金数额在五百万元以上的；（十一）对期货交易标的公开作出评价、预测或者投资建议，同时进行相关期货
30、交易，实际控制的帐户连续十个交易日的累计成交量达到同期该期货合约总成交量的百分之二十以上，且期货交易占用保证金数额在五百万元以上的；（十二）不以成交为目的，频繁或者大量申报买入、卖出证券、期货合约并撤销申报，当日累计撤回申报量达到同期该证券、期货合约总申报量百分之五十以上，且证券撤回申报额在一千万元以上、撤回申报的期货合约占用保证金数额在五百万元以上的；（+）实施操纵证券、期货市场行为，获利或者避免损失数额在一百万元以上的。操纵证券、期货市场，影响证券、期货交易价格或者证券、期货交易量，获利或者避免损失数额在五十万元以上，同时涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）发行人、上市公司及其董事、监
31、事、高级管理人员、控股股东或者实际控制人实施操纵证券、期货市场行为的；（二）收购人、重大资产重组的交易对方及其董事、监事、高级管理人员、控股股东或者实际控制人实施操纵证券、期货市场行为的；（三）行为人明知操纵证券、期货市场行为被有关部门调查，仍继续实施的；（四）因操纵证券、期货市场行为受过刑事追究的；（五）二年内因操纵证券、期货市场行为受过行政处罚的；（六）在市场出现重大异常波动等特定时段操纵证券、期货市场的；（七）造成其他严重后果的。对于在全国中小企业股份转让系统中实施操纵证券市场行为，社会危害性大，严重破坏公平公正的市场秩序的，比照本条的规定执行，但本条第一款第一项和第二项除外。案例：ST
32、三圣（002742）重庆市第一人民法院出具了刑事判决书（2022）渝01刑初60号，根据中华人民共和国刑法相关条款，判决如下：被告人潘先文犯操纵证券市场罪，判处有期徒刑二年，罚金100万元。犯擅自发行股票罪，判处有期徒刑一年。决定执行有期徒刑二年六个月，缓刑三年，罚金100万元。最后再来总结一下：1.关于移送，根据证券法的相关规定，国务院证券监督管理机构依法履行职责，发现证券违法行为涉嫌犯罪的，应当依法将案件移送司法机关处理。根据行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定（2020年修订），理论上都要移送，但实际是否行政处罚和刑事责任一定会一一对应，你看下近年来的数据其实就知道了：=行政执法矶关在依法
33、查处违法行为过程中,发现违法要C涉及的金薇违法事郎懦节、违法串奖is成的后里等.粮据刑法关于破坏社会主义市场案济秩序兜、妨言社会管理戏序轮等罪的购E身人电联.岛人民检察院关于破坏社会王义市场蛭济秩序窕、妨烹社会IX理城序E用33项却碗以及高人风检察院.公安部关于翎W?MiEt锄泊抵标准等规定,涉吸班罪,依法森要沿变刑事责任的.必雌浦关移S.知识产权领Blff运法富件.行政!K却I关税Bti说&收笑的证SW明的富件，实.认为存在JG5三9合理WHl.普要公安MI关采取18旋进一步获取证据以利新是否达到刑事案件立蜀S诉标港的.Iffi当向公安机关移送.2、移送后公安立案的时间：2017年最高人民检
34、察院公安部关于公安机关办理经济犯罪案件的若干规定，公安机关接受行政执法机关移送的涉嫌经济犯罪案件后，一般应在30日内决定立案。但在实践中，行政机关和公安机关在立案时间上会进行一定的协商，行政机关在移送案件时，会根据公安机关的工作情况适时移交。3、会不会先移送再行政处罚？也会，但少，之前整理过上市公司相关责任人什么情况会被移送司法机关0最近北京金融法院审判第三庭庭长在融光研究I证券行政处罚与刑事处罚的衔接困境与机制优化指出相较司法机关，行政监管机构在发现违法犯罪行为线索上具有不小的信息和专业优势，有种大懒支小懒的感觉：I(一)时送行方力一喜行行主力近年景实H法尼It行力金主除祟广泛.几乎通了江券
35、田场的所育与.这主体住an依的。知识,资本凡播送作震例,反便识RlK力ffi内算时候Il材IR的9nf9n.同吩，口等交窈巳发为拿电子交给.信息传也桂饯过目网.国存取号荏一定(Be1.叱外,金丹市场出不穷筋蛀穷刷新懵式由部+新盟谆津行为发生.值机构9QCQ滋机关在HOl的技术手段.方摄上R附3相校班法机关,行2K*管机网在及观违法犯行为靖京上H1I不小的8fD充优劣.行政VM本身对0方发行W交的运作就建十分熟h0关SJK集观龙多由X加建.对合法与b法第R*.法法行力的常见雳、蓬法行为人规俵的可方式等政力Ti1.网时.行a机沟与“券交所修系密切.三aax三RWM三RMfl.女段中.司法机关案的行
36、政8机周IK相关向出n“定靖,弁舄伏位作出发证,w*在0分传中发作力定记事.那是于行馥慕矶的业优势.sc.先由行政滁机将对得违法行力进行立wmyMWMWH.体上1实现热灌密与更加合理的理.Bffi.&一安方面司法班美尤M公安Vl关行我*“矶种所不Hll的优,筑如公安机关在刑喊讼中列以依法靠眼枝京检宿对于性IItlSKi的江券&倭B行为履总.矶梅可以覆情况挛公安机关予以协助,也可以考序与公安机关*合1EQ.双指出的展，对“寺违法行为一先由行政机关机构遂行以家。值，并不意味公安机关不融先行文窜侦.然关&行收4机构但公安机关已&发疑证券犯索且已&H别3Z3R科的.fiAKQ*tt三.附不用立案奈何的
37、.可以考虑将电关烧事移交电行政机构,由行政机构先行文.所以就是先把他的钱榨干净再把他关起来。4、行政处罚范围大于刑事处罚，所以就算是被行政处罚了也不一定要被抓起来，还要看是否真正的构成犯罪。不过北京金融法院审判第三庭庭长在融光研究I证券行政处罚与刑事处罚的衔接困境与机制优化提出要连锅端：作&行Ct处汽射.行双猿管机做而当及时将构K犯罪的3传移送町法机关.这三行及MeUW一曜法是义务.应当格暹而不移送以罚代Jtr,;诂/承也上S?H1.苞心监出的是冠g.阿一事件3R各个行为人位R个人)的彩收为,期力删事诉标海,可1只为“分行为人的渔法行为以构成犯罪,IUr认为，际信卜下也应得家住“力展外向司定疝
38、叵虱土&国在于：一方僚作荐逶有利于IB观察件金改,M助于司法机关清事女.另一方面，行独笈曾机”层曾已作出行政处罚.的时司法机夭并无当”约口力，HIn机关网有川案，：实作出性“应的权力.5、行政处罚里面有上市公司，一般也不涉及刑事责任。根据中华人民共和国刑法第一百六十一条规定、关于印发最高人民检察院第十七批指导性案例的通知中检例第66号案例的要旨、最高人民检查院关于案例指导工作的规定第十五条之规定，违规披露、不披露重要信息罪的犯罪主体是单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员，相关上市公司不是犯罪主体。即对违规披露、不披露重要信息罪依法不追究单位的刑事责任，只追究直接负责的主管人员和其他直接责任
39、人员的刑事责任。6、有没有先刑后行的？有，最近深交所提高上市公司质量导刊里面就有个案例，先刑后行的：宁波东力：关于收到刑,判决书的公告BK202M123宁Wf力%ZUM一、被告单位富裕仓储（深圳）有限公司（现已更名为深圳富裕控股有限公司）犯合同诈驮罪，判处罚金人民币三千万元：二、被告单位深圳市年富供应链有限公司犯合同诈骑罪，判处罚金人民币三千万元：三、被告人李文国犯合同诈骗罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产：四、被告人杨战武犯合同诈短罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币三百万元（刑期从判决执行之H起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2018年6月30日起至2029年6月29日止）：行政处罚在后是2021年1月6日的（被处罚主体共10个，略）：序号处而对象名称造败SS处罚类型处罚0元）嘲1深润市年三三w公司全资子公司隹电我凉不亮买.r三esyR击令SjE行政602宁波东力股份有限公S3公司本身虚列百业收入.应收（现付）账款.关联关系三a环O,虚期忸.珈始8iSK303李文国R他关劝,时任*虚列百业收入、应收（忖）.,关联Msal不喊.虚列利珥财务数匿iSfSN!360
