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1、2024年国开个人理财考试通用题库及答案学校:班级:姓名：考号:一、单选题（20题）1 .下列有关注册理财策划师的说法中错误的是：（.CFP的全称是注册金融理财师BCFP最先产生于英国C.1990年CFP国际理事会成立D.全世界的CFP人数已超过8.2万人2 .口K线图中包含四种价格，即OA.开盘价、收盘价、最低价、中间价B.收盘价、最高价、最低价、中间价C.开盘价、收盘价、最低价、最高价D.开盘价、收盘价、平均价、最低价3 .行为税不包括：（）A.车船使用税B.印花税C.个人所得税D.城市维护建设税4 .黄金期货的最低交易保证金是合约价值的OA.5%B.7%C.10%D.I5%5 .比较适合
2、退休养老理财的渠道不包括：OA储蓄投资B.信托投资C房产投资D.股票投资6 .保费支出的适当比重应为家庭年收入的A.8%B.I0%C.15%D.20%7 .下列信息中属于客户的定量信息的是0。A,收入与支出B.就业预期C.投资偏好D.风险特征8 .信托可以将财产的所有权与O分离。A.使用权B.受益权C.债务D.债权9 .以下理财产品中，哪种类型的产品不能免征个人所得税：OA.股票B.国债C.人民币理财产品D.信托产品10 .社会上养老退休金的层次很多，其中（）起主导作用。A.普遍养老金B.雇员退休金C.企业补充退休金D.个人自愿投商业保险I1.投资者购买股票的收益主要来白两方面，一是（），二是
3、流通过程所带来的买卖差价。A.股息和红利B.配股C.资本利得D.股份公司的盈利12 .下列关于投资者风险承受能力的说法，不正确的是OA.不同人的风险承受能力不同B.退休老人的风险承受能力通常低于中年人C投资期限越长，风险承受能力越强D.长期财务目标弹性越大，风险承受能力越弱13 .当-国国际收支中的经常项目发生顺差时，其货币汇率就趋于OA.上升B.下降C.升水D.贴水14 .信托关系当事人不包括OA.受益人B.受托人C委托人D.债务人15 .以下金融产品中，（）的风险通常最高。A.国债B.普通股C.可转换债券D.期货16 .以下不能成为信托财产的是；OA.有价证券B.房屋C.继承权D.专利权1
4、7 .一般来说，在面对通货膨胀压力的情况下，（）具有保值增值的作用。A.固定收益证券B.现金C.黄金D.储蓄18 .金融理财的根本意义在于（）。A.一生财务资源配置效用的最大化B.财富管理和风险管理C减轻税收负担D.保障退休后的生活19 .房地产的投资方式不包括0。A.房地产购买B.房地产租赁C.房地产信托D.申请房地产抵押贷款20 .黄金T+D现货延期交收业务每日涨跌停幅度是上一交易日结算价的OA.5%B.7%C.10%D.15%二、多选题（15题）21 .证券理财产品税收筹划方式包括：OA.所得再投资筹划B.投资国债C.转化所得方式D.股票期权22 .税收筹划的原则是OA.合法性B.综合性
5、C节税效益最大化D.尽量少缴税23 .信托理财产品税收筹划方式包括：（）A.参与人数筹划法B.投资出租行为的选择C利用不确定金额和保守金额进行筹划D.分项核算24 .投资型保险产品具布（）功能。A.保障B.投资C.投机D.套期保值E.定价25 .艺术品投资市场的特点有（）A.市场具有相对的独立性和封闭性B.供求关系总是呈求大于供的现象C.买方竞争激烈D.市场前景广阔26 .结构性存款大都与伦敦同业拆借利率挂钩，包括有三种情况：OA.正向挂钩B.反向挂钩C设定区间挂钩D.与信用挂钩2,在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括0。A.购买商品房B.利用贷款额度C短期定期存款D.货币市
6、场基金E.活期存款28 .委托交易品种主要包括：（）。A.股票B.债券C.基金D.国债回购29 .沪深证券交易所对股票、基金交易设涨跌限制，限幅为前一天收市价的OA.IO%B.2O%C.3O%D.5%30 .信托的基本职能包括：（）A.财产管理职能B.资金融通职能C投资职能D.公益服务职能31 .以下关于货币市场特征的表述，正确的有（）。A.高风险B.低收益C低风险D.交易量大E.收入免税32 .根据投资对象的不同，基金可分为OA.开放基金B.债券基金C货币市场基金D.指数基金33 .红利分配有两种方式：（）A.现金领取B.现金红利C.增额红利D.抵缴保险费34 .保险理财的原则是：OA.保值
7、增值B.转移风险C经济补偿D.量力而行35 .家庭生命周期可以分为O阶段。A.形成期B.成长期C成熟期D.衰老期三、判断题（5题）36 .注册理财策划师是指具有一定的相关工作经验,并且经过指定专业课程的学习，经考试合格后由各国/地区的财务策划师协会授予的资格。（）A.正确B.错误37 .货币的纯时间价值、通货膨胀率和风险报酬构成投资的必要收益率。A.正确B.错误38 .委托人以他人为受益人而设立的信托，是他益信托。OA.正确B.错误39 .按直接标价法表示的外汇汇率的升降与本国货币对外价值的高低成反比关系。OA.正确B.错误4（）.带有下影线的光头阳线，常常预示着空方的实力比较强。OA.正确B
8、.错误四、计算题（2题）41.一位投资者有50万元用来申购开放式基金,假定申购的费率为2%,单位基金净值为2.5元，其申购价格和申购单位数是多少?假如一位投资者要赎回50万份基金单位，假定赎回的费率为1%,单位基金净值为2.5元，那么赎回价格和赎回金额又是多少？42.张华某月工资薪金所得扣除费用后的应纳税所得额为3600元，则张华当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少?五、简答题（1题）43.请比较股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金的划分标准及其风险。参考答案1.B2 .C3 .C4.B5.D6.B7 .A8 .A9 .A10 .B1I.A12.D13.A14.B15.D16.C
9、17.C18.A19.D20.B21.ABCD22.ABC23.ACD24.AB25.ABCD26.ABC27.BCDE28.ABCD29.AD30.ABCD31.BCD32.BCD33.BC34.ABD35.ABCD36.A37.A38.A39.A40 .B41 .申购价格=2.5x(1.+2%)=2.55元申购单位数=500000/2.55=196078基金单位(非整数份额取整数)同样，假如一位投资者要赎回50万份基金单位，假定赎回的费率为1%，单位基金净值为2.5元，那么：赎回价格=2.5(1.-)%)=2.475元赎回金额=500,000x2.475=1,237,500元42 .当月应纳榄所得额=3600元应纳个人所得税税额=(36OO-2OOO)IO%25=135元43 .股票基金：以股票为主要投资对象的基金，60%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。债券基金：主要以债券为投资对象的基金。80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。货币市场基金：主要以货币市场的短期金融工具为投资对象的基金。仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金。投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的，为混合基金。股票基金风险最高，货币市场基金风险最小，债券基金的风险居中。
