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1、会计电算化实务课程教案财务管理系会计电算化教研室模块名称报表的处理项目名称相以报表系统任务名称授课形式学问点报表系统的管理、报表系统的三种窗口、报表窗口的格式状态和数据状态实力点格式状态和数据状态下的功能、报表文件的管理、制作报表的基本流程任务引入新希望科技有限公司已胜利安装了用友财务软件进行日常总账业务的处理,现在准备从2008年1月起先运用该软件的报表系统来编制本单位的报表。该单位目前每月需编制的报表包括资产负债表和损益表等对外报表，还包括货而资金表、管理费用明细表等内部报表。单位把报表管理的任务交给了会计员于红。第一次运用用友报表系统的r红心里直犯嘀咕：这个报表系统真的能完全满意单位对内
2、对外报表的编制和管理吗？它具有哪些功能？如何在该系统内设计报表呢？授课内容任务分析要娴熟运用用友报表系统进行会计报表的编制与管理，必需先J解用友报表系统（报表）的基本功能、运用界面和基本的操作流程。相一、相识报表系统关学问讲解（一）报表系统的基本功能利用报表系统既可以编制对外报表，也可以编制各种内部报表，并能实现对报表进行审核、汇总，生成各种分析图表，可以按预定格式输出各类会计报表。报表系统的主要功能有：供应各行业报表模板（包括现金流量表）、文件管理功能、格式管理功能、数据处理功能、图表功能、打印功能和二次开发功能。（二报表系统的界面报表系统有三类窗口：系统窗口、报表窗IJ和图表窗口。（三）报
3、表窗口的格式状态和数据状态报表系统将包括数据的报表分为两大部分来处理，即报表格式设计工作与报表数据处理工作这两项工作是在报表窗口中不同的状态下进行的一一报表格式设计在格式状态卜进行，报表数据处理则在数据状态卜进行。二、在报表系统中制作报表的基本流程初次运用报表系统进行报表的编制，一般应通过以下几个步骤：第一步启动，在系统窗口中建立报表文件：其次步在报表窗口的格式状态卜.设计报表的格式；第三步在报表窗口的格式状态下定义各类公式：第四步在报表窗口的数据状态下进行报表数据处理；第五步在报表图形窗口中进行报表图形处理；笫六步打印报表；第七步退出。留意：在以上步骤中，前三步屈报表的初始设置，后四步属报表
4、的日常处理。任务实施于红通过对用友报表系统的学习了解，明确了在报表管理系统中每种报表都可以作为一个报表文件来管理，所以他先给本月要准备编制的四张报表建立了四个相应的报表文件：资产负债表、利润表、管理费用明细表和货币资金表，把它们保存在D盘的“报表”文件夹中。任务相关测试题1报表系统是如何管理报表的？2 .报表系统的窗口有哪几种？3 .报表系统对报表文件的管理主要有哪些操作？4报表窗口有哪几种状态？各状态卜可主要进行哪些操作？5 .试验题：实训内容见实训资料任务参考资料：初级会计电算化会计从业资格考试教材用友培训教程清华高校出版社模块名称报表的处理项目名称报表格式的设计任务固定报表格式的设置授课
5、名称形式学问点报表格式管理功能、报表的关键字、固定表和可变表实力点报表模板的运用、白定义报表的设置步骤、任务引入承前一任务，红建好了四个报表文件，但四个报表文件中都没有具体内容。现在他准备依据报表的建立步骤先把四张报表格式建立起来。本单位在手工方式下编制的资产负债表和利润表来纳的是财政部颁布的统一格式，管理费用明细表和货币资金表的格式分别如下：（详见教材）授课内容任务分析报表格式是报表数据的载体，其设置是一项特别重要的初始化内容。报表格式一旦设置好，可以长期运用，使报表的数据处理变得一劳永逸。具体分析于红将要设置格式的报表，资产负债表和利润表属于对外报表，其格式一般采纳统一格式。但管理费用明细
6、表和货币资金表属于企业内部报表，各单位所采纳的格式并不完全相同，但在同一单位这四张报表的行数和列数一般是固定不变的。那么，四张报表的格式设置是否必需我纳相同的步骤？有没有一种简洁的方法来设置统i格式的报表呢？相关学问讲解一、报表格式设置的主要内容不同的报表文件最主要的区分就在于报表格式的不同，但不论内部报表还是外部报表，一般状况下其格式设计的内容主要包括：设置报表尺寸，画表格线，设置报表标题、表头、表体和表尾固定项目的内容，设置单元属性，定义关键字，设世可变区（固定报表不须要）等。二、报表结构一张二维表一般由4个基本要素组成，即标题、表头、表体和表尾，如图6-27所示。三、报表的固定区和可变区
7、报表的固定区是指组成一个区域的行数和列数的数量是固定的数目。一旦设定好以后，在固定区域内其单元总数是不变的。可变区是屏幕显示一个区域的行数或列数是不固定的数字，可变区的最大行数或最大列数是在格式设计中设定的。有可变区的报表称为可变表。没有可变区的表称为固定表。四、单元属性与单元类型报表单元的属性包括单元类型、对齐方式、字体颜色和表格边框等。单元类型包括数值单元、字符单元和表样单元3种类型。五、关键字关键字是游离于单元之外的特别数据单元，可以用来唯标识个表页,用于在大量表页中快速选择表页。共供应了以卜.六种关键字：单位名称、单位编号、年、季、月和日，之外，有自定义关键字功能，可以用于业务函数中。
8、六、报表模板与运用在会计报表系统中，一般都供应了多种分行业的常用会计报表格式与公式，称为报表模板。在每个模板中具体设计了该报表的格式与公式以与修饰。在报表格式设计时，首先考虑系统所供应的报表模板中有无符合要求的报表格式，如有则可干脆套用模板，否则自行设计，也可以依据自己,的须要自定义模板。任一、利用系统所供应的报表模板设计资产负债表的格式务由于资产负债表是对外报表，在报表系统中有相应的报表模板，所以于实施红准备套用该模板。二、管理费用明细表的格式设计由管理费用明细表的格式系统中没有供应模板，所以只能白行设置。任务相关测试题实训内容见实训资料任务参考资料：初级会计电算化会计从业资格考试教材用友培
9、训教程清华高校出版社模块名称报表的处理项目名称报表格式的设计任务名称可变报表格式的设置授课形式学问点报表格式管理功能、报表的关键字、固定表和可变表实力点报表模板的运用、自定义报表的设置步骤、任务引入新希望公司须要一张“产品销售状况统计表”，但是，由于本单位各月所销售商品品种变更较大，如最少时只有3种商品，最多可达到20种商品，所以各月该表中的记录数变更较大。授课内容任务分析该表各月表头表体固定栏目相同，但标题内记录数在各月差异较大，所以不宜设计成固定报表格式，而应设计为变动报表。相关学问讲解可变区是屏幕显示一个区域的行数或列数是不固定的数字，可变区的最大行数或最大列数是在格式设计中设定的。有可
10、变区的报表称为可变表。在一个报表中只能设置一个可变区，或是行可变区或是列可变区，行可变区是指可变区中的行数是可变的：列可变区是指可变区中的列数是可变的。设置可变区后，醉幕只显示可变区的第一行或第一列，其他可变行列隐藏在表体内。在以后的数据操作中，可变行列数随着用户的须要而增减。任务实施本表由于各月产品记录数不尽相同，属于行可变表，因此，需设计一张可变表，其中包含个行可变区。在制作可变表时，可按固定表的格式设计步骤确定完表的尺寸，输入表头、关键字并制作完表体之后，在表体中设置一个可变区即可，其具体操作步骤如卜第一步启动，建立报表其次步设计报表的格式和定义公式任务相关测试题1,报表的单元类型有哪几
11、种？2、报表格式设计的内容包括哪些？设计报表的格式应在什么状态下？3、什么叫报表的关键字？关键字与其它单元数据相比有什么特点？4、什么叫可变区？可变区可以分为哪几类？一张报表中最多可包含几个可变区？5、试验题:实训内容见实训资料任务参考资料：初级会计电算化会计从业资格考试教材用友培训教程清华高校出版社模块名称报表的处理项目名称报表公式设计任务名称报表单元公式的设计授课形式学问点报表中数据的来源、报表公式的类型和作用实力点的元公式的设置、审核公式的设置、舍位平衡公式的设置任务引入于红将相关报表的格式设计好r,但她明白要实现报表数据的自动生成，劳永逸地运用报表，还有项重要工作必需完成一一报表公式设
12、计。她确定先设计货币资金表的报表公式。设计并保存报表的格式只是系统报发管理的第步，要真正发挥报表系务统在编制、管理报表中的演大作用，必需正确设置并运用报表公式。报表的分公式有哪些？具体能发挥什么作用？报表公式又如何设苴与运用呢？析一、报表公式的定义和种类报表公式是指报表或报表数据单元的计算规则，主要包括单元公式、审核公式和舍位平衡公式三大类。二、单元公式（一）单元公式的作用授课内容相关学问讲报表的单元公式是指为报表数据单元进行赋值的公式，也称计算公式，其作用是从账簿、凭证、本报表文件、其他报表文件或其他子系统等处调用、运算所须要的数据，并填入相应的报表单元中。（二）单元公式的构成单元公式一股由
13、目标单元、运算符、函数和运算符序列构成。单元公式分为账务取数公式、表页内部取数公式、本表其他表页取数公式和其他报表文件取数公式四种。1、账务取数公式账务取数是指从总账系统中提取数据放到目标单元格中，是会计报表数据的主要来源。系统通过供应丰富的账务取数函数来实现总账和报表之间数据的传递。账务取数函数的基本格式为：函数名（“科目编码会计期间”，“方向”,账套号,会计年度,编码1J编码2）。2、表页内部统计公式表页内部统计公式主要用于在本表页的指定区域内做出诸如求和、求平均数、计数、求最大值、最小值以与求统计方差等统“结果的运算C3、本表其他表页取数公式4、其他报表文件取数公式（三）单元公式的编辑方
14、法定义单元公式是在格式状态下操作的，可以干脆输入公式，也可以引导输入。干脆输入就是在报表目标单元中键入或单击按钮或单击“数据”菜单下“编辑公式”中的“单元公式”，在“定义公式”界面的文本框中干脆输入单元公式；引导输入是首先选择要设置公式的单元，单击“数据”菜单下“编辑公式”中的“单元公式”，在“定义公式界面单击“函数向导”按钮，依据界面引导选择合适的参数，直到公式定义完毕，单击“确定”按钮即可。对于初学者，一般可采纳引导输入方式设世单元公式。四、舍位平衡公式定义舍位平衡公式须要指明舍位表名、舍位范围以与舍位位数，并且必需输入平衡公式。如将数据由元进位为千元，定义该报表的舍位平衡公式。设置舍位平
15、衡公式时，在报表格式设计状态下，单击“数据”菜单下“编辑公式”中的“舍位平衡公式”，出现“舍位平衡公式”界面，在“舍位平衡公式”界面输入舍位表名、舍位范围、位数与舍位平衡公式，单击“完成”按钮即可。丁红分析了货币资金表中各单元的数据来源，发觉除了制表人的值须要手工录入外，表体内其他单元的数据均可设置相应的公式。各栏数据的取数规律分析如下：B46各单元数来源于总账系统各科目的本月的期初余额:C46各单元数来源于总账系统各科目的本期借方发生额；D46各单元数来源于总账系统各科目的本期贷方发生额：E46各单元数来源于总账系统各科目的期末余额；B77个单元的值应是同列第4行到第6行各单元格数值之和.任
16、务相关测试S实训内容见实训资料任务参考资料：G初级会计电算化会计从业资格考试教材用友培训教程清华高校出版社模块名称报表的处理项目名称报表公式设计任务名称审核公式的设计授课形式学问点报表中数据的来源、报表公式的类型和作用实力点单元公式的设置、审核公式的设置、舍位平衡公式的设置任务引入于红设计好了货币资金表的单元公式，但不敢确定将来用这些公式生成的报表数据是正确无误的，她看到系统中供应了审核公式，于是准备为货币资金表设计相应的审核公式。授课内容任务分析假如将来须要由系统对货币资金表中数据的正确性进行检杳，则必需先设置好该报表的审核公式，将来在报表数据生成后执行审核吩咐由系统白动运行该公式对报表数据
17、进行检查。相关学问讲解一、报表审核公式的作用报表审核公式是把报表中某一单元或某一区域与另外一单元或区域或其他字符之间用逻辑运算符连接起来，反映报表之间或报表内部的勾稽关系，其设置目的是将来利用这种勾稽关系对报表数据的精确性进行审核。二、审核公式的设计：审核公式的基本格式为：区域=算术表达式表页筛选条件k表页关联条件“提示信息”其中，提示信息是当审核关系不满意时屏幕上出现的提示信息。审核公式的设计需在报表格式状态进行，单击“数据”菜单下“编辑公式”中的“审核公式”，出现“审核公式”界面，在“审核公式”界面输入审核公式，单击“确定”按钮即可。账务取数是指从总账系统中提取数据放到目标单元格中，是会计
18、报表数据的主要来源。系统通过供应丰富的账务取数函数来实现总账和报表之间数据的传递。账务取数函数的基本格式为：函数名（“科目编码”,“会计期间”，“方向”,账套号,会计年度,编码1,编码2）。2、表页内部统计公式表页内部统计公式主要用于在本表页的指定区域内做出诸如求和、求平均数、计数、求最大值、最小值以与求统计方差等统计结果的运算。3、本表其他表页取数公式4、其他报表文件取数公式任务实施通过对该表中数据进行分析可看出：对广三个货币资金项目，都有“期初数+本期收入-本期支出=期末数”的勾稽关系，所以，可据此设计该报表的审核公式。任务相关测试实训内容见实训资料任务参考资料：初级会计电算化会计从业费格
19、考试教材用友培训教程清华高校出版社模块名称报表的处理项目名称报表公式设计任务名称舍位平衡公式的设计授课形式学问点报表系统的管理、报表系统的三种窗口、报表窗口的格式状态和数据状态实力点格式状态和数据状态卜.的功能、报表文件的管理、制作报表的珏本流程任务引入由于本单位货币资金流量较大，该表编制时的金额单位是“元”，但在对外输出时往往需将金额单位变更为“千元”，因此，于红想寻求一种方法：由系统自动按要求对报表数据舍掉百位与以卜的数字，并仍能保证整张报表的数据平衡关系。授课内容任务分析在编制好报表后，假如须要对货币资金表进行舍位平衡处理：在对货币资金表输出时，需变更计量单位“元”为“千元”，据此对该表
20、进行舍位平衡处理。相关学问讲解任务实施1、打开货币资金表文件，切换到“格式”状态。2、执行“数据”一“编辑公式”一“舍位平衡”吩咐，打开“舍位平衡公式”对话框。3、在对话框中一次录入相关参数，单击“完成”，完成舍位平衡公式的设置。任务相关测试题1、报表系统供应了哪几种公式？2、公式的设计是在什么状态下进行的？3,试验题：实训内容见实训资料任务参考资料：初级会计电算化会计从业资格考试教材用友培训教程清华高校出版社模块名称报表的处理项目名称报表的数据处理与图形分析任务名称授课形式学问点表页管理、关谜字录入、报表的审核、报表的输出、报表的图形处理实力点表页管理、报表数据的生成任新希望公司会计王新准备
21、编制本单位2008年1月的资产负债表和货币资务金表。两张报表的格式与公式都已设置完毕。如何生成报表数据，又如何保引证报表数据的正确性呢？入已经设置好报表格式和公式的报表文件中并没有数据，必需通过编制报表才能形成报表数据。由企业的许多报表每月都要编制，而且每月所形成任的报表数据各占一个表页，所以应先针对定义好格式的报表文件进行相应的务表页管理，如增加表页、删除表页等，然后在表页中录入或生成报表数据。分生成数据后，可以利用所设匿的审核公式对报表数据进行审核，以保证报表析数据的正确。假如输出报表时要进行计量单位的转换，则还需对报表数据进行舍位平衡。一、报表的数据处理授（一）表页管理课表页管理主要包括
22、增加表页、交换表页、删除表页等操作内相（二）数据录入与生成关数据录入与生成又称为编制报表，是指依据报表格式状态下所定义的单学元公式对报表的数据进行取数或对未定义单元公式的单元进行数据录入的过问程.具体包括报表和账套接口设置、关键字的录入等内容。讲（三）审核报表数据解在数据处理状态中，当报表数据录入完毕或对报表数据进行修改后，应对报表进行审核，以检查报表各项数据勾稽关系的精确性。操作时应进入报表的数据处理状态。（四）报表数据的舍位平衡在须要的状况卜，如需变更已生成数据报表的单位，则可利用已定义好的舍位平衡公式进行舍位平衡运算。操作时应进入报表的数据处理状态。二、报表的图形分析(一)图表的基本功能
23、供应了很强的图形分析功能，可以比较便利地进行图形数据组织、制作图形，可以将报表数据所包含的经济意义用图表的方式直观地反映出来，是企业管理、数据分析的重要工具。1 .图表格式2 .图表与报表的关系3 .图表的存在方式4 .图表的操作(二)图表的组成与制作1 .图表的组成(1)图表标题(2)坐标轴(3) X标题和丫标题(4)图例2 .图表的制作图表虽然有4大类共10种格式，但不同格式图表的组成是类似的，一般可通过插入图标对象制作图表。打开需制作图表的文件，切换到数据状态下,按以下流程制作。(1)追加图形显示区域(2)选取数据区域(3)插入图表对象。图表对象事实上是报表的特别数据。(三)图表的编辑图
24、表对象建立起来以后，可以在图表对象窗口对图表对象进行编辑。1 .编辑方式图表生成后，可以依据须要对图表格式、标题等内容进行修改，分为两种方式：图文混排方式下编辑、图表窗口下编辑。2 .编辑标题图表标题、X轴标题、丫轴标题，可以在建立图表时的“区域做图”对话框中输入内容，也可以在图表建立以后进行编辑。3 .定义数据组图表的纵横轴也可以进行转换。4 .修改格式供应了10种图形格式，可以修改现有图表的格式。单击格式”菜单，列出图表格式子菜单，可以依据须要选择。任务实施一、货币资金表的编制二、对二月初货币资金的结构进行图表分析。任务相关测1、报表系统的数据处理主要包括了哪些内容？2.报表的数据生成是在
25、什么状态下进行的？3、报表的数据来源有哪几种？4、简述报表的舍位平衡操作步骤。5、试验题：试题实训内容见实训资料任务参考资料：初级会计电算化会计从业资格考试教材用友培训教程清华高校出版社模块名称报表的处理项目名称报表的输出任务名称授课形式学问点表页管理、关键字录入、报表的审核、报表的输出、报表的图形处理实力点表页管理、报表数据的生成任务引入2008年3月31日，财务部经理让广红帮他查询一下2008年3月的货币资金表中银行存款的收入发生总数和银行存款发生的明细状况，并把2008年1月3月的银行存款收入总额比较状况打印在一张表中。授课内任务分报表编制完成后，为了进行有关的数据分析，须要对历史报表进
26、行输出，首先应当从系统数据库中查询有关的报表。报表的输出可以用文件的形式，通过磁盘或者网络输出，也可以采纳打印的形式输出。输出的形式和途径可以容析依据不同目的进行选择。相关学问讲解一、报表的查询在报表系统中，可以对当前正在编制的报表予以杳阅，也可以对历史的报表进行快速有效地查询。在进行报表查询时，一般以整张表页的形式输出，也可以将多张表页的局部内容同时输出。后者这种输出方式叫做表页的透视.二、报表的输出（一）报表以文件形式输出（二）报表的打印输出打印输出方式是指将编制出来的报表以纸介质的形式打印输出。打印输出是招报表进行保存、报送有关部门而不行缺少的一种报表输出方式。（三）网络传输方式是通过计算机网络将各种报表从一个工作站传递到另一个或几个工作站的报表传输方式。任务实施F红分两步完成经理所提出的查询要求:首先,查询2008年3月的货币资金表页，然后通过联合数据的方式把银行存款借方发生额三月份明细帐。然后，可通过表页透视的方式把2008年1月3月的银行存款收入总额比较状况打印在一张表中。任务相关测试a实训内容见实训资料任务参考资料：初级会计电算化会计从业资格考试教材用友培训教程清华高校出版社
