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1、魏县财政局重点项目绩效评价报告主管部门魏县住建局项目单位魏县住建局项目名称南双庙镇江庄社区中学建设项目评价单位魏县财政局魏县财政局制二。二一年六月魏县财政局南双庙镇江庄社区中学建设项目绩效评价报告魏县南双庙镇江庄社区中心学：为加强财政支出绩效管理，强化项目单位责任意识，提高财政资金使用效益，我们接受委托，对魏县南双庙镇江庄社区中学建设项目财政扶贫资金的使用管理过程及其效果进行综合性考核与评价。按照规定，据实提供与本次绩效评价考核相关资料并保证其真实、合法和完整是魏县南双庙镇江庄社区中心学管理层的责任。我们的责任是在执行审核工作的基础上对魏县南双庙镇江庄社区中学建设项目财政专项资金投入、资金拨付
2、、项目安排、资金监管及资金使用成效进行绩效评价。一、评价依据1、财政部财政支出绩效评价管理暂行办法财预2011285号；2、河北省财政厅关于下达2020年第六批新增政府债券资金（实行特殊转移支付机制资金）的通知（冀财债202044号;3、河北省财政厅关于下达2019年易地扶贫搬迁工程（第四批）中央基建投资预算（拨款）的通知（冀财建2019325号）；4、绩效评价业务委托书。二、项目基本情况（一）项目概况为解决魏县初中供需矛盾，提高初中的入学率，提升普通中学的办学档次，增加县优质初、高中资源，整合教育资源，提高教育资源的质量，提升当地的教育文化水平。作为民生事业的重要内容，促进魏县县域范围教育均
3、衡发展，实现学有所教，改善民生，提升人民群众获得感，建设和谐社会，并最终助力县域经济社会发展总体规划目标的实现。魏县南双庙镇江庄社区中心学决定于2020年开始南双庙镇江庄社区中学建设项目。项目选址位于魏县南双庙乡江庄社区，项目拟占地41亩。南双庙乡江庄社区中学为全封闭寄宿制10规初级中学，全校共30班,约1500名在校学生，约120名教职员工。项目用地面积27360.00总建筑面积26250.00行，项目规划设计容积率0.96,建筑密度22.18%,绿地率35.00%o项目主要建设1栋5层框架结构教学楼、1栋5层框架结构综合楼2栋6层框架结构宿舍楼、1栋2层框架结构餐厅及附属设施用房、运动场以
4、及室外道路工程、绿化工程等。项目计划工期为14个月。计划2019年10月完成项目审批，11月完成施工图设计，12月前完成招投标及开工前期准备工作，2020年1月开工建设，2020年11月工程竣工验收交付使用。工程估算总投资为9800.00万元，其中：工程费用8964.66万元，工程建设其他费用368.67万元，基本预备费466.67万元。资金来源为申请上级资金。（二）项目绩效目标项目建设内容属于公益性设施，不以盈利为目的，本项目的实施将解决县初、高中供需矛盾，提高初、高中的入学率，提升普通中学的办学档次，增加县优质初、高中资源，通过教育资源的整合和资源质量的提高，对于提升当地的教育文化水平具有
5、积极的意义。本项目建设作为民生事业的重要内容，其社会效益还包含：魏县促进县域范围教育均衡发展，实现学有所教，改善民生，提升人民群众获得感，有利于和谐社会建设，并最终助力县域经济社会发展总体规划目标的实现。本项目建成后办学规模的扩大将新增教职员工人数，给教师行业和当地居民提供了就业机会，一定程度上有助于居民收入水平的提高，作为一种社会事业设施，将增加魏县文化氛围，一定程度上也可以实现资源共享，为周边居民提供休闲运动，学习场所。同时该项目的建设又促于周边地区房地产业、商业、餐饮业的发展和居民的集聚，加快城市化进程，提高当地居民的生活水和生活质量。该项目的建设将增加对科技人才、高素质人才的培养力度，
6、提高当地整体社会人口文化水平，从长期来看有助于经济与社会发展。项目所在地的供水、供电等基础配套设施较为完善，能够保障项目建设所需；项目建成后，将要进一步加快项目区市政道路、管网等基础设施的建设，带动周边社会服务产业的发展，对当地基础设施、社会服务容量都起到积极的推动作用。综上，项目实施可取得良好的社会效益。三、绩效评价工作情况接受魏县财政局委托后，我们成立了绩效评价小组，根据项目具体情况对本次绩效评价工作人员、时间与程序作出了安排。2021年6月11日-6月18日，评价小组收集了项目的相关资料并进行了现场评价，经过听取情况介绍、检查会计记录、收集核实信息与数据、现场查看、综合分析等程序、并与项
7、目管理单位、实施单位、当地部分居民沟通交流后，形成本绩效报告。（一）实施的主要工作如下：1、前期情况了解、与项目管理单位沟通并签订绩效评价服务合同；2、根据项目具体情况进行相关工作布置；3、编制评价计划，主要包括：时间安排、人员安排、报告出具等内容；4、现场收集资料，主要包括：（1）项目前期申请、审批资料，项目实施方案，资金来源、资金下拨等资料；（2）项目实施资料：项目收益材料、现场照片等；（3）项目产生的社会效益和经济效益等相关资料。5、数据分析，形成评价报告草稿；6、通过项目组人员评审，完善评价报告，并及时提交甲方确认。（二）评分办法绩效评价结果采取评分与评级相结合的形式，具体分值和等级根
8、据不同评价内容设定,体现客观公正，具有公信力。量化分值一般为百分制，绩效评价等级标准分为：优秀(A)、良好(B)、及格(C)、不及格(D)4个评价等级。其中：优秀(A)：评价总分290分，良好(B)：90评价总分280分，及格(C)：80评价总分260分，不及格(D)：评价总分60分。四、绩效评价主要指标分析情况(一)项目管理评价分析1 .资金使用规范性分析根据河北省财政厅关于下达2020年第六批新增政府债券资金(实行特殊转移支付机制资金)的通知(冀财债202044号)文件，该新增政府债券特殊转移支付机制资金实行专款专用，依法用于基层公益性资本支出；根据河北省财政厅关于下达2019年易地扶贫搬
9、迁工程(第四批)中央基建投资预算(拨款)的通知(冀财建2019325号)文件，该中央基建资金专项用于易地扶贫搬迁工程。魏县南双庙镇江庄社区中学建设项目属于贫困县社区中学建设项目，符合上述文件要求。2、项目财务规范性分析项目资金管理和支出能够完全按照项目单位财务管理制度执行；财务资料完整、会计核算准确、规范。3 .项目组织及管理情况分析(1)项目组织情况分析为确保项目开展规范、有效，魏县教育局南双庙镇中心校负责本次项目组织实施工作，包括申报、审核、验收等内容，项目组织机构较为健全，各成员职责分工较为明确。(2)项目过程控制情况分析魏县南双庙镇江庄社区中学综合楼、阶梯教室、教学楼建设项目采用竞争性
10、磋商采购方式最终确定河北春达建筑工程有限公司中标，中标价为23,840,064.12元；餐厅建设项目采用竞争性磋商采购方式最终确定河北坤卓建筑安装工程有限公司中标，中标价为5,922,766.60元；1#学生宿舍楼建设项目采用竞争性磋商采购方式最终确定邯郸市锦都建筑安装工程有限公司中标，中标价为7,951,620.06元;2#学生宿舍楼建设项目采用竞争性磋商采购方式最终确定河北恒若建筑安装工程有限公司中标，中标价为7,972,402.51元。项目验收情况：2020年12月，魏县教育体育局南双庙镇中心校组织勘察单位、设计单位、监理单位、施工单位、审图单位、建设单位相关人员进行了验收，出具了验收报
11、告,验收合格，符合国家质量标准，同意使用。（3）项目管理情况分析项目组织机构健全，责任分工明确；项目管理制度比较健全，制定了项目管理办法；项目的实施、管理，能够按照项目管理制度执行。（二）项目资金情况分析L投资估算与资金筹措该工程投资范围包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三部分构成，其它费用按工程所在地规定的指标和国家、部门的有关规定、结合本项目的实际需要计算。编制依据包括：建设项目经济评价方法与参数（第三版）投资项目可行性研究指南（试用版）（计办投资200215号）河北省建设项目概算其他费用定额河北省住房和城乡建设厅河北省发展和改革委员会（冀建工（2018）53号）主体工程以2019年
12、为价格水平年建设单位管理费：财政部财建2002394号基本建设财务管理规定的通知勘察设计费：参照国家发展计划委员会、建设部工程勘察设计费标准2002年修订本并结合市场价工程建设监理费：参照发改价格2007670号并结合市场价招投标代理费：参照国家发展计划委员会计价格20021980号并结合市场价前期工作咨询费：参照国家发展计划委员会计价格19991283号并结合市场价施工图审查费：参照冀价经费2002127号并结合市场价基本预备费：以工程建安费与工程建设其它费用之和的5%计取。按照国家发展计划委员会计投19991340号文的规定，价差预备费的投资价格指数为零。该项目投资估算由建筑安装工程费用、
13、工程建设其它费用、基本预备费三部分组成，工程估算总投资为9800.00万元，其中：工程费用8964.66万元，工程建设其他费用368.67万元，基本预备费466.67万元。详见投资估算汇总表：表9-1投资估算汇总表单位：万元序号工程或费用名称建筑安装工程费设备购置费其他费用合计技术经济指标单位数量单位投资（元/单位）1工程费用8964.668964.661.1综合楼、阶梯教室2940.702940.70Hl2840235001.2教学楼、连廊1810.201810.20l2517235001.3餐厅710.00710.00m3355020001.41#宿舍楼1262.521262.52m245
14、0928001.52#宿舍楼1262.521262.52m2450928001.6门卫21.6021.60m210820001.7绿化工程248.98248.98m295762601.8配套设备708.14708.142工程建设其它费用368.67368.672.1建设单位管理费133.24133.24投资额分段计算2.2项目前期工作咨询费34.0034.00投资额分档计算2.3工程勘察费9.109.10m26069.0152.4工程设计费65.6365.63m226250252.5工程建设监理费42.6642.66投资额差别费率2.6招标代理服务费21.5021.50差额定率累进2.7造价咨
15、询服务费58.2758.27差额定率累进2.8施工图审查费4.274.27设计费6.5%3基本预备费466.67466.671+2费用5.0%4建设总投资9800.00本项目总投资为9800.00万元。资金来源为申请上级资金。所筹资金全部由魏县相应主管部门统一管理、统一保存，能够保证资金专款专用，严格按照项目实施进度计行划拨资金，使用过程能随时接受审计和上级有关部门的监督。2、项目资金到位情况时间项目名称申请资金（元）实际到位资金（元）资金到位率2020.3魏县南双庙20,595,000.020,595,0102020.8魏县南双庙20,000,000.020,000,010.24镇江庄社区0
16、00.000%中学建设项目40,595,000.040,595,010合计000.000%2020年3月25日魏县财政集中支付中心教育局专户收到冀财建20191325号中央基建投资预算拨款20,595,000.00元；2020年8月24日，魏县教育体育局收到冀财债202044号特殊转移支付资金的财政授权支付额度20,000,000.00元。3、项目资金使用情况经查魏县教育体育局财务账目，项目资金使用情况如下：表1：冀财建2019325号中央资金年月凭证号摘要金额备注2020622#付江庄社区中学餐厅建设项目款1,481,000.OO2020623#付江庄社区中学2号学生宿舍楼建设项目款（农民工
17、工资）1,993,000.0O2020624#付江庄社区中学餐厅建设项目基础工程款880,000.OO2020625#付江庄社区2号学生宿舍楼1,190,000.OO建设项目基础工程款202081#付江庄社区中学餐厅建设项目基础工程款960,000.00202082#付江庄社区中学学生宿舍楼建设项目工程款1,197,000.00202083#付江庄社区中学学生宿舍楼建设项目工程款1,988,000.00202091#付江庄社区中学综合楼、阶梯教室、教学楼建设项目工程款5,960,000.00202093#付江庄社区中学餐厅建设项目工程款1,504,000.00202153#付江庄社区中学综合楼
18、、阶梯教室、教学楼建设项目工程款1,850,000.002021513#付江庄社区中学学生宿舍楼建设项目工程款797,000.002021514#付江庄社区中学1#宿舍楼建设项目工程款795,000.00合计20,595,000.00表2：冀财债202044号政府债券特殊转移支付资金年月凭证号摘要金额备注202084#付江庄社区中学学生宿舍楼建设项目工程款1,190,000.00202085#付江庄社区中学学生宿舍楼建设项目工程款1,188,000.00202086#付江庄社区中学学生宿舍楼建设项目工程款1,933,100.00202089#付江庄社区中学综合楼等建设项目工程款3,576,00
19、0.00202091#付江庄社区中3,576,000.00学综合楼教室、教学楼建设项目工程款202092#付江庄社区中学综合楼、教学楼建设项目工程款2,384,000.00202094#付江庄社区中学1#宿舍楼建设项目工程款1,988,000.002020121#付江庄社区中学室外附属建设工程款4,104,900.00合计20,000,000.00截止2021年6月180,该项目实际支付资金40,595,000.00元，资金支付率100%。（三）项目产出及效果评价分析L项目完成情况绩效评价项目建设内容为魏县南双庙镇江庄社区中学建设项目，用地面积27360平米；总建筑面积26250平米，其中综合
20、楼、阶梯教室建筑面积8402平米，教学楼建筑面积5172平米，餐厅建筑面积3550平米，1#宿舍楼建筑面积4509平米，2#宿舍楼建筑面积4509平米。验收报告显示建设完成内容与计划产出数一致，实际完成率为100%。2 .项目完成及时性项目计划建设期限是2019年11月-2020年11月，项目整体竣工验收时间为2020年月20日，按原计划完成。3 .项目完成质量项目已建设完成，用地面积27360平米；总建筑面积26250平米，其中综合楼、阶梯教室建筑面积8402平米，教学楼建筑面积5172平米，餐厅建筑面积3550平米，1#宿舍楼建筑面积4509平米，2#宿舍楼建筑面积4509平米。经魏县教育
21、体育局南双庙镇中心校组织勘察单位、设计单位、施工单位、监理单位、审图单位、建设单位相关人员进行了验收，并出具竣工验收报告，质量合格。（四）项目绩效情况分析L经济效益分析项目建设内容属于公益性设施，不以盈利为目的，因此不对其经济效益进行专章分析。4 .社会效益分析(1)对所在地区教育文化的影响本项目的实施将解决县初、高中供需矛盾，提高初、高中的入学率，提升普通中学的办学档次，增加县优质初、高中资源，通过教育资源的整合和资源质量的提高，对于提升当地的教育文化水平具有积极的意义。项目建设作为民生事业的重要内容，其社会效益还包含：魏县促进县域范围教育均衡发展，实现学有所教，改善民生，提升人民群众获得感
22、，有利于和谐社会建设，并最终助力县域经济社会发展总体规划目标的实现。(2)对所在地区居民生活的影响本项目的建成后办学规模的扩大将新增教职员工人数，给教师行业和当地居民提供了就业机会，一定程度上有助于居民收入水平的提高，作为一种社会事业设施,将增加魏县文化氛围，一定程度上也可以实现资源共享,为周边居民提供休闲运动，学习场所。同时该项目的建设又促于周边地区房地产业、商业、餐饮业的发展和居民的集聚，加快城市化进程，提高当地居民的生活水和生活质量。该项目的建设将增加对科技人才、高素质人才的培养力度，提高当地整体社会人口文化水平，从长期来看有助于经济与社会发展。(3)对当地基础设施、社会服务容量的影响项
23、目所在地的供水、供电等基础配套设施较为完善，能够保障项目建设所需；项目建成后，将要进一步加快项目区市政道路、管网等基础设施的建设，带动周边社会服务产业的发展，对当地基础设施、社会服务容量都起到积极的推动作用。综上，项目实施可取得良好的社会效益。5 .社会公众满意度通过对项目所在地周围居民走访显示，群众满意度高。五、综合评价情况及评价结论该项目建设符合国家、省、市、县有关发展义务教育、高中阶段教育以及发展优质教育资源的相关规划和要求。项目建设有利于缓解魏县现有初、高中办学能力不能满足实际需求的紧张局面，促进魏县教育均衡发展,进而促进魏县教育事业总体发展和提升，符合魏县教育发展总体规划布局。项目建
24、设有魏县县域经济和社会发展提供的良好的基础条件。项目选址地为规划教育用地，项目建设符合魏县城镇总体规划的发展布局。项目选址地具备给排水、供用电等基本建设条件，交通便利，符合学校建设的选址需求。项目设定的建设规模及建设方案，符合中小学校建筑设计规范等相关规范的要求。项目建设的直接社会效益体现在，能够提升魏县人民政府向县域范围内的适龄少年提供优质初、高中教育资源能力，最大限度保障适龄少年对教育均衡发展的需求，体现一级政府从政为民，以人为本的人文关怀。适龄少年能够就近享受到优质教育资源，能够减少家庭教育支出，能够真正享受到县域经济和社会事业发展的红利，增强广大人民群众获得感，进而促进社会稳定,促进和谐社会主义建设，其社会影响和意义将是积极的、深远的。综上所述，本项目切实可行，具有很好的社会效益。各项条件都符合建设要求。通过评价，该项目综合得分97分，项目综合绩效评定结论为优秀。六、存在的问题和建议该项目虽然制定了管理制度，进行了预算编制，在实施过程中基本能够按制度和预算进行管理，但是管理制度还不够健全和规范，预算编制还不够细化。建议在今后注重制度建设，提高法治观念，细化预算编制，提高预算编制的准确性和科学性。1、魏县南双庙镇江庄中学教学楼建设项目绩效评价指标评分表2、魏县南双庙镇江庄中学教学楼建设项目实景照片
