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1、企业内部管理制度企业内部管理制度14篇随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。那么你真正懂得怎么制定制度吗？下面是小编帮大家整理的企业内部管理制度，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。企业内部管理制度篇1团队管理：实行项目总负责人负责制，各职能负责人对总负责人负责。（职能部包括组织实践部、外联部、财务部、后勤部）团队制度：1、团队成员均为自愿加入项目小组，热爱公益事业；2、团队成员应以积极、认真、负责的态度完成工作任务；3、活动期间，团队成员以团队利益为核心开展工作，统一着装，统一就餐，团结协作；4
2、、项目实施期间，团队成员若不能参加，需请假，说明原因，并且记录备案；5、团队成员对活动中涉及到的个人隐私信息负有保密义务；6、每日晚间召开例会(总结当天活动，布置第二天的工作)，团队成员无特殊原因不得缺席7、维护团队和合作单位的名誉，不得以团队和合作单位的名义进行任何违法活动和商业行为；8、团队内部出现重大分歧，采取民主决策，三分之二以上(含三分之二)票数的决策有效；若经三次表决，仍为达到要求票数，请指导老师裁决；9、遵守国家法律法规，遵守相关合作单位的规章制度。企业内部管理制度篇2一、内部控制概述内部控制是指为了保证企业业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止、发现、纠正错误与舞弊，保
3、证会计资料的真实、合法、完整而制定和实施的政策与程序。内部控制的目标包括：(1)保护企业资产的安全、完整及对其的有效使用；(2)保证会计信息及其他各种管理信息的可靠和及时提供；(3)保证企业制定的各项管理方针、制度和措施的贯彻执行；(4)尽量压缩、控制成本、费用，减少不必要的成本、费用，以求企业达到更大的盈利目标；(5)预防和控制且尽早尽快查明各种错误和弊端，及时、准确地制定和采取纠正措施；（6）保证企业各项生产和经营活动有序有效地进行。内部控制是现代企业管理的重要手段。完善企业内部控制制度，保证会计信息质量，对于完善公司治理结构和信息披露制度，保护投资者合法权益，保证资本市场有效运行,均有着
4、非常重要的意义。二、现行企业内部控制中存在的主要问题（一）对内部控制认识不足目前一些企业特别是某些国有企业对内部控制的认识存在两种倾向值得注意：一是一部分人习惯于甚至满足于传统的经营管理方式，认为只要能够规范化操作就行了，不必考虑是否先进；二是虽然意识到改革的必要性，但是容易片面强调改革组织结构的重要性，忽视了控制方式的跟进和强化；这就使企业的改革同微观治理机制相脱离。（二）产权关系不明在我国现阶段，公司的法人治理结构不够完善，甚至是有形无实，尤其体现在董事会这一重要机构没有发挥应有的职能。有不少国有企业在改革过程中，一味地“放权让利”，致使原厂长负责制的领导班子现在既是经理层又进入董事会，董
5、事会成员和经理成员高度重叠，致使国有企业产权主体缺位、权责不清，内部控制的受益主体模糊。这种责权不分的公司治理结构，导致所有者对经营者不能实施控制，作为代表公司股东的控制主体（董事会）也就形同虚设。（三）监督机制不健全目前有很多企业监督评审主要依靠内审部门来实现，而有些企业的内审部门隶属于财务部门，与财务部同属一人领导，内部审计在形式上缺乏应有的独立性。另外，在内审的职能上，很多企业的内部审计工作仅仅是审核会计账目，而在内部稽查、评价内部控制制度是否完善和企业内各组织机构执行指定职能的效率等方面，却未能充分发挥应有的作用。三、企业内部控制制度的基本框架（一）完善企业的控制环境任何企业的控制活动
6、都存在于一定的控制环境之中。控制环境中的要素很多，有价值观、组织结构、控制目标、员工能力、激励与诱导机制、管理哲学与经营风格、规章制度和人事政策等等。要改善企业内部控制环境，要做好如下工作：1、加快现代企业产权制度改革。真正实现产权明晰、权责清楚、管理科学、政企分开的现代企业制度，从产权制度上保证内部控制制度有效建立。2、要有明确的内部控制主体和控制目标。控制主体解决了由谁进行内部控制的问题，而控制目标则解决了为什么要进行控制的问题。科学的企业组织结构在企业内部应包含四个层次的经济主体，相应地，企业内部也有四种控制主体，即股东、经营者、管理者和普通员工，他们有各自的控制目标？押股东的目标是财富
7、最大化？鸦经营者的目标是不断增加经营效益；管理者的目标是完成责任目标、获得业务运行的真实报告；普通员工的目标是遵从企业的内部规章制度，不断提高企业的生产经营效率。3、要有先进的管理控制方法和高素质的管理人才。管理控制方法作为管理当局对其他人的授权使用情况直接控制和整个公司活动实行监督的一种方法，包括很多内容，如制定企业各项管理制度、编制各项计划、业绩与计划考评、调查与纠正偏离期望值的差异等，实施先进管理控制方法，还需辅以积极的人事政策，要能培养和引进一批具有高素质、掌握先进管理方法的人才队伍来改善企业的经营管理观念、方式和风格，培养全体员工良好的道德观、价值观和全员控制意识，从而形成一个特定的
8、企业文化氛围。(二)设立有效的控制活动1、针对人员的控制。(1)职责分离。职责分离是现代企业内部控制的基本要求，对于企业的一切交易或事项都应严格按照不相容职务相分离的原则，科学地划分各职责权限，形成相互制衡机制。(2)工作流程。明确每个岗位的职责，使每一个人的工作能自动地相互检查另一个人或更多人的工作，从而达到相互牵制的目的。为了实现这一目标，可以采用对每一个岗位设计工作流程图的办法，在工作流程图中明确规定每个人应该做什么、如何做、何时做以及正确进行工作的结果等。工作流程图设计的目的应达到使管理的过程标准化，也就是说,要能够做到让不同的人按照工作流程图去做同样的工作，得到的工作结果将是相同的。
9、(3)票据与记录控制。实行票据保管、收款与会计记录人员的岗位分离；对所有票据进行预先编号，所有作废的票据都要妥善保存，对已经使用的票据由会计人员进行定期消号，并及时与票据保管人员进行核对，以防止交易漏记或重复记录现象，保证全部收入、结算款项等能够及时准确入账。(4)资产接触与记录使用。资产接触与记录使用主要是指限制接近资产和接近重要记录，以保证资产和记录的安全。保护资产和记录安全的重要措施是采用实物和技术防护措施。在采取电算化核算的情况下，每个岗位只能使用自己设置的密码接触由自己负责的数据，复核岗位只能进行数据查询和复核，而不能具备修改已经形成数据记录的权限。(5)绩效考评。为了实现既定的工作
10、目标，应实施有效的激励、奖惩机制，激励全体员工参与企业管理和控制的主观能动性。各部门通过定期举行绩效考评会议，作为对其工作目标完成情况的事后控制，不仅可以总结一定时期的工作成果，同时也是发现问题、改进工作的过程。通过绩效考评，配合一些必要的奖惩措施，将部门的工作目标与个人工作目标紧密地联系在一起，部门的工作目标也将通过个人工作目标的实现而实现。2、针对信息系统的控制活动。在信息系统的日常使用中，信息系统产生的舞弊现象比手工操作更具隐蔽性，因而对信息系统的控制也十分重要，具体应通过采取权限控制、数据录入输出控制、手工凭证的控制等方式，各个岗位应通过设置密码口令来防止别人越权使用自己的权限，没有权
11、限的人绝不允许对数据进行查阅或修改。(三)加强企业内部牵制制度内部牵制是指对具体业务进行分工时，不能由一个部门或一个人完成一项业务的全过程，而必须由其他部门或人员参与，并且与之衔接的部门能自动地对前面已完成工作进行正确性检查。它由适当授权、不相容工作的责任分工、凭证和记录、接近控制、独立检查等环节组成。这种制约包括上下级之间的互相制约、相关部门之间的相互制约。如会计信息收集、归类过程中，除了制单外，必须有复核并由财会主管审批;又如现金流转业务中，现金收支的审批、收入和支出、印鉴的保管、记账等业务应分工管理，互相牵制。在内部牵制中，必须采取工作轮换制，这样才能更好地达到牵制的效果。工作轮换制是指
12、根据不同岗位在管理系统中的重要程度，明确规定并严格控制每一员工在某一岗位的履职时间。对关键岗位应频繁轮换，次要的岗位可少一些。从轮换中暴露出存在的问题，揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。（四）加强企业内部稽核制度和内部审计制度切实提高企业对内部稽核和内部审计的认识，切实加强考核、监督、制约机制，发挥企业内部审计的作用，将内部审计人员从会计、财务人员中分离出来，直接对董事会负责，这样才能真正发挥内审人员的作用，监督和保护企业的资产、财产安全，监督企业朝着合理、合法的良性方面发展。内部监督评审应当遵循以下原则。1、在日常工作中不断地监督评审内控的总体效果。对主要风险的监督评审应当是公司日常活动的一部分
13、。2、对内控系统应当进行有效和全面的内部审计。内审要独立进行，内审人员应得到适当的培训，并配备称职和得力的人员。内审作为内控系统监督评审的一部分，应当向董事会或其审计委员会直接报告工作。3、不论是经营层还是其他控制人员，发现内控缺陷都应及时地向适当的管理层报告，并使其得到果断处理。要树立全员控制意识，帮助企业更有效地实现预期控制目标，促进企业控制环境的建立，为改进内控制度提供建设性建议,实现预期的内控目标。企业内部管理制度篇31 .目的建立和培养一支高素质的讲师队伍，激励公司各级员工参与公司培训工作，规范公司内部讲师授课流程，保障公司培训工作的顺利开展,特制定本制度。2 .适用范围内部讲师3
14、.日常管理公司人力资源部4 .讲师资格认定5 .1部门经理及以上干部；6 .2具有高级职称或资格员工；4.3在公司内的某些领域颇有造诣或业务精湛的其他员工。5 .讲师的职责5.1 1担任讲师者须总结和分享专业理论知识和实践经验;5.2 2根据年度员工培训和发展需要,开发、实施和更新各类管理培训课程及技术培训课程；5.3 对公司和部门的培训活动有效组织和顺利开展负责；5.4 接受人力资源部安排的授课任务后，须按时上课,若因特殊原因不能按时上课的应提前一周通知人力资源部相关负责人；5.5 授课前需要根据课程资料,精心准备教案（需要提交人力资源部备案）；5.6 讲师上课时必须着装规范，精神状态饱满,
15、授课态度端正；5.7 根据培训需求变化、业务变化和技术改进主动更新授课资料。同时应积极收集整理、加工、分析工作中与课程相关的案例,并提供给人力资源部作为课程资料的积累。6 .讲师的权利6.1在员工个人发展方面具有优先权，主要表现在员工绩效考核、后备干部选拔、技术职称评定方面；6.2有优先参加外训的权利；6.3为保证培训效果，可以向人力资源部申请购置相关书籍、资料、教具等。以上物品由人力资源部统一购买和管理。7.讲师的培养7. 1讲师以自主学习与自我培训为主；7.2公司将按计划组织对内部讲师的培训、集体学习等活动；7 .3公司为讲师提供课程、讲授方面的资源与支持。8 .保密责任讲师不得向外泄露授
16、课资料及外训时接授的资料，一经发现将做除名处理。9 .授课津贴9.1讲师授课满意度评分为（含）分以上,授课津贴元/课时；讲师授课满意度评分为（含）一-分，授课津贴元/课时；讲师授课满意度评分分以下，无授课津贴；1 .2讲师对新进员工培训及本部门员工培训无授课津贴;9 .3授课津贴随工资一起发放。10.奖励和处罚10. 1奖励10. 1.1人力资源部在每年年终，对表现突出的讲师（每次授课满意度评分均在分以上），授予“优秀讲师”称号,在公司范围内通报表扬并予以奖励；10. 1.2对连续年被评为“优秀讲师”的员工，授予“模范讲师”称号,在公司范围内通报表扬并予以奖励。10. 2处罚讲师如果在培训中出
17、现以下违规现象，人力资源部视情节轻重给予停发课酬、在公司范围内通报批评、如果已取得称号的取消称号、暂停或取消讲师资格的处罚10.2. 1授课多次迟到、无故不到者；10. 2.2一个年度内，授课满意度评分分以下次数占总授课次数%以上者；10 .2.3讲课内容严重违背公司立场和企业文化、宣导不良言行者。11 .其它讲师在履行讲师职责时，其它各部门必须给予支持和配合。12 .解释权3、严禁散播公司负面消息，当月违规一次，次日点名，为a类；月进货额在500元/月以上，1000元一下，归为b类;月进货额在500元/月一下，归为C类客户）。b、逐步建立客户商品信息档案，实现a类客户单店商5、欠条管理a、每
18、片区每周两次市场问题反馈（记案或手机短信）。新客户在路线表下面（再好的产品没有陈列面不会有好的销量），检查实际库存（仓库与排面），根据实际情况进行上货及填写补货计划（填写补货计划时一定要全面，客户可以不市场状况，提升自身工作能力。流通中的几个关键点：(6)配合业务人员做好排面整理及装卸货工作。一项培训都由三类培训人员组成培训队伍，分别为第(1)确定当然内部讲师人员：根据内部讲师规划要求，有些岗位是当然的内部讲师，由评审小组直接任命（默认为师姓名、参训人员、培训评估结果等。争环境中，公司得以生存、避免内部运行失控和潜在管理效率损失的必然要求。利益相关者利益最大化和公司治理的发展方向。内部管理工作
19、有得力的组织和制度保障。建立健全包括两个管理盲点，而使管理流于形式，难收成效。金、实物资产、投资、工程项目、筹资、担保、销售与收款、管理，当内部因素及外部因素发生变化时，能及时调整和应变。管理层应向董事会保证已经采用风险评估程序执行了必金和风险收入。第十四条营销工资系列适用于销售部销售人员（各项目企业内部管理制度篇8立、健全并有效实施内部控制，预防、发现及纠正舞弊行为在舞弊行为发生时将其危害控制在最低限度。审计部和审计人员应在以下四个方面保持应有行审计项目时警惕相关方面存在的舞弊风险。(1)公司目标的.可行性；(2)控制意识和态度的科学性；多，划分所依据的标准不同内容也是不同的，如果按照管理2
20、、进行企业内部财务管理制度设计的作用和意义产的完整性和安全性；第二，加强对企业的管理，提高企业最佳结合点，即就是以最低的成本获得最好的效益。应坚持的从图效果，以求获得最好的效果，要保证财务目标的正常这三者的关系，这就需要通过先进合理的手段，以最低的设计成本获得最大的效益。5、企业内部财务管理制度设计的程序通常情况下，企业内部财务制度的设计的所依据的程序为：准备阶段、拟定草案、修订阶段以及最终定稿这几个程性以及协调性；实地调查法主要是针对设计的准备阶段的，公司的各级领导（包括在公司任职的公司领导的亲戚朋友）必须带头遵守和执行公司的规章制度，自觉维护公司制度的专业技术标准的要求，符合生产现场实际。
21、(3)所有规程制度的编写，应做到“符合实际，指导生a,电力工业技术管理法规、部颁典型规程及上级有关(2)公司管理制度定期修编工作由行政部负责组织，归改，最后个别审阅的办法进行审核。修起草后，可采取组织有关部室会签，集体讨论，最后领导门或人员进行审核审定，由分管该项工作的领导批准颁布执实现个人经济提高创收，公司经济基础不断发展壮大，并使第三条、本制度所指各项管理包括公司管理、财务管理、的，公司有权要求其进行经济赔偿，对拒不进行赔偿，而又情节恶劣的，公司有权向人民法院提起诉讼，要求当事人承当造成损坏的由责任人负责赔偿，如违反以上规定造成工作3、公司允许有信誉的单位或个人挂靠，但须收取1-3%险、加
22、速周转、提高效益、减少压占。或挪用营业收入款，否则公司将依据相关法律法规、章程、进行分析、记录、总结。为合同的完善提供依据。一条、业务部门对合同的文本应逐字逐句进行推禁一人统收统管。第五十九条、工程项目管理系指项目的施工阶段即从施工的准备阶段开始至竣工验收及竣工后全过程的管理，其基人代表委托就某一项工程进行管理，直接对总经理负责，项各项规章制度、办法，自觉维护企业的利益和股东的利益,3、劳动用工权：自行解决劳务人员的选用，只能签定以完成某项项目施工任务为期限的计件工、计时工的使用合同进度、生产安全、文明施工的文字交底和随时进行检查记录。程的施工总结（装订纸张均为，4）。办理竣工移交，包括竣1、
23、项目管理层生产与经营管理尽量做到层次少，人员3、安全一一按照政策规定，杜绝重大伤亡事故，若造2、公司所配备的机械和设备必须运转正常，交回公司讲师的职责、管理和激励等，依据本制度执行。新员工岗前培训及在岗员工的岗位技能培训等；(3)高级讲师：主要开发和讲授公司统一组织的培训课(2)具有良好的沟通、理解、创新、收集信息的能力和组织献身的精神；(5)已能够开发或再开发一门以上的专业培训课件。(6)技术类助理讲师具备实地操作与讲解的能力。1日至当月最后日）。工资正常支付日为次月10日，遇假期三、员工第一月工资或离职员工最后一月工资将根据实财务部每月将员工工资情况告知员工本人。建立的。在公司制下的法人治
24、理结构中，作为股东的出资者，具有终极财产所有权；作为代表股东利益的公司董事会，其有完整意义上的法人产权；公司的总经理，具有公司的经营权;公司的财务经理，则具有公司决策的执行权和公司资金的日常管理权。在公司制模式下，股东作为出资者，为保证资本的保值和增值，一般通过间接控制，来行使其监督权，在财务上形成以出资者的管理主体的出资者财务行为；在公司内部董事会和总经理通过行使法人产权和直接经营权，全面而直接地参与对公司重大财务事项的决策和管理，在财务上形成的经营者为财务管理主体的经营者财务管理层次；公司的财务经理，行使财务决策事项的执行权与日常管理权，在财务上形成以财务经理为管理主体的财务经理财务管理层
25、次。监督权、决策权、执行权三权的分离、有利于明确权责、有利于公司财务内部纺束机制的形成。（二）企业内部财务管理制度的规范体系1、出资者财务规范体系，主要是指股东在何时何种状态下对何种财务事项进行何种决策。一般而言，由于对剩余收益权的关注、有关公司分红及配股方案的决策，是出资者财务的主要内容之一。2、经营者财务的规范体系。有关董事会的财务规范。董事会的财务规范范，主要涉及两个问题：一是董事会的财务权限；二是董事会对经费管理者财务的约束和激励机制。有关公司经营者财务的规范。公司经营者受董事会委托负责日常经营决策与管理，它是公司重大决策事项的执行主体、同时又是日常非重大经营的.管理事项的决策主体。应
26、明确公司经营者在财务审批、签订合同、提供对外担保等日常经营管理活动的具体财务权限和为履行出资人受托责任所应承担的财务责任。3、财务经理财务的规范体系。财务经理受公司经营者委托对公司的日常财务运作进行管理协调，主要有以下内容:选择适宜企业特点的公司财务管理模式。明确公司内部各有关利益主体在财务管理方面的权限和职责，建立财务管理的岗位责任制。做好内部财务管理的各项基础工作。建立内部财务管理的分项管理制度，包括筹资管理制度、各项资产管理制度、对外投资管理制度、成本费用管理制度、收益和利润分配制度、财务分析和财务评价制度。四、实施企业内部财务管理制度应注意的几个问题1、内部财务管理制度必须由集团公司董事会确定、由总经理负责实施。一方面是由于内部财务管理制度的全面性,涉及生产经营方方面面，一方面是为了内部财务管理制度的权威性，内部财务管理制度必须由集团公司董事会确定，由总经理负责实施。2、实施内部财务管理制度，需健全财务管理机构和配备高质量的财务管理人才。实施内部财务管理制度，在单独设置财务管理机构基础上，应建立财务总监督制度，主持和监督内部财务管理制度的实施。3、实施内部财务管理制度，应采用渐进式与企业的其他制度同步进行、内部财务管理制度，若没有其他制度的配套实施、使不可能得到真的实施。
