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1、绥宁县文化馆2021年度部门整体支出绩效评价报告一、部门概况（一）部门基本情况1、职能职责：组织群众文化活动，繁荣群众文化事业,文艺演出组织，业余文化活动辅导，业余文艺创作组织，相关文化产业经营。2、组织架构，人员编制：根据单位的主要职责，共设7个内设机构，分别为：音乐工作室、舞蹈工作室、摄影工作室、文学工作室、非遗工作室、美术工作室、办公室。2020年本单位年末实有人数11人，编制14人。3、资金支出管理：、严格执行国家的财政财务制度；、统筹兼顾保证重点，合理安排支出比例；、分清经费渠道，划清资金界限；、加强政府采购管理，节约各种费用支出。4、年度重点工作为：（1）、为加强全馆工作人员的管理
2、,本馆制定了各工作人员的岗位目标责任制及上班纪律、请销假、卫生管理等规章制度。全馆设行政管理、群文辅导、艺术培训I、非遗专业四个部门；（2）、建立健全中心支部，建立与完善本单位组织机构，履行与行使工作职责。根据本单位工作实际，每月至少集中进行一次党课或党日（组织生活）等学习。（3）、圆满完成新型冠状病毒防疫工作；（4）四、5月6日文化馆馆长王群荣完成庆祝中国共产党成立IOO周年文艺创作绥宁摄影辅导讲座。（5）5月份协助上级部门完成了苗族四月八姑娘节相关工作。（6）5月底文化馆副馆长朱蕨及专业骨干代表市里参加省举办的少数民族建设操大赛，并荣获三等奖。（7）5月圆满完成扶贫交接工作。（8）6月12
3、日，文化馆（绥宁县非物质文化遗产保护中心）举办的2021年全国第五个“文化和自然遗产日”非遗宣传展示展演活动，在绥宁县绿洲广场举行。本次的活动主题是“非遗传承健康非遗保护中国实践”；（9）6月我馆音乐专干邓琳莉辅导县里合唱队伍参加“欢乐潇湘颂歌向党”邵阳市庆祝中国共产党成立IOO周年合唱比赛，荣获三等奖。（IO）6月底，我馆业务骨干及相关工作人员辅导完成我县组织的“欢乐潇湘颂歌向党”庆祝中国共产党成立100周年合唱比赛。（11）7月完成非物质文化遗产省级项目上堡故事的培训和传承。（12）举办了一期主题为热烈庆祝中国共产党成立Ioo周年绥宁县摄影作品展。（13）7月为了贯彻落实文化部财政部关于推
4、进全国文化馆免费开放工作的意见精神，根据我馆实际情况，2021年暑期少儿免费培训特开设舞蹈、美术、书法三个门类培，训时间为2021年7月5日至8月5日。（14）9月和11月举办了两期非物质文化遗产省级项目苗族插绣培训和传承。（15）8月我馆业务人员组织编排的本土节目闹塘，10月被市里选中参加省2021湖南省艺术节推选节目，月省里预选通过，12月将参加湖南省艺术节决赛。（16）迎接上级各项工作检查。（二）部门整体支出情况1、年度预算资金收支结余：2021年收入实际完成266.15万元，比上年增68.2万元，增长34.36%。主要原因是：20年部分项目开支没有支付转21年。其中：一般公共预算财政拨
5、款收入完成264.4万元，比上年增67.72万元，增长34.43%,变化的主要原因是：20年部分项目攻关文化服务体系建设等开支没有支付转21年；政府性基金财政拨款收入完成0万元，比上年增0万元，增长0%；其他收入完成L76万元，比上年增0.49万元，增长38.58%,变化的主要原因是：市文化局拨县文化馆申遗经费增加。2、年度财政拨款决算支出情况：1、年度预算资金收支结余：2021年年初预算收入合计141.93万元，本年年初预算支出合计141.93万元，上年财政拨款结转0元。2、年度财政拨款决算支出情况：2021年财政拨款收入264.4万元，财政拨款支出264.8万元，上年年末结转28.77万元
6、，本年年末结转为28.36万元。二、部门整体支出管理及使用情况财务规章制度执行及完善情况：财务规章制度执行及完善情况：2021年度，我单位严格坚持财务制度，审核发票，及时记账，编制会计报表，监督日常财务制度执行，保管财务票据，管理会计档案。开展了对公务接待费、发放补助等违反中央八项规定的专项清理，完成了2020年度部门决算编制、2020年行政事业单位资产报表编制、2020年内部控制报告编制、2020年绩效管理、2022年度部门预算编制工作，并按规定的时间和要求在绥宁县政府门户网站对2020年部门决算、2021年部门预算进行了公开。（一）基本支出基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而
7、发生的支出，包括人员经费和公用经费。2021年年初预算批复的基本支出为141.93万元，年中追加23.07万元（占年初预算批复数16.25%）,上年指标结转0万元，本年收回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为165元。全年财政拨款支出为167.16万元，本年财政拨款收支差额2.16万元。2021年年初财政拨款结转和结余28.77万元，年末财政拨款结转和结余28.36万元。2021年决算基本支出167.16万元，其中：工资福利支出143.78万元、商品和服务支出8.95万元、对个人和家庭的补助12.67万元。决算数与年初预算指标对比，基本支出差异25.23万元，其中工资福利支出差异22.83万元
8、；对个人和家庭的补助差异5.99万元，主要是奖金等科目。其原因是单位绩效奖双文明奖没有预算，商品和服务支出差异-5.36万元，其原因是单位绩效奖双文明奖没有预算。（二）项目支出项目支出是在基本支出之外为完成其特定的行政工作任务而发生的支出，主要用于一般行政管理事务等其他行政管理事务支出。2021年年初预算批复的项目支出为O万元，年中追加99.4万元（占年初预算批复的100%）,上年指标结转0万元，本年收回及核减指标0万元，全年财政拨款收入为99.4万元。全年财政拨款支出为99.4万元，本年财政拨款收支差额0万元。2021年年初财政拨款结转和结余0万元，年末财政拨款结转和结余0万元。2021年决
9、算项目支出为99.4万元，其中：商品和服务支出41.13万元、基本建设支出0万元、其他资本性支出58.27万元。决算数与年初预算指标对比，项目支出差异99.4万元，其中商品服务支出差异41.13万元，主要原因是：中央、省拨款没纳入预算。其他资本性支出差异58.27万元，主要原因是：中央、省拨款没纳入预算、对个人和家庭的补助差异0万元，主要原因是：、基本建设支出差异0万元，主要原因是：。（三）“三公”经费情况2021年初批复预算的“三公”经费为2.8万元，其中公务接待费L8万元、公务用车购置及运行维护费1万元。全年决算支出“三公”经费017万元，其中公务接待费O万元、公务用车购置及运行维护费0.
10、17万元。较上年决算支出减少007万元，下降29.35%；较年初预算节约2.63万元，节约比为93.93%,完成年初预算的6.07%。具体情况列表如下:金额单位：万元项目年初预算数年末决算数金额差异超支节约比率公务接待费1.801.8100%公务用车购置及运行维护费10.170.8383%其中：公务用车运行维护费10.170.8383%公务车购置费0000合计2.80.172.6393.93%1、公务接待费全年国内公务接待共0批次，0人次，其中有公务接待函接待共0批次，0人次。全年决算支出公务接待费0万元，较年初预算节约（超支）0万元，节约（超支）较上年支出减少（增加）0万元，下降（上升）比为
11、0%。2、公务用车购置及运行维护费2021年单位实有车辆1辆，其中公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为1辆。其中:（I）公务车运行维护费2021年的公务车运行维护费为0.17万元，较年初预算节约083万元，节约83%；平均每台车的运行费用为0.17万元，较上年平均每台车运行维护费减少0.07万元。（2）公务用车购置费2021年新增公务用车O辆，金额O万元，较年初预算下降O万元，完成预算0%;较上年增加支出O万元。（3）2021年公务租车O次，金额O万元，其中到县外省内租车O次，金额O万元。三、绩效评价工作情况根据关于开展2021年度各预算单位部门整体支出绩效自评价工作的通知（绥财绩
12、2022）6号）文件，我单位成立了绩效评价工作领导小组，制定了2021年度财政资金绩效自评方案，并依据方案组织开展绩效评价工作。评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，对绩效自评材料进行分析，形成评价结论。四、部门整体支出绩效情况2021年，我单位在县委、县政府的领导下，坚持依法行政、执法为民，稳中求进，改革创新，积极作为，突出抓改革强监管促发展，各方面工作稳步推进，根据我单位制定的部门整体支出绩效评价自评分值表评分，得分96分，财政支出绩效为“优”。主要绩效如下：（一）成绩一5月底文化馆副馆长朱蕨及专业骨干代表市里参加省举办的少数民族建设操大赛，
13、并荣获三等奖。（二）成绩二6月12日，文化馆（绥宁县非物质文化遗产保护中心）举办的2021年全国第五个“文化和自然遗产日”非遗宣传展示展演活动，在绥宁县绿洲广场举行。本次的活动主题是“非遗传承健康非遗保护中国实践”；（三）成绩三6月我馆音乐专干邓琳莉辅导县里合唱队伍参加“欢乐潇湘颂歌向党”邵阳市庆祝中国共产党成立IOO周年合唱比赛，荣获三等奖。（四）成绩四7月为了贯彻落实文化部财政部关于推进全国文化馆免费开放工作的意见精神，根据我馆实际情况，2021年暑期少儿免费培训特开设舞蹈、美术、书法三个门类培,训时间为2021年7月5日至8月5日。（五）成绩五8月我馆业务人员组织编排的本土节目闹塘，10
14、月被市里选中参加省2021湖南省艺术节推选节目，11月省里预选通过，12月将参加湖南省艺术节决赛。五、存在的主要问题（一）预算执行预算控制率有待降低，除政策性因素以外,由于部分临时紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。（二）资产核算：1、小额固定资产核算的确认条件出现不完整，导致固定资产划分不准确。2、部分项目资金未及时到位,但项目必须实施，所以资金出现相互挤占现象。（三）内部管理：缺乏专业财会人员，执行吃力。（四）经费保障：单位经费少，运行困难。六、改进措施和有关建议（一）建议一：确保专项经费足额到位。对年初人大通过的和中途追加的财政预算要认真落实，不留缺口，不虚列支出。对上级部门下拨的年度
15、专项经费，要全部拨付到位。保证年度支出预算的完成。（二）建议二：完善固定资产核算确认条件。规范资金管理行为，加大监管检查力度。一是规范专项资金的分配，必须按照“公平、公正、公开”的原则来分配，不断完善“因素法”。按时完成年度所有专项的拨付。二是加强对专项资金申报、使用过程的监督检查。每年进行一次年度专项资金定期督查和多次不定期抽查，采取重点检查、分片检查、抽样检查的形式开展。严把每个关节，使每一笔资金落到实处、落到点上严格督促对核定的行政经费实行专款专用，严禁日常公用定额与项目经费相互挤占。（S）建议三：认真解决机关内部管理中的规范化问题，建立和完善相关的各项内部管理制度。（四）建议四：加强预
16、算管理，规范财务管理行为。合理安排经费，优化支出结构。部门整体支出绩效评价指标表一级指标分值二级指标分值三级指标分值评价标准指标说明得分投入10预算配置10在职人员控制率5以100%为标准。在职人员控制率主100%,计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。在职人员控制率二（在职人员数/编制数）100%,在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政厅确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。5“三公经费”变动率5“三公经费”变动率W0,计8分；“三公经费0,每超过一个百分点扣0.8分，扣完为止。“三公经费”变动率=（本年度“三公经费”预算数-上年度
17、“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数xlOO%5过程60预算执行IO预算完成率5100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）100%o5预算控制率5预算控制率=0,计5分;O-IO%（含），计4分;10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。预算控制率=（本年追加预算/年初预算）100%o5预算针”50公用经费控制率8100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）100%o公用经费支出是指部
18、门基本支出中的一般商品和服务支出。8“三公经费”控制率7100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。“三公经费”控制率-（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）100%o7政府采购执行率6100%计满分，每超过（降低）5%扣2分。扣完为止。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）100%6预算管理管理制度健全性8有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分；相关管理制度得到有效执行，2分。8资金使用合规性16支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审
19、批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门15一级指标分值二级指标分值三级指标分值评价标准指标说明得分预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。预决算信息公开性5按规定内容公开预决算信息，1分；按规定时限公开预决算信息，1分；基础数据信息和会计信息资料真实，1分；基础数据信息和会计信息资料完整，1分；基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。5职责履行8重点工作实际完成率8根据绩效办2016年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。该项得分
20、=（绩效办对应部分考核得分/350）*8810经济效益10此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。9产出及效率30社会效益履职效益12行政效能6促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。根据部门自评材料评定。5社会公众或服务对象满意度690%（含）以上计6分；80%（含）-90%,计4分;70%（含）-80%,计2分；低于70%计0分。社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社
21、会调查的方式。5总分10096部门整体支出绩效评价基础数据表财政供养人员情况编制数2021年实际在职人数控制率1411100%经费控制情况2020年决算数2021年预算数2021年决算数三公经费0.242.80.171、公务用车购置和维护经费0.191其中：公车购置公车运行维护0.1910.172、出国经费3、公务接待0.050.17项目支出：30.55099.41、业务工作专项2、运行维护专项3、上级专项费金30.5599.44、其他公用经费13.6914.318.95其中：办公经费0.3470.3水费、电赛、差旅费1.70.1会议费、培训费00其他11.657.318.55政府采购金额0058.27部门整体支出预算调整196.68141.93264.4楼堂管所控制情况（2021年完工项目）复槿实际规模（Itf）规模控制率预算投资（万元）实际投资（万元）投资概算坤制率厉行节约保障措施推行无纸化办公、精简会议、严格控制公务接待和差旅费说明：“控制率”等于实际在职人数/编制人数*100%；“项目支出”需要填报除基本支出以外的所有项目情况。“公用经费”填基本支出中的商品和服务支出。
