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1、财务管理流程,单店营业收入结算流程,收银员,前厅/后厨/凉菜组,填制本组销售汇总表,打印清机表,店经理,财务处核算会计,收集整理销售小票,清机,复审、核对？,编制单店营业收入日报表,复审、核对？,编制总分类帐,编制记帐凭证,收集整理单店销售数据,监督,是,是,否,否,否,单店营业现金结算流程,收银员,店经理,银行,收款,营业现金结帐,财务处核算会计,清机,审核,保管并上交银行收款凭证,编制总分类帐,编制记帐凭证,收集整理单店销售数据,监督,收取营业现金,编制银行存款日记帐,出具收款凭证,存款,审核,出具收款凭证,否,是,是,否,单店物料成本结算流程,配送员,店管部,店经理,财务处核算会计,整理
2、收货单据,填制收货清单,复审、核对？,编制总分类帐,编制记帐凭证,供应商/配送方,编制调节表,签字备案,签字备案,备案,采购部,与调拔单核对,与调拔单核对,复审、核对？,汇总收货清单,复审、核对？,是,是,是,是,否,否,否,否,单店费用支付结算流程,确认各项费用,申请借款,借款支付,审批,支付费用,报销,帐务处理,单店经理,财务部,店管部经理,总经理,审核,否,是,否,是,董事会,单店,财务部,经理办公会,各职能部门,店管部,预算编制流程,根据部门计划编制部门预算,审核汇总、平衡预算,审批经营计划、预算,确定成文,质询同意？,执行,根据预算目标分解、下达预算指标，确定预算编指导思想和要求,确
3、定战略、经营目标,预算指标分解,是,执行,否,编制单店预算,根据建议调整,根据建议调整,组织调整,汇总、平衡,提供分析或技术支持,根据需要参加质询,根据需要参加质询,根据需要参加质询,讨论并提出调整建议,汇总、平衡，初步审查,确定预算目标,执行,预算内费用支出流程,各部门,部门负责人,总经理,申请借支/支付,审批,权限内？,是,否,财务部,主管副总,审批,权限内？,审核,超预算？,是,审批,否,获知信息，进入预算外管理流程,否,获知信息，进入预算外管理流程,支付并记帐,定期公布预算执行信息,接收信息,接收信息,接收信息,接收信息,是,预算外费用审批控制流程,各部门,部门负责人,总经理,申请借支
4、/支付,审批,同意？,是,否,财务部,主管副总,审批,同意？,是,审批,否,否,发生业务活动,审批,申请报销/支付,审批,同意？,支付/资金计划,是,报销/支付,审批,权限内？,否,是,权限内？,否,是,预算执行人,部门领导,财务部,总经理办公会,月度预算分析,审核,正确？,否,汇总分析,审阅,是,需要解决问题？,主管副总/总经理,协商解决,备案,执行,是,否,预算执行监督控制流程,预算调整流程,预算调整申请部门,财务部,经理办公会,各部门,董事会,提出调整申请,受理申请,同意,审批,拟定调整方案、组织各部门调整,根据要求调整部门预算,汇总、平衡、初审,讨论、提出修改建议,执行,根据建议修改,
5、汇总、平衡,审批,权限内,审批,权限内,审批,下发预算调整通知书,是,否,是,否,否,是,采购管理,采购部,店管部,采购需求部门,领用部门,监事处,提出采购需求计划,是否有库存？,汇总拟订公司总体需求计划,制订采购计划,是否符合招标条件？,进入招标流程,订购,进入超预算处理流程,验收入库,组织进货,是否直发加工现场？,验收入库,参与监督,进入领料流程,是,是,是,否,是,否,采购需求单、采购申请单,审核？,是,否,采购申请单,采购计划单,资金计划单,订购单、合同,入库单,入库单,是否有库存？,审核？,是,财务处,是否超预算？,制订资金计划,付款结算,否,提出采购申请,否,采购申请单,否,是,否
6、,订购单、合同,采购管理流程,收集分析信息,分解目标,公司总体经营计划,单店,店管部,其它部门,采购部,经营办,收集分析信息,提出需求计划,提出采购申请,收集信息,提出采购申请,制订采购计划,收集分析信息,主管领导,上报审批,审核,是否有库存？,进入领料流程,采购需求单,采购申请单,否,是,是,否,提出常备料采购申请,库房,提供库存情况,审核,审核,审核,否,否,否,是,是,是,采购计划制订流程,订购流程,财务处,店管部,采购需求部门,监事处,采购部,制订采购计划,选择采购方式,采购询价,协助询价,协助询价,确定采购价格,主管领导,审批？,审核？,参与监督,订购,入库检验流程,采购货物交检单,
7、通知供方,参与检验,办理入库,信息备案,检验、验证,合格？,否,否,填不合格单,财务处,单店,店管部,采购部,监事处,使用部门,退换货物,参与监督,信息备案,入库帐务处理,办理入库,是否直接配送？,是,是,检验、验证,合格？,填不合格单,入库清单,入库清单,入库单,入库单,库房,参与检验,领料管理流程,财务处,需求部门,店管部,采购部,供应商/配送方,提出领料申请,出库帐务处理,是否直接配送？,审核？,通知发货,采购流程,有无库存？,配送货物,否,是,是,否,办理出库手续,领取货物,入库验收,入库帐务处理,入库清单,登记库存帐薄,出库清单、领料单,领料单,领料申请表,无,有,采购价格平台制订流
8、程,店管部,公司各部门,单店,采购员,收集价格信息,汇总价格信息,采购部,提供价格信息,提供价格信息,协助提出,协助提出,发放并回收价格调查表,协助确认,协助确认,备案,提供价格信息,协助提出,修改建议,修改建议,修改建议,建立价格平台,组织执行,提供价格信息,营运副总,确认价格平台,审批,登记上网,监督,采购付款结算流程,财务处,单 店,库 房,采购部,供应商/配送方,发货清单/销售合同,申请借款,审核？,审核？,支付货款,报销,否,是,是,借款,否,领取货款,核对？,核对？,申请付款,否,否,是,是,中心厨房,营运副总,公司其它各部门,单店,店管部质检员,收集供应商信息,提出候选名单,确认
9、供应商,汇总采购物资质量信息,组织现场评价,采购物资分类,采购部,审批,采购（流程）,备案,备案，按名单执行采购,提供供应商信息,提供供应商信息,提供供应商信息,协助提出,协助提出,协助提出,参加评价,参加评价,参加评价,审批,发放并回收供应商调查表,现场评价？,是,否,汇总评价结果提出排序名单,需小批试用？,是,进行小批量试用或试装,进行小批量试用或试装,进行小批量试用或试装,协助确认,协助确认,协助确认,否,协助提出,参加评价,协助确认,提供供应商信息,协助提出,新供应商选择流程,技术中心,参加评价,供应商管理流程,单店,营运副总,其它各部门,中心厨房,采购员,质量检验员,提醒供应商，协商
10、解决,发现物资材料质量问题,采购部经理,协助解决,备案,评价结果备案,物资采购,发现物资材料质量问题,发现物资材料质量问题,发现物资材料质量问题,审批,提出取消供应商资格建议,是,否,取消该供应商资格，重新选择,发现物资材料质量、价格问题,汇总信息,重大？,监事处,通过法律解决,是,提供意见,提供意见,提供意见,提供意见,提供意见,定期/抽样组织综合评价,备案,否,参加评价,参加评价,参加评价,参加评价,参加评价,评价结果归档,重新确认供应商,有质量问题？,取消资格？,是,否,采购招标流程,采购需求部门,营运副总,领用部门,质量检验员,采购部,供应商,提出采购申请,需实地考察？,参加实地考察提出评价意见,组织实地考察,汇总评价意见提出筛选名单,递交资料,审核,投标,确定供应商；招标公示,组织标书评审,发出招标公告,判断符合招标条件,资格审查,参加资格审查,参加实地考察提出评价意见,参加实地考察提出评价意见,审批,是,否,审批,参加评审,参加评审,参加评审,监事处,监督招标过程,审批,备案,参加资格审查,订购流程,
