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1、出纳员岗位职责出 纳员是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行 结算等有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工 作。主要工作职责有:1 .做好现金的日常管理及收付工作,保证现金收付的正确性和合法 性。2 .每天工作日结束前,及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行 核对,填 写奖金日报表,做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。3 .严厉执行现金管理制度 和结算制度,依据公司规定的费用报销 和收付款审批手续,办理现金及银行结算业务。对于重大的开支 项目,必须通过会计 主管人员、公司领导审核签章,方可办理。4 .依据审核无误的收、付款原始凭证,填制记账凭证,记账凭证的 内容必须填齐,
2、附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清 晰、工整 并正确使 用会计 科目。要妥 善保管会计 凭证,应按 编号顺序,折叠整 齐,按月装订成册,加盖封面、封底、盖章归 档。5 .依据帐务处置需要,及时将在手单据整理移交会计主管编制 记账凭证。.配合会计 人员做好每月的报税和工资的发放工作; 做到及时精确,不 得无故延误。6 .负责银行账户的日常结算,银行存款日 记帐,并做到日 清月结,月末与银行核对存款余额,不 符时编制银行存款余额调节表。7 .及时清理帐目,督促因公借款人员及时报帐,杜绝个人长期 欠款。8 .出 纳员不 得兼管收入、费用债权、债务帐簿登记工作以及稽核 工作和会计 档案保管工作。9
3、 .保管好现金、各种 印章、空白支票、空白收据及其余证卷,对于 现金和各种有价证券,要确保其安全和完整无缺,如有短缺, 要负责赔偿,对于空白收据和空白支票必须严厉管理,专设登记 薄登记,认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密,保管好钥 匙,不得转交他人。10 .严厉遵守现金管理制度,库存现金不 得超越定额,不 坐支,不 挪用,不 得用白条抵顶库存现金,坚持现金实存与现金帐面一致。11 .负责编造学期 和每月的现金支出 计 划,分清资金渠 道,有计 划的领取和支付现金。12 .依据规定和协议,作好应收款工作,定期向主管领导汇报收款情 况。13 .及时精确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账,定期上缴各种 完整的原始凭证。14 .依据公司领导的需要,编制各种资金流动报表。