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1、2012年度年中盘点方案财会部XX2012/06/12一、盘点目的检验公司资姓的真实性、完整性、准确性，确定资姓价值是否保值、增值，进而评估公司资筐管理绩效。现按X总指示,做出盘点方案.二、盘点时间存货初盘:各部门白行安排,在06月29日17:00前完成冲展绑带、连接器、LED、其他新产品、模具、设备相关的物料及产品初盘,盘点清单完整准确地交到财务部门固定资产初盘：各部门自行安排,在06月23日17:00前完成固定资产的初盘，打印一份盘点清单及电子档交到财务.特别说明:以上有变动的,请将变更信息以书面形式及时知会XXX复盘时间：半成品现场物料:2012.06.301=1:08:0017:00（
2、星期三）仓库:2012.06.30Fl:08:00-17:00（星期三）资产:2012.06.24-日08:00-17:00（星期四）抽盘时间：同上一一复盘完成即可进行抽盘.（可同步进行）监盘时间：同以上时间安排三、盘点范围主要包括：存货：L指一切存放于公司的冲压方面原材料、物料,姓成品、半成品、在制品、包装物，化学药品、呆滞物品,以及存放于外公司所有权属XX的委外加工材料等.2.指一切存放于公司的模具方面原材料、物料，呆滞物品,以及存放于外公司所有权属XX的委外加工材料等3.指一切存放于公司的连接器/LED及绑带方面原材料、物料,筐成品、半成品、在制品、包装物，呆滞物品.以及存放于外公司所有
3、权属XX的委外加工材料等.资产:L开发部门生产现场所有未完工之模具在建工程及自动化部生产现场所有未完工设备在建工程;（此项盘点时间同存货）2.固定资产:单价2000元以上,使用期限1年以上,纳入公司固定资产管理的办公设备,机器设备,运输设备,其他设备等四、盘点前准备工作1.仓库：（1）务必于6月29日17：OO前,将所有存货按类别,名称、规格型号分别摆放整齐，相同物料编号的物料尽量摆放在同一地点（同种物料库位是否需调到一起），并在醒目位置上贴上标签，报废品、呆滞物品申请报废处理并单独摆放整齐.通知生产部门2012/06/29日08:00完成领、退料（3）2012/06/29日前的所有单据入帐，
4、29日后的单据均不入帐（采购尽量通知供应商在29/30日不要送货）2 .生管;盘点日尽量不排生产,不出货，2012/06/29日盘点后若有出货,需在盘点表的对应栏位填清楚出货数。3 .业务:提前通知客户,尽量避免在2012/06/29-20120630Fl日出货.4 .采购：通知厂商,尽量避免盘点日送货.将所急用之货在2012/06/29日前催进来.5 .品管：进货必需于2012/06/29日前全部检验完成，送达仓库。6 .制造部/连接器部：将所有成品在28Fl卜班前入库,未用完之材料均需及时退库，除非架在设备上不便拆卸。7 .自动化部：将未完工的自动化设备做归类整理（按在建资产编码），并列出
5、初盘清单。8 .开发一部：将现场所有的模板、五金物料整理归类（按工序图号），并列出初盘清单。9 .开发二部：将现场所有的模板、五金物料整理归类（按工序图号），并列出初盘清单。10 .各部门;安排时间把属于本部门的固定资产做一个初步的清点动作（清单可以在ERP里导出）.如有移动,请及时到财务XXX处办理相关手续.请仓库,生产部门一定注意协调好同步处理最后1天的单据及时入帐.五、盘点办法初盘（整理,自盘）存货：仓库（贴盘点单）,A将存货分类整理,摆放整齐，仓管员需备初盘清单手稿，并提交到自己文员处,用以核对仓库提供的初盘电子档的正确性B按初盘手稿整理出盘点清单,打印出一份VV盘点清单,交财务XX复
6、盘用制造部/连接器部（含绑带）（不贴盘点单）：A现场的半成品均整理归类好,以便复盘.B打印出一份盘点清单,交财务XX复盘用开发一部（不贴盘点单）：A现场的在制品均整理归类好,以便复盘.B打印出一份VV盘点清单,交财务XX复盘用开发二部（不贴盘点单）：A现场的在制品均整理归类好,以便复盘.B打印出一份VV盘点清单,交财务XX复盘用自动化部（不贴盘点单）：A现场的在制品均整理归类好,以便复盘.B打印出一份盘点清单,交财务XX复盘用VV盘点清单需严格按财务提供的表样整理,需带序号和页码,且电子档命名时需按附件盘点组织图中的分组名称,一个组一张电子档.各部门固定资产（不贴盘点单）:23R前固定资产使用
7、保管部门自行盘点，并整理盘点清单，交财务XX复盘用以上资姓初盘整理的部门须指派专人负责配合盘点复盘：由复盘人员执行100%盘查，总负责人-XX将盘点清单交于相关复盘和抽盘组长,照清单复盘,清单中漏写的,复盘出来的补上,在盘点清单上写清楚,同时签上姓名.抽盘:由抽盘人员执行20%（）抽查，并将抽盘数量填入盘点清单上写清楚,同时签上姓名监盘:稽查整个盘点过程,确定盘点工作是否依照盘点计划进行，有无遗漏,并随时提请改进.有异常的提报XX裁决六、实际盘点之进行盘点所需硬纸板,笔,计算器,由各盘点小组自行准备及调配,点数人与写单人员搭配好（仓库保管员有硬纸板，不再申购，请各组长借用或自行准备）1 .各组
8、组长带领进行盘点,盘点人员应于盘点清单上的复盘栏填上盘点数量,并签名.2 .抽盘人员可按20%的比例抽盘，以验证盘点数量,所抽点到的盘点清单，填上盘点数量,并签名3 .盘点过程中，若有报废、毁损物品，应在盘点清单上注明。4 .各组盘点完后,由组长带领到财务XX处报到,由财务XX安排支援其他组,如其他组不需支援,则在盘点考勤表上签上名字及盘点离开时间,即可回到原工作岗位,如要下班,须经直接主管允可.5 .总负责人会同协助人员巡查全厂，确定盘点无遗漏。（若有遗漏,知会初盘整理的部门重新补清单）6 .盘点过程中初盘组长必须在场,复盘抽盘如果发现异常,请会同初盘组长核查.七、盘点完成工作1 .各盘点组
9、长盘点后需完成工作如下：（1）初盘小组组长负责在本组复盘抽盘结束后提供盘点清单电子档给复盘小组组长；（2）复盘小组组长按盘点清单号码顺序（不得缺失）完整收集勾盘抽盘盘点原始清单，并负责将盘点清单全部复印一式二份,复印件仓库或保管部门留存.原件提交财务做差异分析表.并安排本组整理文员输入EXL,整理文员准确输入盘点清单中对应的“复盘栏”，“抽盘栏”，用荧光笔标记出盘点清单中盘点数与账面数有差异的条目,“原始清单”及电子档统一交于查证.2 .财务XX汇总各组的资料汇总出盘点差异汇总报告表,交仓库等相关单位查找原因,并将结果作出报告返回总负责人.3 .财务XX将查好原因的盘点差异汇总报告表连同第条中
10、的原始数据库,交X总审批.4 .财务根据审批卜.来的盘点差异汇总报告表及盘点清单调整会计帐.仓库及车间调整仓库帐八:上交资料,时间各部门主管v2012/06/20 日2012/06/29 日2012/07/02 12:00各部门.万存英九.盘点会议盘点动员会议:时间:2012/06/18下午14:30（待定）主持：X总参加：各部门主管内容：确定年中盘*时间范围负责人等事项盘点会议:时间：2012/06/28上午（待定）主持:XX参加：各部门主管,盘点组长内容：盘点方案，盘点方法,方式盘点总结会议:时间：2012/7/2日下午（待定）,主持：X总参加：各部门主管内容：盘点总结十、盘点组织图一一见
11、附表、表单：,.-一格式见附表十二、其他精品文档精心整理生产企业盘点制度第一条目的为保证存货和财产盘点的正确性，使盘点业务有章可循，加强管理人员的责任，达到财产管理的目的，特制定本办法。第二条盘点范围(2)存货盘点：原材料、机物料、外购件、在产品、自制件、产成品、外协加工料、下脚料、废品等。(3)财务盘点：现金、银行存款、票据、有价证券、保管品等。(4)财产盘点：固定资产、保管资产等的盘点。(1)、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具、动力设备、事务设备等以资本性支出购置的资产。(2)、低价财产：除固定资产外，价值较低可长期重复使用的财产，如办公桌椅、工装夹具等。第三条盘点
12、方式1年终盘点(1)、存货：由资产管理和使用部门同财务部门于年终时，实施全面清点一次。(2)、财务：由财务部和出纳共同进行盘点。(3)、财产：由设备部、总经办、财务部于年终时，实施全面清点一次。精品文档精心整理2、月末盘点每月底所有存货，各管理和使用部门应实施全面清点一次，以保证存货的安全性和有效性。3、月份检查由财务部会同制造部和市场部进行存货随机抽样盘点。一般采用不定期抽点。第四条人员的指派与职责1、主盘人：由各存货主管人员担任，负责实际盘点工作的实施。2、盘点人：由各部门指派，负责盘点和记录数量，物资少时可由主盘人盘占。八、3、记录人：由财务部指派，负责记录，与盘点人分段核对和确认数据工
13、作。4、协点人：由各部门指派，负责盘点时物资的搬运和整理工作。5、复盘人：由各部门主管组成，负责检查各盘点区域内盘点数据的真实性。6、监点人：由管理部视需要派各管理部门主管，负责盘点的监督。第五条盘点前的准备工作1、盘点编组由财务部于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理审核后，按分组进行实施。2、盘点所需的各类表格，由财务部准备。3、各产业和仓库应做好盘点前的准备工作：精品文档精心整理(1)、存货的堆置，应力求整齐，集中，分类，并有标设。(2)、各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因无法完成时，应由财务部依据未入账的有关单据在存货盘点上进行调整。(3)、准备好
14、与盘点有关的计量器具和工具。4、盘点期间已收到而未办妥入账手续的原材料，应另行分别存放，并予以标设。第六条年终或搬迁全面盘点1、 财务部门应呈报总经理，经核准后签发盘点通知，并负责召集各部门盘点负责人召开盘点协调，制订盘点计划表。通知有关部门，定时进行全面盘点工作。2、 盘点期间除急用料外，原则上一律停止收发料。3、 年终或搬迁盘点，原则上采用全面盘点方式，如确因特殊情况，无法办理时，应上报总经理核准后方可改变盘点方式。4、 盘点时应采用精确的计量方式，避免用目测方式，每项财产物资的数量应确定后，再继续进行下一项的盘点，盘点数量不得更改。5、 盘点时，记录人应依据盘点人实际盘点数详实记录于各类
15、盘存表中，盘点完毕确认无误后，相关人员应在盘存表上签字。若有出人的，必须重新盘点。盘点完毕后，记录人应将各类表格进行统计汇总，一联送仓库管理员，一联送财务部。第七条现金、票据、有价证券盘点精品文档精心整理1、 现金、银行存款、零用金、票据、有价证券等项目的盘点，应由财务部会同总经办共同进行盘点，可采用不定期抽点方式。2、 现金及票据的盘点，应于盘点当日上下班未发生业务前，或当日下午结账后办理。3、 盘点完毕后，记录人应依据盘点情况填写盘点报告，以双方确认后签字。一联送财务部，一联送总经理室。第八条其他事项1、 所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及准备事项，必须深入了解。2、 盘点人
16、员盘点当日一律停止休息，并按时到达指定的工作地点。3、 所有盘点财务以静态为原则，盘点开始后应停止物料的进出及移动。4、 盘点单据或报表内任何栏目若有修改，都应由盘点人员签字生效。5、 所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为依据，不得以猜测数据、伪造数据作为记录。6、 盘点完毕后，各盘点组成员必须在盘点小组负责人同意后方可留开。7、 盘点人员记录的数据有记录不清楚或弄虚作假的，应报送总经办进行处理。第九条赔偿处理精品文档精心整理财物管理人员、保管人员有下列情况的，应报送总经理进行处理或赔偿：1、对所保管的财物有盗卖、掉换、化公为私等行为的。2、对所保管的财物未经批准擅自转移，外借、损坏不报告的。3、未尽保管责任或由于过失使财物遭受盗窃、损失、盘亏的。第十条本办法经总经理核准实施。附：盘存表明细目录:CSHYB0421-01A1存货盘存表CSHYB0421-01A2债务盘存表CSHYB0421-01A3债权盘存表CSHYB0421-01A4银行借款盘存表CSHYB0421-01A5房屋、建筑物盘存表CSHYB0421-01A6设备盘存表CSHYB0421-01A7低价财产盘存表CSHYB0421-01A8其他财产盘存表CSHYB0421-01A9资产存盘汇总表
