《SAP项目用户操作手册CO月结.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《SAP项目用户操作手册CO月结.docx（55页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。
1、SAP用户操作手册CO月结作者：日期：版本：io教程目录SAP用户操作手册-CO月结11.概述32费用报销.43非生产性成本中心费用结转44关闭当月报工期间OKPl45生产性成本中心费用分割KSS266生产性成本中心实际作业价格计算KSH.97生产订单作业价格重估CoN2128生产性成本中心尾差处理.209打开在制品期间KKAO2210计算在制品KKAo2411计算差异KKSl2712生产订单结算CO883213生产订单结算结果审核与尾差调整F-024414关闭生产订单COHV4615差异分析.4916关闭Co期间OKPl4917将期间费用结转入损益类科目F-02501 .概述CO模块月结是C
2、O模块重点工作之一，主耍目的是将当月产品生产成本全部转入生产订单，进而确定当月在制品和生产差异，同时对差异进行分析处理。主要工作步骤包括： 关闭当月报工期间 生产性成本中心费用分割 生产性成本中心实际作业价格计算 生产订单作业价格重估 生产性成本中心尾差处理 打开在制品期间 计算在制品 计算生产订单差异 生产订单结算 生产订单结算结果审核与尾差调整 生产订单关闭 差异分析 关闭CO期间 将期间费用结转入损益科目Co月结前提在进行Ce）月结前，必需确定以下几项内容：全部的费用报销业务已经完成账务处理费用分摊安排操作已经完成，协助生产成本中心余额为O当月全部生产性成本中心的生产报工已经完成当月的全
3、部收发料业务处理完毕库存盘点业务处理完成（原文：CO-080CO月结流程）2费用报俏费用报销系日常工作，必需在CO或Fl月结前完成，具体操作步骤请参见限制-基于作业的成本核算-环境-期间锁定-更改过程概述:居期间筑定(R)编辑(E)转到任)系统(Y)群助（三）7OQ30磁口船能行的钻国团更改期段镇：初始屏幕实际的计划控制范国 会计年度ICNoo户代大陆成本行三111历一)计划/实际版本图4.1-1在图4.1-1界面中须要确定成本限制范围(东莞制品、东莞独资、深圳独资的成本限制范围为CNOO,香港公司与深圳来料厂的成本限制范围为HK00)会计年度、版本(O-实际、安排)等，然后点击实际的，出现下
4、图：叵期间锁定(E)编辑(E)转到(三)系统(Y)帮助（三）&0E)C0e目制践钳电函团B更改实际期段锁：编辑冻结期间冻结业务解谀期间解锁业务成本控制域CNOO,UMC大陆成本控制范围会计年度201T选中这三项及对应的会计期间期间冻结 业务处理 JV实际分配 JV实际评估 LIS传输:实阳大态KF PRC：作业反冲 PS收到订单：自动确定 传送价格分配 再过帐收入 利息计算(实际) 实际不可分甑作业02030435一06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16O O a 口5H, i 实际内部成本分配灾除反向活动的分球辆定期重记帐 实际成本中心分摊 n 口DII! ! -
5、ljli 口ll D 图2.1-2在图4.1-2中，选中“PRC:作业反冲”、“实际内部成本安排”和“实际反向活动的安排”对应的须要操作的会计期间，然后点击自，保存生效，退出。5生产性成本中心费用分割KSS2菜单路径：KSS2KSS2-会计核算-限制成本中心会计-期末结帐-单一功能-分割过程概述:协助生产性成本中心费用完成分摊安排后，生产性成本中心中发生的全部费用项目(包括初级成本耍素和次级成本要素)依据肯定的规则对应到各作业类型。依据香港公司业务特点，结合费用科目设置，各成本中心的费用项目和作业类型的对应关参照附件各生产线成本中心费用项目与作业类型对应关系表。C实际成本分摊(!)编辑(E)转
6、到(G)附加(X)环境(W系统(Y)翠助但)oeeaaI曲电幻I菌囱s实际成本划分:初始屏幕成本中心!J到Ip成本中心组!I选搔变式iI回国画斯有成本中，；一图5.1-1实际执行费用分割之前，须确定成本限制范围：全部独资公司(包含东莞制品)均属于CNOO-大陆成本限制范围；香港公司属于HKOO-香港公司成本限制范围成本中心到*斛中心1C送译变式所有成本中心点击图5.1-2中的系统菜单栏“附加”“设定成本限制范围”，出现下图：e实际成本分摊(D编辑(E)转到(6)附加(X)环境(N)系统(Y)帮助（三）0I1He口弱防钻的心曲圜团B图5.1-3在图5.1-3中输入须要操作的成本限制范围代码，然后
7、点击此处制定的成本限制范围在你下次重新设定成本限制范围之前，将始终保持不变。然后在图5.1-1中选择须要操作的成本中心（一般月结时选中“全部成本中心”，除非的确有必要按不同的成本中心分步执行）、输入会计期间、与会计年度；假如选中“后台处理”，则用户不必等待系统运行完成即可返回，系统自动处理完成，否则须要等系统运行完成之后才能返回；假如选中“测试运行”，系统则模拟运行，并不产生真正的操作；假如选中“明细清单”，系统输出具体计算结果，否则只输出结果概览。条件输入完成后，点击D,出现如下类似结果：0咨单(D!噂(日照到(G系统(Y)帮助（三）&=CRXK/I-U0.000.000.000.000.0
8、0图5.1-46生产性成本中心实际作业价格计算KSn菜单路径：占KSii-会计核算-限制-成本中心会计-期末结|一J帐-单一功能-价格计算过程概述：此步骤的目的是为每一个生产性成本中心计算实际作业价格。具体工时如下:实际作业价格=实际作业成本/实际作业数量实际作业成本等于成本中心费用分摊安排后依据各成本中心费用项目和作业类型对应关系计算出的作业类型实际成本。实际作业数量等于各成本中心下属的全部工作中心当月的实际报工数量。C价格计算CD编辑(E)转到(附加QO系统(Y)帮助（三）&Fon0畛08l钻的2的I国囱B图6.1-1实际执行费用分割之前，须确定成本限制范围：全部独资公司(包含东莞制品)均
9、属于CNOo-大陆成本限制范围；香港公司属于HKOO-香港公司成本限制范围，在图6.1-1的系统菜单“附加”-“设定成本限制范围”，如下图：3C价格计算(！)编辑(E)转到(三Z系统(Y)帮助（三）&oeSa电电灯幻函因的幽价格清算清单实际H4U消电晶作业分析龛号E31日星国色选排的保存园绻物向国国控制范围CNOOUMC大陆成本控制范围版本0计划/实际版本会计年度2011期间006实际价格计算1周期价格货币CNY中国人民币(国际)汇率类型卜在平均比率下的标准兑换态号录 状编目 理息大 处消最测试运行156带有警告完成OTv对象名称AUn作业史量总价价格ATYP21OOl6001/AOOlUHC
10、东莞有限制造课AU00.00ATYP210016001/A002UM东莞有限一制造课-S00.00ATYP21OOl6001/A003UHC东莞有限制造课-S00.00ATYP210016001/A004UHC东莞有限.制造课-AU00.00ATYP21OOl6001/A999UNC东莞有限一制造课-AU00.00ATYP210016002/A001UNC东莞有限制造课-AU00.00ATYP210016002/A002UJIC东莞有限制造课-S4860.00ATYP210016002/A003UMC东莞有限一制造课-S00.00ATYP210016002/A004UjIC东莞有限制造课-AU
11、00.00ATYP210016002/A999URC东莞有限制造课-AU00.00ATYP210016003/A001UnC东莞有限制造课-AU00.00ATYP210016003/A002UHC东莞有限制造课-S00.00ATYP210016003/AoO3UNC东莞有限一制造课-S00.00图6.1-47生产订单作业价格重估CON2菜单路径：HMFNl-后勒-生产-车间现场限制-期末结帐ktpmiMFNl_-按实际价格重估-单个处理亘CoNl-后勤-生产-重复制造-环境-产品CONl成本收集器的期末结算-按实际价格重估-单个处,JSCON2-后勤-生产-车间现场限制-期末结帐czcCON2
12、-按实际价格重估-集中处理过程概述：此步骤的目的是为每一个生产性成本中心计算实际作业价格。通常在月结时,只需执行CON2即可,MFNl和Ce)Nl只是针对个别订单或物料重估价格，具体公式如下：实际作业价格=实际作业成本/实际作业数量实际作业成本等于成本中心费用分摊安排后依据各成本中心费用项目和作业类型对应关系计算出的作业类型实际成本。实际作业数量等于各成本中心下属的全部工作中心当月的实际报工数量。单个生产订单作业价格重估菜单路径:MFNlMFNl-后勤-生产-车间现场限制-期末结帐-按实际价格重估-单个处理叵重新评估(N)编辑(E)转到(6附加(X)环境(N)系统(Y)帮助出)&=OO彩aaa
13、豹？3心团国团再匾按实际价重新估算:生产/流程订单砂订单Q1参数期间2会计年度2011处理Q测Im运行明细清单图7.1-1实际执行之前，须确定成本限制范围：全部独资公司(包含东莞制品)均属于CNOo-大陆成本限制范围；香港公司属于HKOo-香港公司成本限制范围，在图7.1-1的系统菜单“附加”“设定成本限制范围”，如下图：重新评估(N)编揖(E)转到(三)附加(M环境但)系统(Y)群助（三），匚三目1甘01日弱能13皆0钻1的囱1与5按实际价重新估算:生产/流程订单参教 期间 会计年度62011订单处理Q测试运行明细清单图7.1-2在图7.1-2中输入须要操作的成本限制范围代码，然后点击此处制
14、定的成本限制范围在你下次重新设定成本限制范围之前，将始终保持不变。然后在图7.1-1中选择须要操作的订单、输入会计期间、与会计年度；则用户不必等待系统运行完成即可返回，系统自动处理完成，否则须要等系统运行完成之后才能返回；假如选中“测试运行”，系统则模拟运行，并不产生真正的操作；假如选中“明细清单”，系统输出具体计算结果，否则只输出结果概览。结果类似下图：ListEditGotoSettingsExtrasEnvironmentSystemHelp&0e目(的电函回aRevaluationatActualPrices:Production/ProcessOrderBasicHst国ID14Se
15、lectionSelectionParametersValueNameOrder200000068713UGT4600Period007FiscalYear2011ControDingAreaCNOOUMC大陆成本控制范围CurrencyCNYChinesischeYuan(international)ExchangeRateTypeMStandardtranslationataveragerateProcessingOptionsSelectionParametersValueExecutiontypeReVaIUationSexecutedProcessingmodeUDdaterunPr
16、ocessngcompletedwithnoerrorsProcessingcategoryNumberReVaIUatiOnSexecuted1NotrelevantInaDDrODriateStatUSError1图7.1-32)单个成本收集器作业价格重估CONl菜单路径：CONl-后勤-生产-重复制造-环境-产品亘成本收集器的期末结算-按实际价格重估-单个处CONl过程概述：重新评估3)编辑(E)转到(三)附加(X)环境(N)系统(Y)帮助（三）&VIH目弱脆曲心的南囱ffi按实际价重新估算:产品成本收集器物料12101A7600001p工厂2300,生产过程编号参数期间r5会计年度01
17、1,处理测试运行匚明细清单图7.2-1其它操作过程同MFN1。3)集中处理菜单路径：CON2目CON2-后勤-生产-车间现场限制-期末结帐(-按实际价格重估-集中处理(重新评估但）编辑（1）转到（G）附加（X）环境3）系统（！）帮助出），1qgaa笆幻幻国团嘲用图7.2-1实际执行之前，须确定成本限制范围：全部独资公司（包含东莞制品）均属于CNOO-大陆成本限制范围；香港公司属于HKOO-香港公司成本限制范围，在图7.2-1的系统菜单“附加”-“设定成本限制范围”，如下图：编辑(E)转到(G)l环境(W 系统(Y)郡助(H)按实际价重新估算:生产/处理订单起息日(Y)设置成本控制确洒点击它Z2
18、2b成本范国内的所有工厂7常有生产订单，帚处理订单带有产品成本收集署/具有QM订单有项目/网络订单带有成本对象的订单图7.1-2三7重新评估（三）编辑(E)转到(G)附加(X)环境(N)系统(Y)帮助出)会计核算-限制目-成本中心会计的报表-安排/实际比较-成本中心：实际/安排/差异回程序（R）编辑（日转到叵）环境但）系统OO帮助（三）&1H&e。圜隈益的的血团H成本中心:实际/计划/差异:选择*数据源选择值成本控制范国ICNOol图8.1-1在图8.1-1中输入相应的数据，其中成本中心（组）或成本要素（组）可运用通配符,安排版本运用“0”，与相应的会计年度与会计期间,然后点击,出现类似如下结
19、果:报表(R)编辑(E)转到(E)视图附加(X)设置(5)系统(Y)帮助（三）eVCI0心幻阿囱口)蜀1.成本中心:实际/计划/差异(03H皆B凸日(M列嗜晶盘地能成本中心：实际/计划/差异日期：成本中心/组P220009002负责人：报告期间：1122011变动成本中心题P210016001UM陈莞有限一题P210016002UMC莞有限题P210016003UM陈莞有限P220009001P220009001P220009002P220009002P220009003P220009003期P220009004P220009004的P220009005P220009005趟P22000900
20、6P220009006IgiIP220009007P220009007明P220009008P220009008雷P220009009P220009009的P220009010P220009010题P220009011P220009011的P220009012P220009012翘P220009013P220009013趣P220009014P220009014施P220009015P220009015P220009016P220009016明P220009017P220009017窗P220016001UM炼莞制品网P220016002UM珠莞制品成本要素计划成本80180000008025
21、0000008999000000=X借方00002020Vso100oo打点数93020000人工成本94990000其他制造费用*贷衣*过量/吸收不足20所有的生产性成本中心此处的数据应该小于1，否则需要查明原因，冲稍生产订单作比价格重估，然后调整后重新进行作业价格重估图8.1-2绽开图8.1-2左边的导航树，查看全部的生产性成本中心此处的数据应当小于1,否则须要查明缘由，冲销生产订单作业价格重估，然后调整后重新进行作业价格重估，假如大于。且小于1,用F-02调整尾差。9打开在制品期间KKAO菜单路径：KKAO-后勤-生产-车间现场限制-期末结帐-在制品-结帐期间更改KKAO过程概述:C结帐
22、期间(C)编辑(E)转到(G)附加(X)系统(Y)帮助（三）1060畛口笆心的U0匾改变结帐期间:初始屏幕结果分析版本jjI版本为：0Q图9.1-1实际执行之前，须确定成本限制范围：全部独资公司(包含东莞制品)均属于CNC)O-大陆成本限制范围；香港公司属于HKOo香港公司成本限制范围，在图7.2-1的系统菜单“附加”-“设定成本限制范围”，如下图:编辑(E)转到(G)国近TD系统(Y)帮助（三）10C3改变结帐期间:初始屏幕点击它结果分析版本trP图9.1-2C结帐期间(C)编辑(E)转到(G)附加(X)系统(Y)智助（三）0Ie口IMlleI豹ta幻I函囱I匾改变结期间:初始屏幕结果分析版
23、本0图9.1-3在图9.1-3中输入须要操作的成本限制范围代码，然后点击此处制定的成本限制范围在你下次重新设定成本限制范围之前，将始终保持不变。在图9.1-1中，版本输入0,按“enter”即回车键，出现下图：结帐期间(C)编辑(E)转到(G)附加(X)系统(Y)帮助OD，七生产-车间现场限制-期末结帐-在制品-集中处理-确定KKAO亘KKAX-后勤-生产-车间现场限制-期末结帐-在制品-单个处理-确定KKAX过程概述:计算存在余额且状态不为“TECO-技术性关闭”、“DLV-生产订单收货完成”和“CLSD-生产订单关闭”的生产订单在制品金额。成本收集器不计算在制品，只有生产订单计算在制品。此
24、操作仅为系统计算，不产生会计凭证。通常在月结时,只需执行KKAO即可,KKAX只是针对单个订单计算在制品。在产品计算地)编辑(E)转到(附加(X)系统(Y)帮助（三）&g口制(K0笆心的圜囱计算在产品:集中处理4：2200R三和盛科技电子厂(东莞制品)a常有生产订单7带有产品成本收集器Q带处理订单在产品的期间会计年度所有结果分析版本结果分析版本版本：O处理选项It后台处理7测1式运行日志信息输出选项，输出对象列表匚显示错误订单口隐藏WlP=O的订单显示的货市格式公司代码货币成本控制域货市实际执行之前，须确定成本限制范围：全部独资公司(包含东莞制品)均属于CNOo-大陆成本限制范围；香港公司属于
25、HKOO香港公司成本限制范围，在图10.1-1的系统菜单“附加”-“设定成本限制范围”，如下图：在产品计算(皿)编辑(E)转到(G)I呐加(X)I系统(Y)都助（三）。Viu本币转变（三）)心幻I西团图 10.1-2C在产品计算(亚)编辑(E)转到(附加QO 系统(Y)帮助(W p Vgie色弗I。IHIHl0把心幻I的因IIn计算在产品:集中处理。带有生产订单。常有产品成本收集器(3帚处理订单替数在产品的期间看一会计年度2011图10.1-3在图9.1-3中输入须要操作的成本限制范围代码，然后点击M,此处制定的成本限制范围在你下次重新设定成本限制范围之前，将始终保持不变。在图10.1-1中，
26、选择须要操作的工厂；选中“带有生产订单”、“带处理订单”、“带有成本收集器”；假如选中“后台处理”，则用户不必等待系统运行完成即可返回，系统自动处理完成，否则须要等系统运行完成之后才能返回；假如选中“测试运行”，系统则模拟运行，并不产生真正的操作；其它选项接受默认值，界面输入完成后，点击D,结果类似下图：清单(L)编辑(E)转到(C)设置(三)系统(Y)泰助（三）eH60秘口ai0.000.00CNY180.00180.00ZS印820IBCNY0.000.00EP820-ASMT图10.1-411计算差异KKSl菜单路径：叵KKSl-后勤-生产-车间现场限制-期末结帐KKSl-差异-集中处理
27、KKS2KKS2-后勤-生产-车间现场限制-期末结帐-差异-单个处理过程概述：对状态为“TECO-技术性关闭”和“DLV-生产订单收货完成”的生产 订单计算差异。此操作仅为系统计算，不产生会计凭证。通常在月结时,只需执行KKSI即可,KKS2只是针对单个订单计算差 异。Q常处理订单参数期间会计年度62011所有目标成本版本000,001选择的目标成本版本处理选项叵后台处理7测试运行口细分清单图11.1-1实际执行之前，须确定成本限制范围：全部独资公司（包含东莞制品）均属于CNc）O-大陆成本限制范围；香港公司属于HKOo香港公司成本限制范围，在图10.1-1的系统菜单“附加”-“设定成本限制范
28、围”，如下图：&IFilHe够鸟Bll所选对象113将点击它相看详细错误信息消息、产错误153五警告35A-X-n图11.4假如计算差异过程中有任何错误，请点击最，查看具体错误消息并供应可能解决的方法：三,l*(DWi(E)fi(三)附加凶利也)柒助（三）e目eoeqmmdrq因IS淌皂底自日y雷%四。电心电憎慢看理(p日志创建于2011/06/11(1A清工缜IR本对象T.i消题文本分柒的R象处理步播WlEKISl1ORD10000000040只保SSBf本g第基方，设有00】OOoooOo04的白爆成本ECX1301ORD1000000004121千工作中心2SMT(在工厂2200疣成本中心目标班：EBS0131ORD3000000019系姣状态CRTO是看戏的(ORD3000000019)检置井处8EKOll1ORD20000001160订单没育状点DLVSTKO怕关诉本位EKOll1ORD20000001161订发育状也DLVKtTECOI快皈本kEBS0131O
