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1、案例撰写要求一、案例标题要避免案例标题泛化，需要凝练体现出鲜明特色。二、主体框架内容参评案例材料应包括3部分内容，即：“案例简介、创新点、应用价值”。（一）案例简介。主要包括背景情况、主要做法、取得成效等内容，要充分体现项目时效性、真实性、创新性、引领性等要求。“背景情况”中要紧扣南宁建设面向东盟的金融开放门户这一主题，体现出我国金融改革在本案例对应领域内容的发展方向和需要我们去做的，包括新时代，新业态，新技术，新文件精神等,说明我们呼应我国金融改革的新要求，以什么样的方式开展、建设什么，要进行高度凝练。所采用的做法和取得的成效不要混淆，做到措施突出特色、成果成效突出亮点。（二）创新点。要对案
2、例创新方面的情况归纳与提炼，突出体制机制创新，不要罗列一般性工作措施。要准确、完整地阐述,无须用抽象形容词。分35个方面论述，每个创新点的提出须是相对独立存在的。（三）应用价值。分点逐项列出案例在该领域、该系统的推广应用价值和实践意义。三、文字要求（一）内容描述要符合逻辑。（二）层次清晰。（三）注意避免同类内容在前后不必要的交叉、重复。（四）数据和事例应翔实准确，应提供最新数据。（五）整体篇幅在5000字左右，不能少于4000字。（六）案例标题用二号方正小标宋简体，正文使用三号仿宋GB2312,行距28磅，一级标题用三号黑体，二级标题用三号楷体GB2312。在案例标题下用三号楷体GB2312居
3、中列出单位名称,不要写内部部门名称。四、其他要求列举提供创新项目的相关证明材料，如新闻报道截图、项目单证扫描件、可作为佐证的红头文件扫描件等，尽量提供13张图片作为佐证材料。全国首创铁路资产收益权质押融资模式国家开发银行广西分行国家开发银行广西分行创新模式，以连接北部湾经济区与粤港澳大湾区、加强与东盟合作的重要枢纽工程新建南宁至玉林铁路项目（以下简称“南玉铁路”）为切入点，成功实现全国首个铁路资产收益权项下应收账款质押项目落地，打通地方铁路项目担保资源不足导致的融资瓶颈障碍，以金融机制改革创新支持面向东盟的金融开放门户建设。一、案例简介（一）背景情况1.项目意义铁路是国民经济的“大动脉”，持续
4、加大对铁路等重大交通基础设施的融资支持力度，是促进交通运输与区域发展融合、加强经济文化金融等要素交流、构造新型经济格局的先决条件，是推动“一带一路”互联互通的战略支撑。南玉铁路是南宁至深圳高铁的重要组成部分，也是广西首条地方自主投资建设的时速350kmh高速城际铁路，远期将联通深圳，形成对接粤港澳大湾区的南深通道，成为连接广西北部湾经济区与粤港澳大湾区、珠三角经济区的重要枢纽工程，具备成为国家铁路主干网的发展条件，对加强与东盟的合作，建设面向东盟的金融开放门户有着重要作用。图1南玉铁路是连桂北部湾足济区与寻港澳大湾区.加强与东盟合作的重要枢困工程2.发展现状随着中国铁路改革不断深入，中央和地方
5、事权进一步明确，我国铁路建设进入转型调整期，铁路建设从国铁主导向地方主导转变，地方铁路建设任务重，融资压力加大。在铁路行业债务规模不断增大的背景下，各省区地方铁路在建项目大部分面临资金接续能力不足及担保资源有限等问题。以本项目为例，作为广西融入粤港澳大湾区的首条350kmh高铁，南玉铁路正线全长约193公里，连接首府南宁和人口大市玉林,总投资约270亿元，其中，资本金约136亿元，融资需求134亿元。项目业主为广西南玉铁路有限公司，其控股股东作为自治区人民政府设立的铁路项目投融资主体，参与了广西所有合资铁路与地方铁路的投资建设，是广西铁路建设最重要参与者，也集中承担了自治区内铁路项目投资建设的
6、各项压力，亟需释放负债空间，优化企业债务结构，加快铁路建设，实现自身可持续健康发展。从广西发展来看，自治区“十四五”规划纲要草案提出“加快构建连接周边中心城市的高标准出省高铁客运通道，着力打造北部湾城市群城际铁路网，实现高铁动车运营总里程达3000公里”，则自治区需新建铁路超过1200公里，预计总投资超过2000亿元。按照传统模式继续依靠股东保证担保已经难以满足广西地方铁路发展的融资需求，需要创新信用结构，破除担保资源限制。（二）主要做法1.直击问题，创新研究，落实中央文件精神2019年9月中共中央、国务院印发的交通强国建设纲要提出要“深化交通投融资改革，增强可持续发展能力“，持续深化改革，坚
7、持试点先行、典型引路，鼓励有条件的地方和企业率先开展交通强国试点，形成一批可推广、可复制的典型成果，以点带面、纵深推进。2021年3月发布的中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要中明确提出的“加快城际铁路、市域（郊）铁路建设”“推动区域性铁路建设”。为贯彻落实党中央、国务院文件精神，切实解决地方铁路担保资源不足的问题，国家开发银行广西分行（以下简称“开发银行广西分行或分行”）坚持开发性金融理念，遵循金融发展规律，积极为地方铁路企业纾困。2.系统谋划，多方协调，探索提出融资模式分行多次召开专题会议，按照“跳出传统思路，力争最优条件,确保全额授信”的工作目标，遵守
8、”理论上行得通、实践中可操作、融资模式能推广”的原则，多次走访自治区铁路建设办公室、人民银行登记中心、项目业主企业等相关单位，经过不断探索研究，针对地方铁路项目业主不具备票款收费权的现状，开创性地提出将铁路资产形成的收益权进行质押，夯实项目信用结构，有效解决担保不足问题。本项目打通地方铁路项目担保资源不足导致的融资瓶颈障碍，成功实现全国首个铁路资产收益权项下应收账款质押项目落地，以金融机制改革创新贯彻落实习近平总书记关于广西“三大定位”新使命和“五个扎实”新要求，是新形势下支持重点基础设施建设的重大创新，是开发性金融支持面向东盟的金融开放门户建设的成功举措。南玉铁路资产收益权质押担保模式如下图
9、所示。图1南玉铁路资产收2S权厌押担保方式模式回（三）取得成效1.成功实现该模式在全国首次落地，实现合同签订和贷款发2020年12月31日，广西分行作为银团牵头行与项目业主签订项目附带转让安排银团贷款合同，合同金额134亿元并成功实现贷款发放。截至2021年3月末，分行累计发放贷款12.6亿元，项目贷款余额12.6亿元。目前项目路基、桥梁、隧道等工程建设进度正常,预计2023年12月底建成通车。2.带动3条重点铁路项目建设，具备很强的推广应用价值本项目成功落地后，由广西地方主导的铁路项目均拟采用铁路收益权质押作为融资主信用结构，2021年重点推动新建崇左至凭祥铁路等三个项目，总投资合计633亿
10、元，融资需求合计316亿元。同时将有力助推“十四五”期间广西开展铁路投资建设。二、创新点交通基础设施项目普遍融资额度大、贷款期限长，需要长期、大额的担保作为信用结构，在投融资主体相对集中的广西，担保资源紧张矛盾尤为突出。为突破担保资源不足的瓶颈限制，国家开发银行广西分行发挥开发性金融“融智”优势，构建基于项目自身的信用结构，创新设计铁路资产收益权质押担保方式，并在重大交通项目融资中实现首创落地，打造了创新支持交通基础设施补短板的“广西路径”，有力地支持面向东盟的金融开放门户建设。（一）创新担保模式，破除铁路项目融资担保瓶颈本项目通过创新机制重点解决了担保资源匮乏的首要问题。南玉铁路融资金额大、
11、贷款期限长，基于市场的不确定性与长期以来的惯性思维，各金融机构均对本项目提出了控股股东超股比全额担保或各股东按股比担保的融资方案。但在实践中，控股股东超股比担保难以落实，其余股东担保实力有限，传统的股东担保信用结构难以为继。针对这一困境，分行创新设计资产收益权质押担保方式，以项目公司合法享有的资产收益权及其项下收益所形成的应收账款为贷款提供质押担保，通过利用铁路自身收益权作为信用结构，减少股东担保资源占用，创新助力地方铁路项目建设，破解了担保资源匮乏的首要问题，实现了对面向东盟的金融开放门户的有效支持。（二）创新风险缓释机制，有效防控贷款风险通过将国铁清算返还收入以收益权质押的方式锁定，从源头
12、监控项目现金流，综合运用账户监管、动态还款机制等风险缓释措施，有效缓释贷款风险。为促进铁路建设的可持续发展，国务院办公厅发布了关于支持铁路建设实施土地综合开发的意见，鼓励对铁路用地及站场毗邻区域土地综合开发利用；自治区人民政府办公厅于2019年印发广西支持铁路建设促进土地综合开发若干措施，赋予铁路项目业主单个站场周边750亩-1500亩土地综合开发权。结合以上文件精神，分行开拓思路，主动谋划，用好用足相关政策支持，积极争取铁路站场及周边土地综合开发收益,及时跟进把控项目综合现金流，通过设置动态还款机制等风险缓释措施，多管齐下，有力缓释贷款风险。（三）结合项目实际，创新设计还款计划铁路项目具有融
13、资额度大、资产寿命期长、需要一定市场培育期、经营效益偏低等特点，通常在项目运营初期现金流较为短缺，难以依靠项目现金流实现还本付息资金的全覆盖。分行针对西部地区城际铁路的特点，结合项目未来运营情况，设计与项目现金流匹配的还款计划，缓解了借款人运营初期还本付息压力，保证其未来持续经营。以南玉铁路为例，经测算，运营期前5年项目现金流与利息支出存在较大缺口，若将还本要求考虑后，项目现金流压力巨大，这也是不少大型公共基础设施项目的共性问题。针对这一情况，分行坚持从实际出发，深入分析南玉铁路项目自由现金流变化趋势，构建了与项目现金流相匹配的还款计划，根据实际运营现金流情况偿还本息，有效缓释项目现金流与还款
14、计划错配造成的流动性风险，减轻了借款人及其股东的流动性压力。三、应用价值本项目改变了以往铁路项目只能依赖股东担保的融资方式，是开发性金融支持广西重大基础设施建设的又一次成功探索，是新形势下金融支持重大基础建设的全新模式，是金融机构支持面向东盟的金融开放门户建设的有效举措。南玉铁路作为国内第一个成功运用该模式并实现合同签订的项目，为今后其他铁路项目的融资提供了新方案、新经验，具有重要和广泛的应用价值。（一）提升担保资源使用效率广西地方铁路建设采用“区市共担的方式，由铁路建设主体企业作为控股股东，与沿线地市出资代表共同成立项目公司对外融资。受相对靠后的经济体量与西南边陲的地理位置影响，广西地方铁路
15、项目公司往往难以获得金融机构免担保授信。因地市出资代表担保资源有限，信用结构基本依赖控股股东超股比保证担保。但对控股股东而言，铁路项目占用的担保资源规模庞大，仅为南玉铁路这一个项目担保就需占用134亿元，超股比担保方式明显不可持续，也不符合企业风险管理精神。通过运用资产收益权质押担保方式，无需占用股东的担保资源，而是以铁路资产收益权作为质押担保，为企业节省大量担保资源，单此项目就为股东释放134亿元担保空间，进一步优化企业资产负债结构，使企业得以进一步提高经营效率，助力企业提升经营效能和融资能力，抓住机遇建设西部陆海新通道，更好地支持地方铁路建设，促进广西更快更好实现交通强区目标，为支持面向东
16、盟的金融开放门户建设打牢了基础设施建设的根基。（二）有效防控项目偿债风险基于关于支持铁路建设实施土地综合开发的意见广西支持铁路建设促进土地综合开发若干措施等文件精神，铁路站点周边土地综合开发形成的收益可以成为铁路项目还款现金流的有力补充。由于土地综合开发的不确定性，依靠单一的账户监管难以把控项目综合现金流。通过打通铁路资产收益权办理质押登记的操作可行性，进一步夯实项目信用结构。通过锁定未来现金流，结合多种风险缓释措施为项目还本付息提供有力保障，在金融创新的同时牢牢守住项目风险。（三）为同类项目提供可复制推广的融资模式与高速公路由项目业主根据地方政府批复分段自主收费不同，铁路由国铁集团实行全国路
17、网统一调度，在经营模式上以委托运营、获取清算返还收入为主，铁路项目业主实际不是票款的直接收入主体，无法简单照搬高速公路收费权质押方式。经研究，铁路项目业主作为资产的所有权人，每月享有铁路资产带来的稳定清算返还收益，即铁路资产收益权质押担保具备理论可行性。通过与有关部门沟通咨询，分行探索确定了铁路资产收益权质押的方式实施，具备操作可行性。作为国内第一个成功运用该模式并实现合同签订的项目，本项目成功落地后，政银企三方高度认可，积极推广应用，近期由广西地方主导的铁路项目拟全面采用铁路收益权质押作为融资主信用结构。2021年将重点推动落地三个项目，总投资合计633亿元，融资需求合计316亿元。一是新建崇左至凭祥铁路项目，总投资149亿元，融资需求74.5亿元；二是新建南宁至深圳铁路玉林至岑溪（桂粤省界）段，总投资152亿元，融资需求76亿元；三是新建柳州至广州铁路柳州至梧州段项目，总投资332亿元，融资需求166亿元。同时将有力助推“十四五”期间广西约2000亿元的铁路投资建设。开发银行广西分行首创的铁路资产收益权质押模式同时具备理论可行性和操作可行性，为同类项目提供了可推广可复制的新模式，是开发性金融支持建设面向东盟的金融开放门户的成功典范。
