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1、财务规章制度为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。一、财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理部对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行,坚决按财务制度办事,并严守公司秘密。二、做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的工作。三、会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员,移交人员方可调离或离职。四、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄。五、出纳人员需严格按照公司财务制度办理各种现金收
2、付业务、费用报销业务、银行结算业务。认真登记现金日记账和银行存款日记账,并做到日清月结。做到账实相符,出现差异及时汇报。六、费用报销制度1、公司职员报销费用应填写报销单,由经办人员填写,公司主管领导签字认可后报送财务部按照有关规定进行审核。2、借款单必须由经办人填写,公司主管领导签字,财务审核后,由财务部直接支付。3、报销的费用于每周星期四统一报销。4、对于领款不方便的,需由他人代领的,本人应该出具书面代理书,指定代理领款人。由代理人在领款表上签字,无书面代理书,其他人不得代领,发放人员有权拒5、关于报帐时限,上月28日至当月28日的费用必须当月报销,逾期单据不再报销,由此造成的损失,由报销人自己承担。6、报销单需附上发票或收据。7、报销单上所有内容均需完整填写,严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改,报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名,单据填写不齐全和涂改的,一律不予受理。8、其他有关规定。七、退款1、退款需填写退款申请表,交由相关负责人签字。2、退款一般采用转账方式,特殊情况需要现金或微信退款的,必须注明清楚。3、每周星期四统一退款。