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1、成本系统推送财务共享系统核算手册及新增内容填写说明成本系统推送财务共享系统适用以下七项业务，物资采购结算（含周转料）、机械租赁结算、周转材料租赁结算、其他合同结算、劳务费用验工计价表、验工计价、债务支付。（因测试单位客观原因，无法测试内部验工计价单（局指）和债务支付，本手册不做说明）成本系统推送共享系统业务表单对应材料结算单（成本推送）租赁结算单（成本推送）租赁结算单（成本推送）其他直接费用结算单（成本推送）验工计价单劳务结算单（成本推送）,在共享系统中只有四个审核步物资采购结算（含周转料）二机械租赁结算周转材料租赁结算其他合同结算合同内验工计价（业主）通过成本系统推送到财务共享系统的表单劳务
2、费用验工计价表骤：项目财务初审f项目财务负责人审批共享中心制证审核共享中心制证复核，具体审核流程描述参照中铁十局项目财务业务标准手册。特别注意，成本系统推送到财务共享系统的单据直接到项目财务初审流程，如发现数据错误是无法驳回的，所以要求录入成本系统的数据必须准确。一、机械租赁、周转材料租赁结算单（1）主表中新增字段不金”2：O可？a11gug:o-I招红期:%*闻烈.QIAIWK：初*不含税金额：取自“税务发票明细”中的“金额（不含税）”列合计数。可抵扣进项税额：取自“税务发票明细”中的“税额”列合计数。附件张数：据实填列。机械租赁方式：由公司成本系统管理员放开读写权限”，根据实际情况选择。进
3、入成本金额：取自“结算明细”表中“本次结算”中“含增值税金额”列合计数减去主表中“可抵扣进项税额”。入账方式：选择“净额”，统一要求在成本系统账套设置中选“净额”。(2)明细表中新增模块“税务发票明细”和“费用分类”汕g3ft三三l!碎ASUuE金零(不含电)754322120lS)1450青WOO065002M2322178W55SJsB2O1M1O503否6310.66189.32WOO合计1X810.68189.321X000.00脚W孽号彳：工号M1甲方海篁工7修量重留16300.82的16,310.68BitU810.68税务发票明细：单击右键弹出“新增发票”、“手填发票”、“导出E
4、xcel”选项。粒分发JUfitg字号H代码及胴三期驻累否认证RC价及合计计0.000.000.00X手39导HA.选择“新增专票”弹出“发票明细”。此处填写取得的增值税专票“发票代码”和“发票号码”，然后点击“查询”，自动读取发票信息；若无法读取发票信息则需要公司税管员在GS6.0账套中进行“进项发票同步”。E.;发望明细心代就3700172130三S:22069671XJ，葬)喉O确序号发票代犯发整号码发票E期税酸价税合计曷否认证13700172130220696712017-12-219f611.65288.359,900.00否点击发票查询对话框中“确定”鹿得及U明妇Hz-三恚二之v=
5、Q王息苔认W金（和t）：M三ett1700?721一2206967：中方三!2C：?：22：0.03；S%1：65288.35-900ftit*父.9,611.65288.359,900.00B.选择“手填发票”-鸵君双袁明目填列增值税普通发票信息，简易计税项目，取得普票不能抵扣时税率、税额必须填0,金额（不含税）填写票面价税合计数；取得普票可以抵扣时，严格按照票面信息填列。手填中“专用发票”不推荐使用。,-IMvBMl7MMiXflK3tBAMBMmMUaMgY-JF-ftiBJsBttSioo25,242.72757.2826f000.Vs红代码红一1.22321：J1方专泉|121123
6、difP手3Hd费用分类单击右键，有“新增”和“导出Excelw选项。上翻旗拷整工号翎i+0.00gdEwei选择“新增”，根据业务点选“用途”和“工号”。工怎V 0费用分类机械月蝮抑动力机械租赁-发项目树揭穿安全生产机t三爱-非工程量清单为Ifi时ixo骨材料目史后发项目应转科利发-工程最清单力防时嫄机械租发-工程量清单刁喳时设施机械和爰-矶械理发费周第料目发非工程量清单内IiS通SSS庵转料租叁直接材料要-3S用分芟工号&S!卜0园差（）耳度k470+255.4XDK473+270.4砧川S踪架（超朝）预底力混凝土TJ8（含S接51费用）站线K472+180拆违及硒遍用折旧奏用给水融有关工
7、程靠台Jc47J*Z-8_0.00根据“用途”点选内容，推送到财务共享平台后对应生成的科目如下:机械用燃料和动力5401-01-03-04工程施工-合同成本-机械使用费-燃料和动力机械租赁-研发项目一一5301-01-08研发支出-费用化支出-租赁费机械租赁-安全生产4301-01-02专项储备-安全生产费-使用机械租赁-非工程量清单内临时设施一一1615临时设施周转材料租赁-研发项目一一5301-01-08研发支出-费用化支出-租赁费周转材料租赁-工程量清单内临时设施5401-01-06-03工程施工-合同成本-其他直接费用-临时设施机械租赁-工程量清单内临时设施5401-01-06-03工
8、程施工-合同成本-其他直接费用-临时设施机械租赁-机械租赁费一一5401-01-03-05工程施工-合同成本-机械使用费-机械租赁费周转料租赁-非工程量清单内临时设施一一1615临时设施生成成本-其他5001-99生产成本-其他税额一一2221-05应交税费-待认证进项税额（增值税专票税额）（3）特别提示A、从成本系统推到财务共享平台后，在“财务初审岗”时对“财务信息”表中的“是否内部租赁”进行选择。若选择“是”，则对应生成“内部往来”科目；若选择“否”，则对应生成“应付账款”科目。是否一合同:*合网名称匈匚发电机租缜合同Q合同娟号JXHT2017080300006暂定合同总金耍本NI前开累结
9、“5200000本次结Ir金盘1300000递入成本至耍入睡方式扣款金耍000应付金盘1300000,是否末次结Jt财务信息与簿增值税额“中噌篡占OOO000增值税照增值税领|是否内部叫是,内营住亲会E其他结算款往东-制证日以201M1-051B、成本推送到共享系统后，在共享系统财务初审新增了“计税方式”，此处计税方式主要用于判断增值税专票和增值税普票。当计税方式选择“计税方式-一般”，借方对应生成“应缴税费一待认证进项税额”。财务信息是否内部租赁：三*制证日期：201801051111*增值税额378.64卜+税方式计税方式-一般|当计税方式选择“计税方式-简易”，借方对应生成“应缴税费一简
10、易计税一简易计税抵减”。财务信息是否内部租赁否F制证日期2018-01-057；/增值税额378.64I计税方式：计税方式-简易C、当成本系统中“费用分类”项中“用途”选择“周转材料”字样时，凭证贷方科目对应生成“应付账款-应付租赁费-其他租赁”科目O当成本系统中“费用分类”项中“用途”选择“非周转材料”字样时，凭证贷方科目对应生成“应付账款-应付租赁费-设备租赁”科目。二、物资采购结算(1)主表中新增字段附用!SS： O可曲漫m猊筮：H内的卷相：AJK方式：，争数内部往来类别：无论选择何种采购方式为必选项，例如：当“采购方式”选择“自行采购”时，“内部往来类别”也需要点选，统一选择“本公司内
11、部往来-三级往来”。“采购方式”根据实际情况，在以下五种方式中选择：“集中采购”在财务共享系统中对应生成“应付账款-应付材料采购款”；“零星采购”在财务共享系统中对应生成“内部往来”、“其他应付款”、“库存现金”、“银行存款”、“应付账款”；“甲供”在财务共享系统中对应生成“应收账款-工程款”；“法人内部调拨”在财务共享系统中对应生成“内部往来”、“应付账款”；“自行采购”在财务共享系统中对应生成“应付账款”。进入成本金额：取自“结算明细”表中“本次结算”中“含增值税金额”列合计数减去主表中“可抵扣进项税额”。入账方式：选择“净额”，统一要求在成本系统账套设置中选“净额”。附件张数：据实填列。
12、可抵扣进项税额：取自“税务发票明细”中的“税额”列合计数。(2)明细表中新增模块“税务发票明细”和“费用分类”税务发票明细操作，参见“机械租赁结算单”。伊融台f会U（不法锹）费用分类操作，要求项目在共享系统工号中增加“项目本部”，发起物资采购结算时工号统一选择项目本部，其他操作参见“机械租赁结算单”。工号WFOSfig*S冲MStI材料外用半SaB（外嘲华）.y工Y二期EWa认证MU不3)暇RMWHt0.0.000.费用分类中“经济事项”，除房屋租赁等特殊业务外，禁止选择带有“间接费用”字样的经济事项，具体经济事项参见下表。字号羟济事比1具U三震用W没意2生产和具佗生产成本3具力至妻用懵茎a.
13、奏4具U至建弓亍境俣亍集5其但直今雳月夜闻及冬季Si工费6具US襄用号这磁7真理余裳用-燃勿动力.8其US用包拆三费用分类弗 910 1112 1314经济事项三至荽月-租笑美-房产租赁集其他直至爱弓-二;秋运会其直至荽弓-修理费其惚直至费用名全测试夏其任直率蓄用场地潸理雳具也缭费用工程定位发利及点.工号15161718192021Si3lFWJ工号其U家法用没计及技术援助宴15其差用去全生F16M2S-MftS17其理直冬斐尼-生产工具句.定具便HB 5725总东集月-程支费-其他18图案易用业务传宾19艾与费用跳动力费Tlir205935会计用分类成本系统推送到财务共享系统后，如下图显示:
14、原目工号.母济学项.私有的金Sr安全生产菱类Jfi其他百按费用伽设施1.00生产成本-其他生产成本2.00其他直接费用符苗朴化责3.00其他自接蜗d不境保护费4.00其他自接费用至问及冬季施5.00其他百接费用他聆ift验费6.00其他直接费用卷料动力势7.00箕他直损费用征地拆迁费8.00间接费用租线责岳户相选责9.00其他自接襄用-二次般运费10.00其他直接费用-假理费11.00其他直接费用安全测试费12.00茸他百接费用-场地落理费13.00其他直毋费用工程定位复刑.14.00其他自接费用设计及技术慢.15.00其他自接蛹麦全生产费16.00其他直接费用-其他17.00其他直接费用住户
15、工具和用5725.00间接费用-租缱费-其他18.00间掩费用比劳宣传费19.00间接费用柴料动力责20.00根据“经济事项”中所填选的内容，推送到财务共享平台后对应生成的凭证如下：其他直接费用-临时设施5401-01-06-03工程施工-合同成本-其他直接费用-临时设施生产成本-其他5001-99生产成本-其他其他直接费用-青苗补偿费一一5401-01-06Tl工程施工-合同成本-其他直接费用-青苗补偿费其他直接费用-环境保护费一一工程施工-合同成本-其他直接费用-环境保护费其他直接费用-夜间及冬季施工费5401-01-06-12工程施工-合同成本-其他直接费用-夜间及冬季施工费其他直接费用
16、-检验试验费5401-01-06-06工程施工-合同成本-其他直接费用-检验试验费其他直接费用-燃料动力费一一5401-01-06T5工程施工-合同成本-其他直接费用-燃料动力费其他直接费用-征地拆迁费5401-01-06T6工程施工-合同成本-其他直接费用-征地拆迁费间接费用-租赁费-房产租赁费一一5401-02-18-01工程施工-间接费用-租赁费-房产租赁费其他直接费用-二次搬运费一一5401-01-06-04工程施工-合同成本-其他直接费用-二次搬运费其他直接费用-修理费5401-01-06-17工程施工-合同成本-其他直接费用-修理费其他直接费用-安全测试费5401-01-06-05
17、工程施工-合同成本-其他直接费用-安全测试费其他直接费用-场地清理费5401-01-06-10工程施工-合同成本-其他直接费用-场地清理费其他直接费用-工程定位复测及点交费一一5401-01-06-09工程施工-合同成本-其他直接费用-工程定位复测及点交费其他直接费用-设计及技术援助费5401-01-06-08工程施工-合同成本-其他其他直接费用-安全生产费一一4301-01-02-专项储备-安全生产费-使用其他直接费用-其他5401-01-06-99工程施工-合同成本-其他直接费用-其他间接费用-租赁费-其他5401-02-18-02工程施工-间接费用-租赁费-其他间接费用-业务宣传费一一5
18、401-02-28工程施工-间接费用-业务宣传费间接费用-燃料动力费一一5401-02-26工程施工-间接费用-燃料动力费其他直接费用-生产工具和用具使用费5401-01-06-07工程施工-合同成本-其他直接费用-生产工具和用具使用费其他研发支出5301-01-14-99研发支出-费用化-其他-其他间接费用-其他5401-02-99工程施工-间接费用-其他四、劳务费用验工计价表(1)主表中新增字段劳务费用验工计价表可抵扣进项税额（专票）：取得增值税专票时“税务发票明细”中“税额”列合计数。可抵扣进项税额（普票）：取得增值税普票时“税务发票明细”中“税额”列合计数。入账方式：选择“净额”，统一
19、要求在成本系统账套设置中选“净额”。进入成本金额：入账方式为净额:进入成本金额=结算金额-可抵扣进项税额入账方式为全额：进入成本金额二结算金额附件张数：据实填列。（2）明细表中新增模块“税务发票明细”和“费用分类”。税务发票明细操作，参见“机械租赁结算单”。费用分类明细表填写说明:劳芬费用验工计价袭1中国中铁工程项目成本管理信息系统 V02.00.0006.15Project cost management system of CRECn，版项目临时设向安生户垂星用工劳务其他工程里有单内侬寸设的非工区里有单网硼设面生产成本-H他工号金酸会计消入账方式为净额：费用分类合计金额=结算金额-可抵扣进
20、项税额-扣款金额二税务发票明细里填列的“不含税金额”合计数。入账方式为全额：费用分类合计金额二进入成本金额二结算金额要求必须按照“净额”方式核算。根据“费用分类”中所填选的内容，推送到财务共享平台后对应生成的凭证如下:研发项目5301-01-14-99研发支出-费用化支出-其他-其他临时设施1615临时设施安全生产4301-01-02专项储备-安全生产费-使用零星用工5401-01-01工程施工-合同成本-直接人工费劳务-其他（合同类型为劳务分包合同）5401-01-04工程施工-合同成本-劳务成本劳务-其他（合同类型为专业分包合同）5401-01-05工程施工-合同成本-劳务成本工程量清单内
21、临时设施5401-01-06-03工程施工-合同成本-其他直接费用-临时设施非工程量清单内临时设施一一1615临时设施生产成本-其他5001-99生产成本-其他（3）特别提示1、劳务结算为净额核算，分包单位开具发票数应按“应付款数”开票。2、分包发票未到时处理方法：发票未到时，如果不填写税务发票明细，会造成“进入成本金额”取数公式不正确，出现无法保存劳务结算的情况，并且输入“税率”、“价税合计”后，不自动计算“金额（不含税）”、“税额”，只能自行计算数值，手动输入，无法校验数据正确性，此问题待股份公司解决。在此问题解决前处理方式为在税务发票明细里选择“手填发票”然后自行编制发票号码、发票代码、
22、自行计算“税额”二应付款数/（1+税率）*税率”；“金额（不含税）”二应付款数-税额。如图：ooooWISuag（又会气）rttB20101sr业务停期布Q0转账凭证90+日”团IH工碑IIGg耻合并）1ffM-Z)OOtis1山东京Ma,公R）为为络*用1126W12XSM121OOtlO2山东文Mliim公,务第*窗用5LS卢编本“伯4.0M95OOtlS3山布初S&E公S）与房第“1用22023M不在C音骨款4.17S6凭证日期201UM）6支正费914果兑证射件4殴1*ifi*Mi2B知书t人艮市元）JItHIfiitftKInMft4.176604.1766看作MfiMM里目3、取得
23、增值税专用发票，税额生成分录为“应交税费-待认证进项税额”；取得增值税普通发票，税额生成分录为“应交税费-简易计税-简易计税抵减”；未取得发票生成分录为“待结算进项税额”。五、合同内验工计价-业主（1）主表中新增字段。中国中铁工程项目成本管理信息系线M三W5JawwiDIiaJIfABEZfrojetMtt5C*WEMts“6EC1柒KRJBgtt十昭丽歌芍桶侬解品HLl行IMfS截!是奥1锡知gBawW合同内验工计价-业主M汆3We三tfE*GlM9:HUJ201W1060WJmtehEI2018S三三三G:-WJFFHl司羽班迪两国例让行瓢IRiKZlKMA：WS1：M1M1-06三0eV
24、Z(%3ttM!:M56310e=was:c松at本期开票税额：自动计算，取数公式为二本期计价开票额/（1+税率）*税率本期开票不含税：为自动计算，取数公式为二本期计价开票额-本期开票税额本期计价开票额：填写给业主开具发票金额附件张数：据实填列暂估入账：是否暂估入账，均选择“否”。如有暂估业主验工计价，直接在财务共享平台发起流程，不通过成本系统推送。（2）特别提示1、财务共享平台质保金、预留审计金、其他预留金为自动取数，取数规则为按照成本系统录入合同维护时留取的比例自动计算并生成凭会计分录。2、主表新增五个字段，如果出现无法填数的情况，请尝试更换谷歌浏览器3、验工计价单填列完成后，发起人点击审
25、核按钮，此业务直接推送到财务共享中心财务初审，如图：/小牛霸啦丽目M？Xt=-C不殆124.128.159.109:8087/home/index中轴铁工程项目财管理僖息系统l三三5ProjectcostmanagementsystemofCREC1螳柿歌懵搐十局螂胡nEII口合二就口瞬5照名粽，空Ijitaw总绯三三亩核港枢慰正爱至济西牡行嬲建层箔虹程2017-01-012017-03-314,036r31586弱,英RE济就组北演至济西牡行场巡忠S虹程济雕曲网至海关上万翳*氐需比152018-02-012018-03-01201M2-2B435,140.00201即3314113X.OO共享田源.共E原
