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1、益阳市赫山区丁香小学2021年度部门整体支出绩效评价报告根据益阳市赫山区人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见（益赫政发（2016）10号）、益阳市赫山区财政办关于转发湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知（益赫财绩（2017）85号）、益阳市赫山区财政局关于做好2020年度预算绩效自评工作的通知（益赫财绩（2021）1号）等有关文件精神，本着独立、客观、公正、科学的原则，按照公认的绩效评价方法，我校积极组织，对2020年度本单位整体支出进行了绩效自评，现将具体绩效评价情况报告如下：上小主、nI/1批注1：补充部门职责、机构设置,人员编制情况一、屋本情况/部门职责：1 .负责贯彻党的教育
2、方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。2 .负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学,严格控制学生辍学,依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。3 .负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。4 .负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。5 .负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定,决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核等。6 .负责学籍管理。7 .负责聘任、培训、考核教师,依法奖励或处分有关教师和职工。8 .负责科学管理、合理使用学校的设施和经费。9
3、.负责维护学校、师生的合法权益,有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。10 .依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。人员编制；益阳市赫山区丁香小学现有在职教师86人，在校学生2659人。机构设置：益阳市赫山区丁香小学内设部门：教师成长中心、教导处、后勤处、体卫处、德育处、工会。（一）单位整体支出概况益阳市赫山区丁香小学是隶属于于益阳市赫山区教育局的基础教育的一所常规小学，是全额补助事业单位。2021年度益阳市赫山区丁香小学一般公共预算财政拨款支出总计1044.09万元，I较上年增加135.32.增长14.89%,其中：|/（1）基本支出925.03万元，与上年相比，增
4、加115.65万元，增长14.29%主要原因是I座生数增如生均公用经费投入增加,教/师编制数增加，职工工资及社会保障费增加。|（注：人员经费713.35万元公用经费211.79万元）|,/（2）项目支出119.06万元，与上年相比，增加19.67万元，增长19.79%,主要原因是|：增加多媒体功能室的设备添置支出、学校,环境绿化建设支出。/批注2:新增批注3:需补充原因/批注【可:数据己改原（注：工资福利支出815.3871页元、商品和廉务支出211.7875万元、对个人和家庭的补助支出3.3250万元）批注a5:与上年决算数比较，分析变化原因（二）部门整体支出绩效目标市委、市政府重点工作指标
5、：预决算公开：根据区财政局的统一部署及相关要求，我校已进行了预（决）算公开。存量资金管理：我校已实行国库集中支付管理。资产管理：建立了固定资产台帐，指定专人管理，及时登记，科学使用，实现了“一物一卡一条码”。固定资产的折旧、购入、调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。“三公”经费控制：2021年，我校无“三公”经费支出。内部控制制度建设：2021年，我校制定了益阳市赫山区丁香小学管理制度、学校财务管理制度、学校物资采购制度、内部审计制度等一系列内部控制制度，相关制度合法合规、完整，并得到有效执行。绩效目标完成情况：（三）部门整体支出实施情况分析我校在部门整体支出中，严格按照
6、年初预算安排，严格遵守资金管理制度，强化监督，专款专用，确保各项资金及时到位，无截留、挪用等现象。健全和完善管理制度，加强基本支出管理。严格审批程序，严格执行国家规定的开支范围及开支标准，量入为出，坚持联审会签制度。严格报账程序，实行国库集中支付制度，严格完善相关资料手续、审核审批程序，保证了各项资金使用的合理合规，充分发挥了各项资金的效益性。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我单位本级财政预算资金的使用管理情况，为切实提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。（二）绩效评价工作过程1.前期准备。按照绩效自评工作要求，成立了以胡小
7、春为组长的绩效评价工作小组，于6月15日前完成现场评价工作。现场绩效评价工作主要有：2 .核实数据。对2021年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2021年度和2020年度部门整体支出情况进行比较分析。3 .查阅资料。查阅2021年度预算安排、非税收入、预算追加、资金管理、经费支出、资产管理等相关文件资料和财务凭证。4 .实地查看。现场查看实物资产等。5 .发放调查问卷。对部门履行职责情况的公众满意度进行调查。6 .归纳汇总。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。7 .评价组对各项评价指标进行分析讨论。8 .形成绩效评价报告。三、主要绩效及评价结论（一）评
8、价结论：1.单位预算编制科学，民主理财、公开理财氛围浓厚，重大财务事项经由集体研究决策，财务制度健全。9 .预算执行方面。我校经费开支严格按预算执行，基本支出的日常财务管理工作由学校财务实行统一核算和统一管理，经费开支按用途使用合理，做到专帐专管，专款专用，不铺张浪费，开源节流。10 预算管理方面。我校制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。四、存在的问题（一）因部分工作是年中或年末根据区局相关要求开展，未纳入年初预算，另外还有部分不可预见经费的追加，无法纳入预算，导致预算执行存在偏差。（二）固定资产管理有待进一步规范。校固定资产管
9、理无专人负责，有些房屋建筑物尚未办理房屋产权证。五、有关建议（一）科学合理编制预算，严格执行预算，避免年中大幅追加以及超预算。同时严格预算执行，提高资金使用效率。进一步完善、明确和细化各项费用支出管理制度，严格控制招待费和各项费用支出。（二）加强固定资产的管理，配置专管部门和专管人员，对固定资产进行一次全面清查盘点，建立固定资产卡片，切实做到账卡相符、账物相符。附件：2021年度部门整体支出绩效自评指标计分表2021年度部门整体支出绩效自评指标计分表指标二级指标三级指标自评分指标解释部门所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核部门整体绩魏晶鹳翳、年度工作任指标说明目标
10、分）设定（5绩效目标合理性（2分）2合国家法律法规、国民经济和社会发方案确定的职责计0.5分：是否符合部门制定的中长期实施规划计05分。展总体规划计1分；符合部门“三定”投入（绩效指标明确性（3分）3部门依据整体绩效目标所谀定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分；通过清晰、可衡量的指标值予以体现计05分。与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分：与本年度部门预算资金相匹配计1分。分)预算在职人员控制率（5分）5部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。在职人员控制
11、率=（在职人员数/编制数）X在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。100%小于或等于1计5分，否则按比例计分）配置（15，三公F5部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。“三公经费”变动率=K本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额o。下降的计5分，增加的按比例扣减。“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）贽、公务卑牺购置及运行费和公务招待费。重点支出安排率（5分）4部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支
12、出的比率，用以反映和考核部门对履行主要职贡或完成重点任务的保障程度。重点支出安排率-（重:点项目支出/项目总支出）Xj得分-支出安排率*5分。重点项目支出：部门年度预算安排的，与本单位履职和发展密切相关、具有明显社会和经济膨响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出：部门年度预算安排的项目支出总额。过程（分）预算执行分）（20预算完成率（4分）4部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。预算完成率-（预算完成数/预和数）100%.完成年初预算计4分，未完成年初预算按比例扣减，预算完成数：部门本年度实际完成的预算数预第数：财政部门批发的本年度部门预算数。调
13、(2算率分预整2部门本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核部门侦算的调整程度。预算调整率预算调整数/预算数）100%u未调整的计2分,调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外）。支付进度率（2分）2部门实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。XlOOK完成年终进度的计1分,按季度完成预算进度的计1分。实际支付进度：部门在某一时点的
14、支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等（程过探执行结转结余控制3部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例，用以反结转结余控制率=（本年结转结余总额-上年结转结余总额）/上年结转结余总额XlO0%。低一级指标一级标一三级指标自评分指标解释指标说明(20分率（4分）映和考核部门对存量资金的实际控制程度。于15%的计4分，每超过5个百分点扣1分，扣完为止。结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。公用经费控制率（22部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公
15、用经费总额的比率,用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）100%,为100%的计2分，每超过1个百分点扣0.1分，扣完为j“三公经费”控制率（2分）2部门本年度“三公经府”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）1（三,为扣完为止。100%的计2分，每超过1个百分点扣0.5分政府采购执行率（4介）3部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预兑的比率，用以反映和考核部门政府采购预尊执行情况。政府采购执行率=（实际政府采
16、购金额/政府采购预算数）100%,为I（Xni的计2分,每低于I个百分点扣0.5分，扣完为止：政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。预算管理分）（5管理制度健全性（22部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计1分；相关管理制度合法、合规、完整计0.5分：相关管理制度得到有效执行计0.5分。资金使用合规性（1分）1部门使用侦算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考
17、核部门预算资金的规范运行情况。合国家财经法规和财务管理制度规定途计0.2分：不存在截留、挤占、挪侦决算信息公开性（1分）1部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和考核部门预决.算管理的公开透明情况。按规定内容公开预决算信息计05分；按规定时限公开预决算信息计0.5分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。基础信息完善性（11部门基础信息是否完善，用以反映和考核基础信息对侦算管理J：作的支撑情况。基础数据信息和会计信息资料真实计04分；基础数据信息和会计信息资料完整计0.3分:基础数据信息和会计信息资料准确计0.3分。资产管理分）管理制（22部门
18、为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。制定或具有资产管理制度计1分：相关资金管理制度合法、合规、完整计05分；相关资产管理制度得到有效执行计05分。过程资产管理资产管理安全性2部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考资产保存完整计04分：资产配置合理计0.4分；资产处置规范计0.4分；资产账务管理合规、帐实相符计0.4分；资产有偿一级指标二级指标三级指标评分自指标解释指标说明（30分）（5分）（2分）核部门资产安全运行情况。使用及处置收入及时足额上缴计0.4
19、分。固定资产利用率（11部门实际在用固定资产总额与所布固定资产总额的比率，用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。固定资产利用率-（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）100%利用率为100%的计1分，每降1个百分点扣0.1分，扣先为止。产出职费（分）履行实际完成率（8分）8部门履行职贡而实际完成【作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职匚作任务目标的实现程度。实际完成率得分=完成市委市政府绩效考核得分或上级主管部门考核指标得分/指标分值*8分完成及时率（4分）4部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。完成及时率=（及时完成实
20、际工作数/计划工作数）Xloo%。17季度各得1分逆一即展6达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职质最目标的实现程度,质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）X100%实际得分=达标率*8分重点工作办结率（10分）8部门年度重点;作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门对重点工作的办理落实程度。重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）oo%0实际得分=办结率*10分效果（分）履职分）效益（20经济效益（5分）5部门履行职货对经济发展所带来的宜接或间接影响。按经济效益实现程度计算得分（5分）：按社会效益实现程度计算得分（5分）；按生态效益实现程度计算得分（5分）社会效益（5分）5部门履行职贡对社会发展所带来的直接或间接影响。生态效益（5分）5部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。社会公众或服务对象满意度（5分）5社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。按收集到的服务对象的满意率计算得分（5分）总分93
