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1、甘州区乌江镇中心学校财政项目支出绩效评价报告一、项目概况（一）项目单位基本情况；乌江镇中心学校属全额拨款事业单位，下辖2所完全小学、1所教学点、2所幼儿园，是2021年度部门决算编制范围内的独立核算单位，执行事业单位会计制度。中心学校设有办公室、教导处、政教处、总务处、教科室、少先队等处室。（二）项目基本情况。我校2021年度收入总计1192.82万元，支出总计1197万元。与2020年决算数相比，收入在增加8.97万元，增加0.7%,支出增加17.33万元，增加L4%。主要原因是学校布局调整，教师人数和生源减少，人员经费和公用经费的收入和支出相应减少，但项目资金增加。2021年总体绩效目标是
2、：1.落实城乡义务教育保障机制，加快农村教育发展进程;2 .改善学校办学条件，确保教育教学活动的正常进行；3 .提升农村学校办学水平，提升学生的综合素质。二、项目实施基本情况（一）项目的组织管理情况2021年以来，我校核拨的公用经费保障教育教学正常运转的水费、电费、取暖费、维修维护费、教师培训费、办公用品等费用的支出上；家庭困难学生生活补助全额按规定由银行代发到学生家长的账户上；农村教师补助等资金也通过银行完成代发；营养餐资金节假日结余部分如数上缴国库。预算资金完成率100%。我校严格按照年初预算进行整体支出,在支出过程中，能严格遵守各项规章制度。尤其是在专项经费支出上，我们能严格执行专项资金
3、财务管理办法，专款专用，无截留、无挪用等现象。严格遵守“校财局管”财务审批制度，财务管理进一步规范，严肃财经纪律，财务管理制度日趋完善，执行情况良好。各项经费支出符合国家财经法规和财务管理制度。资金拨付程序规范，并定期对资金使用情况进行检查。（二）项目财务管理状况1.财政核拨我校一般公用预算1192.51万元，完成支出1197万元。其中教育支出1037.72万元，社会保障和就业128.38万元，卫生健康30.90元。2 .核拨义务教育生均公用经384135元，完成支出384135元。受益学生572人。3 .核拨困难学生生活补助40937.5元，完成支付40937.5元。其中困难寄宿生16人，支
4、付27125元、非寄宿生27人，支付13812.5元；4 .核拨营养改善计划专项资金513400元，全年预算资金完成支付，并将节假日结余资金如数上缴国库。春学期受益学生523人，秋学期受益学生423人。5 .核拨各类教师补助共431515元，完成支付431515元。其中：农村教师生活补助304510元、交通补助36705元；双岗补助15000元，班主任津贴76800元，受益教师69人（含六中）。三、项目绩效分析（一）项目绩效评价工作开展情况各项资金支出依法合规，无虚列项目支出情况，无截留挤占挪用情况，无超标开支情况，无超预算情况。内部控制制度基本健全，管理规范。学校会计报表、会计账簿等会计资料
5、真实地反映了专项资金管理，费用支出情况、内部控制制度健全、会计基础工作扎实，会计核算规范。在财务管理方面，我校执行严格的财务审批制度，重大经济事项均由校党支部集体研究组织实施，明确规范管理，强化责任，落实财务管理制度、财务工作人员考评细则等内部管理制度，规范了内部管理，推进了智能型学校建设，确保了各项工作顺利进行。（二）项目绩效目标完成情况（主要经济社会效益、环境影响、可持续影响等情况）；至2021年底，我校核拨的公用经费保障教育教学正常运转的水费、电费、取暖费、维修维护费、教师培训费、办公用品等费用的支出上；家庭困难学生生活补助全额按规定由银行代发到学生家长的账户上；农村教师补助等资金通过银
6、行完成代发；营养餐资金节假日结余部分如数上缴国库。预算资金完成率100%。（三）项目绩效分析1.工资福利：按照上级财政部门和教育主管部门的要求按时发放教师工资、各类补助，按时缴纳养老金及社会保障缴费，全年完成工资福利支出795.51万元，为学校的正常运转提供了有力的保障。2 .生均公用经费：本着开源节流原则，依照财务管理法律法规的程序，按时、保质保量完成了预算资金的收支,全年完成支出384135元，为学校的正常运转提供了有力的保障，教育质量和办学水平稳步提升。3 .困难学生生活补助：全校家庭困难寄宿生43人、非寄宿生27人，核拨生活补助共40937.5元，通过摸底评选并公示，保证符合条件的家庭
7、困难学生全部享受。资金到位10个工作日内，通过银行代发的形式全部发放完成，完成了预算资金支付，效果良好。4 .营养改善计划专项资金：全校共有学生523（春学期）人,按照每人每天5元标准核拨补助资金，共核拨资金513400元。学校为学生提供营养早餐，制定食谱、询价核算，周调剂、月平衡，保质保量为学生供餐，全年预算资金完成支付，并将节假日结余资金如数上缴国库。5 .各类教师补助资金：共340437元，完成支付431515元。其中：农村教师生活补助304510元、交通补助36705元；双岗补助15000元，班主任津贴76800元，受益教师69人（含六中）。（四）项目存在的问题和改进措施；1.进一步加
8、强学校预算管理，各学校要从思想上、意识上、行动上形成有多少钱、办多少事的共识，开源节流，把有限的资金高效利用。6 .进一步加强对学生营养改善计划工作管理。各学校领导要切实从思想上提高认识，从物品采购管理、验收、加工操作、供餐、留样等方面进一步规范操作流程，进一步强化各自的责任意识，进一步确保食品安全。四、下一步改进工作的意见和建议由于近年来学校进行布局调整，学校建设、修缮，设施、设备购置管理工作增多，学校所欠债务较多，经费非常紧张,财务工作更加繁重，加之近几年财务工作人员更换频繁，新的财务工作人员专业知识缺乏、业务能力较弱，今后要加强对财务人员的指导和培训，力争做到财务人员“学得会、留得住、干得好”，确保学校财务工作有序开展。附：资金绩效目标自评表
