《雪祺电气：公司财务报表及审阅报告（2023年1月-9月）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《雪祺电气：公司财务报表及审阅报告（2023年1月-9月）.docx（117页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。
1、RsMl容诚审阅报告合肥雪祺电气股份有限公司容诚专字2023230Z3026号容诚会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京您可使用手机由Tr或进入性张公计师行业技年在序号内容页码1 审阅报告1-22 合并资产负债表3-43 合并利润表54 合并现金流量表65 母公司资产负债表7-86 母公司利润表91011-123母公司现金流量表财务报表附注RsM容诚害诚ii师事务所（WjHf通合伙）总所：北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦15层/922-926（10037）11:010-66001391FAX:010-6001392审阅报告E-mailbjrsmchinacomenhtlps.OWWWjs
2、mglobalthinal容诚专字2023230Z3026号合肥雪祺电气股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的合肥雪祺电气股份有限公司（以下简称“雪祺电气”）财务报表，包括2023年9月30日的合并及母公司资产负债表，2023年1-9月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是雪祺电气管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。我们按照中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实
3、施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映雪祺电气2023年9月30日的合并及母公司财务状况以及2023年1-9月的合并及母公司经营成果和现金流量。（以下无正文。）（此页无正文，为雪祺电气容诚专字2023230Z3026号审阅报告之签字盖章页。）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京中国注册会计师：宛去龙（项目合伙人）中国注册会计师：理晶晶T中国注册会计师：牛晓咪2023年11月28日2-13-4项目附注2023年9月30日2022年12月31日列
4、五、1195,556,103.9167,839,495.61交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据五、2157,380,464.08367,550,881.65应收账款五、3501,584,975.85330,747,462.45应收款项融资五、487,808,225.62122,192,735.40预付款项五、51,247,676.26763,994.99其他应收款五、6982,811.91513,233.51其中：应收利息应收股利存货五、7156,557,201.67138,009.016.14合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产五、8196,
5、000.00190,000.00其他流动资产五、96,504,883.9914,272,188.91流动资产合计1,107,818,343.291,042,079,008.66非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资五、1011,794,200.4111,043,390.02其他非流动金融资产投资性房地产固定资产五、11445,304,475.99452,945,673.41在建工程五、1236.032.529.437,018,348.61生产性生物资产油气资产使用权资产五、136,554,905.085,567,054.99无形资产五、Pl30,819,484.
6、6031.850.062.06开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产五、159,055,551.996.522.451.85其他非流动资产五、169,251,799.524,325,175.96非流动资产合计548,812,947.02519,272,156.91资产总计,631,290.311,561,351,165项目附注2023年9月30日2022年12月31日流动负债款五、178,007,555.5510,010,694.44平分的五、18146,977.12169,440.20以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负衍生金融负债应付票据五、1967,885,235.9779,138
7、,089.32应付账款五、20682,627,876.93539,185,568.92预收款项合同负债五、219,154,354.229,884,944.97应付职工薪酬五、2218,311,305.1720,264,632.16应交税费五、232,665,693.751,614,349.59其他应付款五、241,506,852.042,002,882.06其中：应付利息应付股利持有待售负债年内到期的非流动负债五、254,371,889.042,704,822.53其他流动负债五、26135,984,958.31275,925,718.12流动负债合计930,662,698.10940,901
8、,142.31非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债五、272,977,888.482,887,841.30长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益五、2821,432,783.4321,132,991.48递延所得税负债五、1518,139,749.4313,751,659.55其他非流动负债非流动负债合计42,550,421.3437,772,492.33负债合计973,213,119.44978,673,634.64所有者权益：股本五、29102,570,000.00102,570,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积五、30340,417,501.623
9、40,417,501.62减：库存股其他综合收益五、311,525,070.35886,881.52专项储备盈余公积五、3212,208,642.4112,208,642.41未分配利润五、33209,859,151.37113,187,594.62归属于母公司所有者权益合计666,580,365.75569,270,620.17少数股东权益16,837,805.1213,406,910.75所有者权益合计683,418,170.87582,677,530.92负债和所有者权益总计1,656,631,290.311,561,351,165.56法定代表人：顾维管会计工作负责人：徐计机构负项目侬
10、2023年1-9月2022年1-9月一、营业总收入1,693,515,173.871,405,375,197.62其中：营业收入五、341,693,515.173.871,405,375,197.62二、营业总成本1,578,242,129.261,322,124,937.36营业成本五、341,469,077,564.621.232494.096.07税金及附加五、356,413,631.064,443,582.85销售费用五、3616,874,988.4813,277,592.50管理费用五、3732,980,051.7833,084,675.33研发费用五、3856,260,947.52
11、47,191,729.05财务费用五、39-3,365,054.20-8,366,738.44其中：利息费用439,374.95845,979.23利息收入1,094,685.09244,861.20力n：其他收益五、403,252,459.283,575,661.63投资收益（损失以-”号填列）五、41-953,191.59-1,275,752.48其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以-”号填列）公允价值变动收益（损失以-”号填列）五、4222,463.08-979,589.47信用减值损失（损失以号填列）五、43-8,968,955
12、.50-2,513,690.74资产减值损失（损失以号填列）五、44-712,664.65331,919.73资产处置收益（损失以号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）107,913,155.2a81,724,969.47加:营业外收入五、453,302,224.50103,943.61减：营业外支出五、461,700,040.631,924,697.51四、利润总额（亏损总额以号填列）109,515,339.IO79,904,215.60减：所得税费用五、479,412,887.985,952,887.02五、净利润（净亏损以号填列）100,102,451.1273,951,328.58
13、（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）100,102,451.1273,951,328.582.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）96,671,556.7571,897,572.742.少数股东损益（净亏损以号填列）3,430,894.372,053,755.84六、其他综合收益的税后净额638,188.83451,287.16（一）归属丁母公司所有者的其他综合收益的税后净额638,188.83451,287.161.不能重分类进损益的其他综合收益638,188.83451,287.16（
14、1）玳新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动638,188.83451,287.16（4）企业自身信用风险公允价值变动2.将重分类进损益的其他综合收益（1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动（3）可供出售金融资产公允价值变动损益（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益（6）其他债权投资信用减值准冬（7）现金流量套期储备（8）外币财务报表折算差额（二）归屈于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额100,740,639.9574,402,615.74（）归
15、属于母公司所有者的综合收益总额97,309,745.5872,348,859.90（二）归屈于少数股东的综合收益总额3,430,894.372,053,755.84八、每股收益（一）基本每股收益（元/股）0.940.71（二）稀释每股0.94法定代表人：顾维主管会计工作负责人：徐园生,会计机构负责人项目附注2023年1-9月2022年1-9月一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金1,362,517,242.251,090.371.706.09收到的税费返还17,688,381.7022.716,669.34收到其他与经营活动有关的现金五、49(1)6.899.065.711,9
16、81,865.40经营活动现金流入小计1,387,104,689.661,125.070,240.83购买商品、接受劳务支付的现金1,011.979,178.19935.917,656.72支付给职工以及为职工支付的现金101,342,059.4789,027,669.07支付的各项税费8,214,396.369,112,435.43支付其他与经营活动有关的现金五、49(2)78,500,869.4468,444,606.40经营活动现金流出小计1,200,036,503.461,102,502,367.62经营活动产生的现金流量净额187,068,186.2022,567,873.2二、投资
17、活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金274,560.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额55,827.4332,042.12处置公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金五、49(3)1.094.685.09244,861.20投资活动现金流入小计1,150,512.52551,463.32购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金49,401,822.7855,281,637.64投资支付的现金953,191.591,550,312.48取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金五、49(4)226,397
18、.25投资活动现金流出小计50,355,014.3757,058,347.37投资活动产生的现金流量净额-49,204,501.85-56,506,884.05三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金49,842,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金8,000,000.0010,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计8.000.000.0059,842,000.00偿还债务支付的现金10,000,000.0046,200,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金272,711.11656,150.57其中：子公司支付给少数
19、股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金五、49(5)6,643,696.381,455,022.94筹资活动现金流出小计16,916,407.4948,311,173.51筹资活动产生的现金流量净额-8,916,407.4911,530,826.49四、汇率变动对现金及现金等价物的影响52,867.683,134,403.34五、现金及现金等价物净增加额129,000,144.54-19,273,781.0加：期初现金及现金等价物余额60,237,178.46104,789,34六、期末现金及现金等价物余额189,237,323.0085.515管会计工作负责人：徐法定代表人：顾维计机构
20、负责人:项目附注2023年9月30日2022年12月31日流动资185,949,576.8760,946,079.34交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据157,380,464.08367,550,881.65应收账款十五、1474,819,254.18315,919,484.91应收款项融资87,717,077.32117,214,065.40预付款项832,622.82735.322.89其他应收款十五、21,023,463.70500.082.77其中：应收利息应收股利存货156,328,896.06137,845,089.64合同资产持有待售资
21、产一年内到期的非流动资产196,000.00190,000.00其他流动资产5,804,488.8013,740,267.84流动资产合计1,070,051,843.831,014,641,274.44非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资十五、310,200,000.0010,200,000.00其他权益工具投资11,794,200.4111,043,390.02其他非流动金融资产投资性房地产固定资产442,712,487.00450,183,084.35在建工程36,032,529.437,018,348.61生产性生物资产油气资产使用权资产6.554,905.085,56
22、7,054.99无形资产30,814,522.1331,844,401.73开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产8,683,732.976,290,718.65其他非流动资产8,064,182.024,208,280.20非流动资产合计554,856,559.04526,355,278.55资产总计1,540,996,法定代表人：顾维主管会计工作负责人：徐园生计机构负项目附注2023年9月30日2022年12月31日流动负（短期8.007.5555510,OlOf694.44交易性金融负债146,977.12169,440.20以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负衍生金融负债应付票据6
23、7,885,235.9778,694,650.13应付账款678,362,585.84540,789,090.57预收款项合同负债9,068,158.709.815,201.61应付职工薪酬16,861,157.8418,022,027.81应交税费2,093,890.681,299,165.76其他应付款450,352.07532,099.86其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债4,371,889.042,704,822.53其他流动负债135.974,676.81275,916,651.48流动负债合计923,222,479.62937,953.844.39非流动负债：
24、长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债2,977,888.482,887,841.30长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益21,432,783.4321,132,991.48递延所得税负债18,139,749.4313,751,659.55其他非流动负债非流动负债合计42,550,421.3437,772,492.33负债合计965,772,900.96975,726,336.72所有者权益：股本102,570,000.00102,570,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积340,162,501.62340,162,501.62减：库存股其他综合收益1,525,070
25、.35886,881.52专项储备盈余公积12,208,642.4112,208,642.4未分配利润202,669,287.53109,442,190.72所有者权益食计659,135,501.9565.270.216.27负债和所有者权益总计1,624,908,402.871,540,996,552.99法定代表人：顾维主管会计工作负责人：徐园牛会计机构负责项目附注2023年1-9月2022年1-9月十五、41,665,124,408.211,369,989,598.37十五、41,456,724,115.561,211,906,797.66税金及附加5,924,249.144,207,8
26、28.63销售费用15,078,260.5610,299,141.68管理费用31,302,685.1131,344,101.46研发费用53,038,541.8743,000,654.11财务费用-3,248,939.42-8,218,204.84其中：利息费用439,374.95369,514.70利息收入976,294.7972,151.05in：其他收益3,215,613.913,525,460.79投资收益（损失以-”号填列）十五、5-953,191.59-1,275,752.48其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成木计量的金融资产终止确认收益净敞11套期收益（损失以”号填列
27、）公允价值变动收益（损失以号填列）22.463.08-979,589.47信用减值损失（损失以-”号填列）-8,351,325.98-1,991,915.34资产减值损失（损失以-”号填列）-712,664.65-331,919.73资产处置收益（损失以-”号填列）二、营业利润（亏损以号填列）99,526.390.1676,395,563.44加:营业外收入3,302,224.50103,943.64减：营业外支出1,699,398.631,924,697.51三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）101,129,216.0374,574,809.57减：所得税费用7,902,119.225,
28、491,909.42四、净利润（净亏损以“-”号填列）93,227,096.8169,082,900.15（一）持续经营净利润（净.损以”号填列）93,227,096.8169,082,900.15（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益的税后净额638.188.83451,287.16（一）不能重分类进损益的其他综合收益638,188.83451,287.161.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动638,188.83451,287.164.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下
29、可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.可供出售金融资产公允价值变动损益4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益6.其他债权投资信用减值准备7.现金流量套期储备8.外币财务报表折算差额六、综合收益总额93,865,285.6469,534,187.31七、每股收益（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益主管会计工作负责人：徐园生会计机构负责法定代表人：顾维项目附注2023年19月2022年1-9月一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,321,232,341.251,039,111,033.34收到的税费返还
30、17,303,631.8722,308,164.44收到其他与经营活动有关的现金6,862,220.3411,937,462.47经营活动现金流入小计1,345,398,193.461,073,356,660.25购买商品、接受劳务支付的现金999,255,129.91903,801,855.32支付给职工以及为职工支付的现金91,976,918.4379,241,050.89支付的各项税费3,511,028.957,956,981.66支付其他与经营活动有关的现金69,361,305.1059,277,669.80经营活动现金流出小计1.164.104.382.391,050,277,557
31、.67经营活动产生的现金流量净额181,293,811.0723,079,102.58二、投资活动产生的现金流收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金274,560.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额55,827.43273.376.83处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金976,294.79207,315.96投资活动现金流入小计1.032.122.22755.252.79购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金46,671,274.1554,662,028.99投资支付的现金953,191.591,550,312.48取得子公司及其他
32、营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金226.397.25投资活动现金流出小计47,624,465.7456,438,738.72投资活动产生的现金流量净额-46,592,343.52-55,683,485.93三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金49,842,000.00取得借款收到的现金8.000.000.0010,000,000.OO收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计8,000,000.0059,842,000.00偿还债务支付的现金10.000,000.0046,200,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金272,711.11656,150
33、.57支付其他与筹资活动有关的现金6,643,696.381,455,022.94筹资活动现金流出小计16,916,407.4948.311,173.51筹资活动产生的现金流量净额-8,916,407.4911,530,826.49四、汇率变动对现金及现金等价物的影响50,145.473,134.403.34五、现金及现金等价物净增加额125,835,205.53-17,939,153.52加：期初现金及现金等价物余额53,857,750.1499,525.034.8六、期末现金及现金等价物余管会计工作负责人：徐岳牛机构负责人92,955.6781,585,882-13-12法定代表人：顾维合
34、肥雪祺电气股份有限公司财务报表附注2023年1-9月（除特别说明外，金额单位为人民币元）一、公司的基本情况L公司概况合肥雪祺电气股份有限公司（以下简称“雪祺电气、本公司或公司”）由合肥雪祺电气有限公司（以下简称“雪祺有限”）整体改制设立，设立时注册资本为10,257.00万元，于2022年1月26日在合肥市工商行政管理局办理了变更登记。2011年5月8日，雪祺有限召开股东会（筹）并形成决议，同意成立雪祺有限，由自然人占鸿鹰、周家玉出资设立，注册资本4,000.00万元。安徽国强会计师事务所于2011年6月出具皖国强验2011030号验资报告，审验确认：截止2011年6月24日，雪祺有限己收到占
35、鸿鹰和周家玉首次缴纳的注册资本合计人民币1,200.00万元，均为货币出资，其中占鸿鹰出资612.00万元，周家玉出资588.00万元。设立时的股东、出资额及出资比例如下：单位：万元、%序号股东姓名认缴出资额实缴出资额出资比例1占鸿鹰2,040.00612.0051.002周家玉1,960.00588.0049.00合计4,000.001,200.00100.002012年6月8日，经雪祺有限股东会决议通过，同意占鸿鹰、周家玉按原比例实缴出资。安徽安和会计师事务所于2012年6月出具了皖安和验（2012）2762号验资报告，审验确认：截止2012年6月9日，雪祺有限收到股东缴纳的注册资本合计人
36、民币2,800.00万元，均为货币出资，其中占鸿鹰出资1,428.00万元、周家玉出资1,372.00万元。本次实缴出资缴纳完成后，雪祺有限股权结构如下:单位：万元、%序号股东姓名认缴出资额实缴出资额出资比例1占鸿鹰2,040.002,040.0051.002周家玉1,960.001,960.0049.00合计4,000.004,000.00100.002012年7月2日，经雪祺有限股东会决议通过，并经股权转让协议约定，周家玉将其持有的雪祺有限49.00%的股权转让给自然人顾维。本次股权调整后，雪祺有限股权结构如下：单位：万元、%序号股东姓名认缴出资额实缴出资额出资比例占鸿鹰2,040.002
37、,040.0051.002顾维1,960.001,960.0049.00合计4,000.004.000.00100.002012年11月8日，经雪祺有限股东会决议通过，并经股权转让协议约定，占鸿鹰将其持有的雪祺有限51.00%的股权转让给安徽万朗磁塑集团有限公司。本次股权调整后，雪祺有限股权结构如下：单位：万元、%序号股东姓名认缴出资额实缴出资额出资比例1安徽万朗磁塑集团有限公司2,040.002,040.0051.002顾维1,960.001,960.0049.00合计4,000.004,000.00100.002013年12月8日，经雪祺有限股东会决议通过，并经股权转让协议约定，安徽万朗磁
38、塑集团有限公司将其持有的雪祺有限51.00%的股权转让给自然人时乾中。本次股权调整后，雪祺有限股权结构如下：单位：万元、%序号股东姓名认缴出资额实缴出资额出资比例时乾中2,040.002,040.0051.002顾维1,960.001,960.0049.00合计4,000.004,000.00100.002015年7月15口，经雪祺有限股东会决议通过，雪祺有限注册资本增加至10,000.00万元，其中时乾中新增3,06中00万元,顾维新增2,94元00万元。安徽辰龙会计师事务所（普通合伙）于2016年10月出具了辰龙验字2016第2043号验资报告，审验确认：截止2016年10月24日，雪祺有限收到股东缴纳的注册资本合计人民币1,000.00万元，均为货币出资，其中时乾中出资510.00万元，顾维出资490.00万元。本次股权调整后，雪祺有限股权结构如下：单位：万元、%序号股东姓名认缴出资额实缴出资额出资比例1时乾中5,100.002,550.0051.002顾维4,900.002,450.0049.00合计10,000.005,000.00100.002016年12月26日，经雪祺有限股东会决议通
