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1、任务书学生姓名学号专业班级指导教师职称单位毕业论文题目农村小微企业融资难的成因及对策研究毕业论文主要内容和要求：主要内容：木文主要从政策、金融、法律以及企业自身因素等四个方面分别阐述农村小微企业融资难的具体原因，分析农村小微企业的现状，提出问题，解决问题，采用理论与事实相结合的方法，具体问题具体分析，找到解决问题的对策，从而为农村小微企业带动地区发展的过程中注入活力。要求：论文撰写要求思路清晰、内容充实、论点明确，论据充分，论证严密，语言通顺。撰写论文前应首先阅读相关的研究资料，掌握学术前沿动态，对相关理论著作要很好的把握，提高理论水平及思想深度。根据开题报告和老师提出的意见对论文提纲进行修改
2、，确定大纲后认真撰写毕业论文。撰写论文结束后要根据老师的修改意见，认真反复的修改论文，并按照要求参加毕业论文的答辩，严格按照论文进度安排进行论文的写作。毕业论文主要参考资料：1李雪,董玲.农村小微企业融资服务体系的构建J.会计之友.2013,(04):7-8.2李丹.我国农村小微企业融资问题研究J.经贸实践，2016:1-5.3赵君，蔡翔，赵书松.农村小微企业集群的基本特征、发展因素与管理策略J.农业经济问题.2015,(01):22-24.4张悻.农村小微企业融资问题研究一一基于熟人社会视角J.财政监督.2013,(35):1375.5周敏.解决我国中小企业融资难题的对策建议一一基于德国经验
3、的分析J.区域金融研究.2012,(10):13-14.6夏宁.小微型企业民间融资问题研究D.中国海洋大学2013:22-237张哗.农村小微企业融资难现状分析与解决对策探索J.现代经济信息.2012,(04)14-158宗和.破解中小企业融资难J.中国中小企业.2011,(08):12-139王伟.浅议中小企业财务管理存在的问题及对策分析J.时代金融.2011,(17):6-7.10王钦广.农村小微企业融资难一一成因及对策J.理论与改革.2014,(03):12-1311苏娜.结合农村小微企业特点，完善农村小微企业税收政策J.财经界.2016.2-3.12张召;王梦醒：李星皓.农村小微企业融
4、资难原因及对策分析J.金融理论与教学.2014:1-5.13金春深农村小微企业融资问题研究J.吉林财经大学.2013:25-40.14余娟.我国农村小微企业融资困境与对策研究J究云南财经大学2013:32-35.15夏凌.重庆市涪陵区农村小微企业融资问题探讨J.中南林业科技大学：2013:32-35.16Mohamed,SME,slendingandIslamicfinance.Isitawinwin“situation?JShowmore:2016:1-5.毕业论文应完成的主要工作：1 .利用中国知网、维普、万方等数据库完成与毕业论文相关内容的论文的检索；利用图书馆的图书资源查阅相关的理论内
5、容；充分的利用互联网进行资料的检索收集。2 .与实习相关的选题要注意在实习过程中观察收集相关的数据；要做实证方面的论文要多方面搜集相关的地区及国家发布的统计数据。3 .认真撰写开题报告，并对开题报告中指导教师所提出的意见进行修改。4 .认真撰写论文，并根据指导教师的意见进行修改。5 .论文定稿之后，按照要求进行毕业论文的答辩。毕业论文进度安排：序号毕业论文各阶段内容时间安排备注1确定毕业论文的选题，收集资料，整理资料，完成论文的任务书2016-10-15至2016-10-312编写论文提纲，撰写开题报告，进行开题。2016-11-1至2016-11-203实习期间进行一步查找资料，作社会调查。
6、2016-11-21三2016-11-304撰写论文，完成第一稿，并交指导教师2016-12-1至2017-1-155指导教师阅改论文。2017-1-16至2017-1-316修改论文，完成第2稿，并交指导教师。2017-2-1三2017-2-297指导教师阅改论文，完成中期检查表。2017-3-1至20173158修改论文，完成第3稿，并交指导教师。2017-3-16M2017-4-109指导教师阅改论文，并返还学生，修改后立即交指导教师。2017-4-11至201743010专家评阅。2017-5-1至2017Slo11毕业论文答辩。2017-5-11至201752412评定学生最终论文成
7、绩，评出院内优秀论文。2017-5-25三2017-5-31课题信息：课题性质：设计口课题来源：教学J发出任务书日期：_论文J科研口生产口其它口指导教师签名：年月日教研室意见：教研室主任签名：年月日学生签名：开题报告学生姓名学号专业班级指导教师职称单位课题性质设计口论文课题来源科研口教学J生产口其它口毕业论文题目农村小微企业融资难的成因及对策研究开题报告(阐述课题的目的、意义、研究现状、研究内容、研究方案、进度安排、预期结果、参考文献等)一、论文研究的目的、意义1、研究目的：本文研究的目的在于了解农村小微企业融资难的原因，农村经济的发展能提高我国农村人口的就业条件和生活环境，对改变收入分配不均
8、，实现全社会和谐发展有重要意义。农村经济的发展有赖于大批农村小微企业的发展。一直以来，农村小微企业存在融资难的问题，成为制约其发展的重要瓶颈。本文分析了农村小微企业的主要特点及其融资难的现状，并相应的提出解决对策。2、研究意义：(1)理论意义：农村小微企业是提高农村居民收入、推进农村城镇化、农业现代化的关键因素，是镇域经济的重要载体和根基。然而,农村小微企业在我国的经济体系中属于弱势群体,普遍受到“规模歧视”和“所有制歧视”的问题。目前农村小微企业发展的最大问题就是融资问题,资金的短缺直接影响到小微企业的生存,束缚了小微企业的发展。本文将从政策、金融、法律、企业自身四个方面分别研究造成农村小微
9、企业融资难的因素，综合四个方面的原因为农村小微企业的发展提出具体的应对方法，从而使农村小微企业更好地发展。(2)现实意义：改革开放三十多年来，我国小微企业如雨后春笋般蓬勃发展，已在我国实体经济中扮演着非常重要的角色，大力支持小微企业发展，对于我国经济客克服国际金融危机影响和保持平稳较快发展具有重要战略意义，正成为经济发展中的一个新重点。目前我国小微企业占到全国企业百分之九十九以上，广泛分布在农村，研究农村小微企业融资难的为问题，成为非常重要的任务，本文运用管理学，成本会计学等相关知识，具体问题具体分析，对农村小微企业融资难以及如何解决进行阐述，以促进农村小微企业快速发展。二、研究现状1、国外研
10、究现状：霍尔斯特德艾莉森的文章以学习型社区的倡议或增长的鼓励措施来吸引微型企业(2004)以微型企业在产业园中的人力资源利用为基数，利用参数估计和假设检验来验证人力资源对小微企业融资的影响，从而提高获取信贷机构贷款的可能性。2、国内研究现状：农村小微企业融资难一成因及对策中认为在融资时普遍存在信息不对称、信用信息不足,信用担保体系建设滞后,缺少为农村小微企业服务的金融机构等等问题,致使金融机构在对待农村小微企业的融资诉求时操作谨慎,产生金融机构信贷抑制的困境,导致资金供给渠道发展不健全。王伟在浅议中小企业财务管理存在的问题及对策分析中研究目前我国中小企业在财务管理方面还存在着许多与自身发展和市
11、场经济不适应的情况,例如中小企业规模小、资本和技术构成较低、外部宏观经济变化对其影响大等。张晔在农村小微企业融资难现状分析与解决对策探索中研究我国有超过一半的人口居住在乡村地区,农村经济的发展能提高我国农村人口的就业条件和生活环境,对改变收入分配不均,实现全社会和谐发展有重要意义。农村经济的发展有赖于大批农村小微企业的发展。一直以来,农村小微企业存在融资难的问题,成为制约其发展的重要瓶颈。所以帮助农村小微企业走出困境时我们要解决的重大问题。三、研究内容1前言2相关理论介绍1.1 小微企业的定义2. 2农村小微企业形式3农村小微企业融资难的原因3.1从国家政策方面分析3. 2从法律方面分析3.
12、3从金融方面分析3. 4从企业自身分析4解决农村小微企业融资难的方法4.1国家颁布相关政策4. 2完善相关法律法规4. 3金融机构的帮助4.4企业自身问题的解决5结论参考文献致谢四、研究方案1、利用中国知网、维普、万方等数据库完成与毕业论文相关内容的论文的检索；利用图书馆的图书资源查阅相关的理论内容；充分的利用互联网进行资料的检索收集。2、本文是通过实地对农村小微企业进行考察和参考文献的方法总结出的，分析了农村小微企业融资难的具体原因，给出了从国家到企业如何整顿的相关建议。五、进度安排1、确定毕业论文的选题，收集资料，整理资料，完成论文的任务书。2016T0-15至2016-10-312、编写
13、论文提纲，撰写开题报告,进行开题。2016-IlT至2016-11-203、实习期间进行一步查找资料，作社会调查。2016-11-21至2016-11-304、撰写论文，完成第一稿，并交指导教师。2016T2T至2017-1-155、指导教师阅改论文。2017TT6至2017-1-316、修改论文，完成第2稿，并交指导教师。2017-2-1至2017-2-297、指导教师阅改论文，完成中期检查表。2017-3-1至2017-3T58、修改论文，完成第3稿，并交指导教师。2017-3-16至2017-4-109、指导教师阅改论文，并返还学生，修改后立即交指导老师。2017-4T1至2017-4-
14、3010、专家评阅。2017-5-1至2017-5-1011、毕业论文答辩。2017-5-11至2017-5-2412、评定学生最终论文成绩，评出院内优秀论文2017-5-25至2017-5-31。六、预期结果通过撰写本篇论文，预期能为农村小微企业发展提供一些有价值的建议，从而促进农村小微经济的发展，促进国家经济稳定快速发展。七、参考文献1李雪,董玲.农村小微企业融资服务体系的构建J.会计之友.2013,(04):7-8.2李丹.我国农村小微企业融资问题研究J.经贸实践，2016:1-5.3赵君，蔡翔，赵书松.农村小微企业集群的基本特征、发展因素与管理策略J.农业经济问题.2015,(01):
15、22-24.4张炜.农村小微企业融资问题研究一一基于熟人社会视角J.财政监督.2013,(35):13-15.5周敏.解决我国中小企业融资难题的对策建议一一基于德国经验的分析J.区域金融研究.2012,(10):13-14.6夏宁.小微型企业民间融资问题研究D.中国海洋大学2013:22-237张晔.农村小微企业融资难现状分析与解决对策探索J.现代经济信息.2012,(04)14-158宗和.破解中小企业融资难J.中国中小企业.2011,(08):12-139王伟.浅议中小企业财务管理存在的问题及对策分析J.时代金融.2011,(17):6-7.10王钦广.农村小微企业融资难成因及对策J.理论
16、与改革.2014,(03):12-1311苏娜.结合农村小微企业特点，完善农村小微企业税收政策J.财经界.2016.2-3.12张召；王梦醒：李星皓.农村小微企业融资难原因及对策分析J.金融理论与教学.2014:1-5.13金春深农村小微企业融资问题研究J.吉林财经大学.2013:25-40.14余娟.我国农村小微企业融资困境与对策研究J究云南财经大学2013:32-35.15夏凌.重庆市涪陵区农村小微企业融资问题探讨J.中南林业科技大学：2013:32-35.16Mohamed,SME,slendingandIslamicfinance.Isita4win-win,situation?JSh
17、owmore:2016:1-5.指导教师意见:教研室意见:指导教师签名：年月日审查结果：同意口不同意口教研室主任签名：年月口文献综述约翰在中小企业的贷款和伊斯兰金融中提到信息不对称是一种常见的功能，阻碍了中小企业贷款（中小企业）。在过去的十年中，伊斯兰银行向中小企业贷款的增长是压倒性的,它促使医生认为这是一个“双赢”的局面。与传统的银行,主要诉诸关系银行中小企业，一个伊斯兰银行使用穆拉巴哈合同创建一个collateral-by-contract”借款人。这样不同的贷款方式的两种类型的银行对银行的成本曲线有影响，来自不同的监控成本。在本文中，我们开发一个两级竞争模型来研究伊斯兰银行中小企业贷款的
18、增长。伊斯兰和传统银行在我们的理论模型与价格竞争第一阶段（Bertrand框架）和贷款输出在第二阶段（古诺框架）。我们的研究结果显示,在价格竞争一个伊斯兰银行最初将获得更多的市场份额由于其差异化产品。李雪在农村小微企业融资服务体系的构建中提到2011年6月国务院将中小企业进一步细化为中小微企业,其中小微企业数量占据企业总数的97.3%。小微企业数量大、分布广，是经济社会的基层网点，是市场机体的基本组织，却一直处于强位弱势的状态，小微企业的健康发展能更好地解决民生问题,保持社会稳定。近几年来,随着小微企业面临的融资形势日益严峻，国家加大了对小微企业的扶持力度，出台了一系列政策以缓解其融资困难,但
19、是小微企业融资难的局面没有从根本上得到改变，文章通过对小微企业融资现状的分析,提出构建小微企业融资服务体系，帮助小微企业走出融资困境,获得更大的发展。夏宁在小微型企业民间融资问题研究中表示小微企业是我国国民经济的重要组成成分,其在经济社会中的重要战略地位无可替代。在促进经济增长的浪潮中，小微企业始终作为活跃的基本力量发挥着重要作用。但是，企业自身局限性及我国经济体制等多方面的因素,导致我国小微企业普遍存在的融资难的问题，融资难严重制约了我国小微企业的发展,进而造成小微企业融资方式单一，融资渠道狭隘,融资结构存在诸多缺陷的恶性循环。而另一方面，我国民间资金充裕，民间金融组织形式多样，在缺乏监管的
20、指导下，丰富的民间金融容易引发经济犯罪而得不到有效发挥。实现民间金融与小微企业资金渠道的对接，把民间涌动的资本着力解决资金相对紧缺的小微企业资金周转难题，实现资本较高回报率是国内外广泛关注的新的热点，而民间融资解决小微企业融资难题的实现,将能极大促进我国国民经济的发展。从民间融资与小微企业的融资现状出发，首先分析了民间融资的现状及相关理论,清楚认识了民间融资的概念及特征规范不健全问题，对小微企业及我国经济的长远发展十分有必要。前提需要明确民间金融的法律地位,进而制定、完善并落实相关法律政策。内部深挖企业内在潜力，拓宽企业融资渠道，改善企业资产结构，完善小微企业信用体系。外部构建民间资金信息共享
21、平台，打通企业与民间资本交流脉络。建立健全监管体系,加强民间融资规范性。构建民间资金市场化的利率体制完善民间融资的风险防范体系。只有政府、银行、小微企业、社会各方共同努力，小微企业融资难的问题才能逐步得以解决。苏娜在结合农村小微企业特点，完善农村小微企业税收政策中说明小微企业的发展对于社会的整体发展能够产生重要的影响，针对小微企业实际税收开展情况，在深入调查和分析的基础上,提出构建完善的小微企业税收政策，合理规划临时政策和长效管理机制,注重税收政策的实施效果评估与反馈等小微企业税收完善对策。余娟在我国农村小微企业融资困境与对策研究中表示随着我国经济社会的不断发展，各种各样的商业活动也变得越来越
22、频繁，与此同时，我国企业的数量也在日益提高，而其中超过90%属于小微企业，他们为中国GDP.税收以及城镇就业等诸多方面做出了非常大的贡献，然而当前广大小微企业在银行的贷款额比例非常低，小微企业融资难、融资贵己成为当前面临的一个普遍性的问题，金融资源配置不公平、不合理也对小微企业的发展产生了严重的阻碍。小微企业属于中国经济的重要组成之一，其健康持续发展一方面对经济的平稳发展具有不可或缺的作用，另一方面对社会主义和谐社会的建立具有重要的现实意义。如何破解小微企业的融资困境，促进小微企业快速健康发展是关系国计民生的重点问题。综上所述，我认为企业的发展离不开国家社会各界和企业自身的努力，农村小微企业只
23、有把融资难的问题彻底解决了才能健康稳定发展。农村小微企业融资难的成因及对策研究摘要在当下这个大经济社会，我国的经济发展呈现逐渐上涨的趋势，各种各样的市场经济活动层出不穷。农村小微企业也占据了一定的位置，但是融资难成为限制农村小微企业发展的重大问题。本文针对农村小微企业融资难的情况展开讨论，对国家政策、金融、法律及企业自身存在的问题进行研究，从而找到相应的解决方法。农村小微企业的发展促进农产品深加工，带动底层劳动人民经济发展，生活水平提高。目前，农村小微企业因为自身实力较弱且面临特定环境出现了重大发展困难，始终处于弱势地位。改变农村小微企业发展缓慢的情况首要解决其融资难的问题。农村小微企业本身存
24、在资金短缺，规模小，管理人员文化水平较低，缺乏健全的财务管理制度等问题，一旦遇到生产成本上升，抵押物发生变动等困难，很难采取合理的补救措施，从而造成企业倒闭或者破产。所以只有真正解决农村小微企业融资难的问题，企业才能健康发展。关键词：小微企业；融资；成因；对策ABSTRACTInthepresentgreateconomicsociety,Chinaseconomicdevelopmentisontherise,andvariouskindsofmarketeconomyactivitiesareemerging.Smallruralmicrobusinessesalsooccupyacert
25、ainposition,butfinancingisdifficulttolimitthedevelopmentofsmallruralmicroenterprises.Situationruralsmallmicroenterprisefinancingdifficulties,thispaperdiscussedthatthenationalpolicy,financial,legal,andstudytheproblemsexistingintheenterpriseitself,tofindthecorrespondingsolution.Thedevelopmentofsmallru
26、ralmicro-enterprisespromotedthedeepprocessingofagriculturalproducts,whichledtotheeconomicdevelopmentofthelowerworkingpeopleandtheimprovementoflivingstandards.Atpresent,thesmallruralmicroenterprisesareinaweakpositionbecauseoftheirweakstrengthandthedevelopmentdifficultiesoftheparticularenvironment.Cha
27、ngingtheslowdevelopmentofruralmicroenterprisesisthefirsttosolvetheproblemoffinancingdifficulties.Ruralsmallmicroenterpriseitselfexistsshortageoffunds,thescaleissmall,thelowlevelofmanagementculture,problemssuchaslackofasoundfinancialmanagementsystem,onceencounterproductioncostsrise,changethemortgaged
28、property,suchasdifficulty,itisdifficulttotakereasonableremedialmeasures,resultingintheclosureorbankruptcy.Soonlybytrulysolvingthefinancingproblemsofsmallruralmicro-enterprisescanenterprisesdevelophealthily.目录1前言12相关理论介绍12.1 农村小微企业的定义12.2 农村小微企业的特点12.3 融资的内涵23农村小微企业融资难的现状34农村小微企业融资难的成因34.1 从国家政策方面分析3
29、4.2 从法律方面分析34.3 从金融方面分析34.4 从企业自身分析45解决农村小微企业融资难的对策55.1 国家大力扶持55.2 改善法律环境55.3 金融机构的支持65.4 企业自身问题的解决66结论8参考文献91前言自2008年从美国开始爆发的金融危机使农村小微企业登上了财经的舞台以来，在金融危机和人民币汇率持续上升的双重影响下，中国的经济已开始进入增长缓慢和结构调整的时期。这个时候的中国农村小微企业经历了各种各样的问题，比如原料价格提高，销售费用增加，劳动力等生产成本的上升，这就造成了企业订单的下降，收入的减少必然引起利润的降低，很多农村小微企业不堪压力而减少生产甚至关门停产。农村小
30、微企业出现的种种状况是多方面原因造成的，外部环境的变化只是一方面，更多是企业内部存在问题，尤其是存在财务管理不规范，经常提供各种虚假报表的现象。银行等金融机构无法了解农村小微企业真实的状况，不愿意贷款给这些企业，融资成为农村小微企业发展的一个难题。农村小微企业在银行方面获得贷款很困难，最后只能面临破产清算。而且农村小微企业生产的产品比较单一，非常分散，没有自己可靠的专业市场，一定程度上限制了企业的销售。农村小微企业在我国各类企业中所占比例很大，起到的作用不容忽视，所以农村小微企业想要健康顺利发展首要解决的就是融资问题，这需要国家政府部门，社会各界共同努力，集合各种力量从多方面入手。农村小微企业
31、只有把融资问题解决了，才会更好的发展，促进国家持续稳定发展。2相关理论介绍2.1 农村小微企业的定义直到今天，学术界都尚未对农村小微企业给出明确的定义，就目前来看，这些说法的定义认可度相对而言还是比较高的：对于工业企业而言，年应纳税所得额在30万元以下，资产总额不超过三千万人民币且雇佣人数在100人以下；对其他企业而言，同样的，年应纳税所得额在30万元以下，区别在于，资产总额不超过一千万，其他企业的雇佣人数在80人以下。这些说法的依据来自关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知。乡村的小作坊，小摊位，小门面也被定义为农村小微企业，这些小企业雇佣人数非常少,都是自主经营，规模很小，生产出产品
32、的种类也非常有限。经济学家郎咸平教授提出，小微企业是小型企业，微型企业，家庭作坊式企业，个体工商户的统称。时至今日，农村小微企业的定义还没有统一的界定，还需要进一步划分，做出明确的界定。2.2 农村小微企业的特点第一，企业数量较多，规模小。小微企业大都是当地人利用自身条件在农村经营的一些小作坊，小商店，因为入行成本费用比较低，例如房屋是自己的，不需要支付租金或者只需要支付很少的租金，水电费等费用享受优惠，有大量廉价的劳动力，很多生产需要的原料，辅料都是自己加工或者种植出来的，不需要外购，生产成本比较低，普通老百姓都可以进行投资运营，所以造成农村小微企业数量众多，遍布各大城市的农村。但是这些农村
33、小微企业规模有限，生产出的产品比较单一，没有形成一定的规模，影响知名度，从事生产的人员也有限，不利于企业扩大经营，限制了农村小微企业的发展。第二，入行门槛较低。农村小微企业的大部分都是传统行业，因其不需要技术含量高的人员，这样一来，降低了农村小微企业的入行门槛，这是一个解决弱势群体重要的就业渠道，所以目前农村小微企业存在的数量也比较多。在我国部分就业比较困难的人群会选择自主创业，他们属于生存性的创业，在农村小微企业中很多都是这样的情况，不需要过高的技术，不需要太多的成本，雇佣的员工因文化程度较低而相对工资低，农村小微企业入行门槛低，越来越多的农村人加入到这个队伍中。第三，财务管理不规范，企业制
34、度有待健全。当下，很多农村小微企业存在管理问题，不重视自己企业财政制度，存在财务信息不披露，各种报表缺乏真实性，管理不到位的情况。这些农村小微企业财务管理制度不健全甚至都没有一套合理的财务管理制度，现金的收支比较混乱，记载不详细，存在的各种问题使得企业内部程序混乱。在这种情况下，农村小微企业难以客观、全面的计算出具体的收入与支出。并且，农村小微企业的财务管理人员因为自身文化程度较低，缺乏科学的管理技术，没有高含量的管理经验，没有适合自己的科学的管理方法，企业缺乏激励政策，员工积极性不高，在这些问题的影响下，农村小微企业发展缓慢，难以扩大经营，容易引发一系列经济问题。第四，平均存活率较低。目前大
35、部分农村小微企业资金短缺，没有充足的资金促进其长远发展。并且创新能力较差，不懂得产品升级；管理水平十分落后，市场竞争力很弱。这样的情况下，农村小微企业很难长时间发展，平均存活率较低，据了解，我国农村小微企业平均寿命很短，大概在三年左右。第五，信息透明度差。农村小微企业的经营情况尤其是财务管理方面存在着严重的不透明性。对于企业资金的提供者而言，能省则省才是最重要的，农村小微企业的财政信息披露的非常有限，时而提供虚假信息，不真实的财务报表，这也造成了银行对企业的不信任，为以后的融资发展埋下了隐患。第六，经营风险大。农村小微企业因自身规模小，后续资金不足，抗风险能力非常差。农村小微企业技术水平低，缺
36、乏完善的管理制度，生命力不顽强，很脆弱，容易受外部环境的影响，一旦面临成本上升，存货积压，抵押物出现变动等风险，资金很难维持运转，造成倒闭或者破产的可能性非常大。2.3 融资的内涵融资是指货币资金持有者与需求者之间，间接或直接地进行资金融通的活动。简单的来说，至少两者之中，有一方持有货币资金，想要通过投资或者放贷的形式赚取更多的钱，而另一方或者几方正好需要资金来促使自己更好的发展，这部分资金就在他们之间相互流通。融资还可以这么理解，一个企业想要很好的发展，就需要资金的支持，通过各种方法筹集资金的行为就叫融资。融资是一种过程，它是动态的。企业融资的渠道有两种，内部融资和外部融资。内部融资，顾名思
37、义就是企业在自己内部筹集资金，比如企业在生产经营过程中积累的资金，企业原有的资金等。外部融资是除企业自有资金以外的，从企业之外筹集到的资金，比如从银行贷款，外部对企业的投资，政府拨款等。资金是企业的血液，筹集到资金企业才能正常运转，后续发展才能有保障。3农村小微企业融资难的现状农村小微企业融资是企业发展的重要环节，农村小微企业因为很多原因在融资方面困难重重，虽然有内部融资跟外部融资两种渠道，但能够筹集到的资金非常有限。农村小微企业规模小，发展能力有限，企业所有者在创立企业的时候用掉一大笔资金，留给企业运营的比较少；农村小微企业发展慢，收入相对来说少，也就是利润比较少，除去工人工资及日常开支等费
38、用，能留下投入到企业中去的只占一小部分。农村小微企业外部融资主要是向银行等金融机构贷款，也有一部分来自企业或者个人的投资。因为农村小微企业大部分信誉较低，银行不愿意贷款给它，农村小微企业经常因为各种理由被银行拒绝，贷款成功率非常低；外界的投资对农村小微企业发展起到一定作用，但不是所有企业都会有人投资，只是一些发展状况良好的，对于迫切需要资金的那部分企业无人问津。农村小微企业融资成本高也是很大的问题，一方面贷款利息高，一方面担保费用多。农村小微企业最终支付的利息等费用往往比银行贷款利息高出很多，给农村小微企业带来很大压力。农村小微企业在融资方面面临的种种问题，国家有关部门也在积极努力改变，但收效
39、甚微，有些政策还需要时间。4农村小微企业融资难的成因4.1 从国家政策方面分析在市场经济体系中，政府是核心，是主体，它在整个经济体系发展中起到至关重要的作用。在国家经济的发展过程中，政府应该做出表率。但是，在农村小微企业整个发展过程中遇到的各种问题政府表现的都不够成熟，管理比较分散，没有形成一套完善的服务体系，农村小微企业无法成为重点帮扶对象。近几年来，国家也颁布了一系列的法律法规，但是没有很明显的效果，这些国家法律法规相对比较笼统，对农村小微企业的管理缺乏具体的对策，这样一来，使得颁布的法律法规对农村小微企业而言几乎成了摆设，无法落实到实处。对于政府部门的扶持，农村小微企业无法适用，想要更好
40、的发展非常困难。4.2 从法律方面分析在前几年，国家为了给企业健康发展建造一个良好的法律环境，相继颁布了中小企业促进法和担保法，但是这些法律法规的具体实施细则与农村小微企业的发展不能完全适应，我国有些地方的基层管理部门不能准确落实，法律环境很差，整个法律体系单薄脆弱，各法律法规缺少针对农村小微企业的实施细则，更有一部分规定落实不到实处。没有给农村小微企业创立一个良好的法律环境，外部环境的不确定，限制了农村小微企业的发展。4.3 从金融方面分析农村小微企业成长过程中在金融方面本身也存在一定的问题。首先，农村小微企业在担保物上存在问题，农村小微企业在融资时提供的担保物经常出现很多问题，比如担保物质
41、量不合格，无法达到从银行贷款数目的要求，还有没有合适的担保人，银行对担保人的要求都比较高，一般的农村小微企业找不到，外部提供担保的可能性比较小。其次，农村小微企业在融资方面的素质整体不高，农村小微企业经常出现提供虚假信息的情况，对自身真实的财务状况有选择的进行隐瞒，这使得银行等金融机构没有办法了解真实的农村小微企业，从而对他们存有一定的防备，银行对农村小微企业的不信任直接造成农村小微企业无法顺利获得贷款。再次，一部分农村小微企业诚信意识较差，经常躲避银行债务，经常因为倒闭或者破产等原因逃跑，银行找不到人，只能自己承担。一些银行等金融机构自己的贷款原则与农村小微企业的贷款需求不相适应，造成农村小
42、微企业无法贷款。第一,银行对农村小微企业提供的抵押物和需要的担保人要求非常严格，使得农村小微企业贷款成功的可能性小。第二、信贷审批权限控制的比较集中，手续比较繁琐。第三、银行信贷人员权责不平衡，积极性不高。银行基层人员权利较少，与责任不对等，造成对待贷款业务积极性不高，银行也缺乏相应的鼓励政策。第四，银行方面对农村小微企业的信息维护也有一定的压力，银行把钱贷给农村小微企业后，经常因为各种问题无法准时收回欠款，银行管理人员压力比较大，也降低了为农村小微企业服务的积极性。4.4 从企业自身分析第一，农村小微企业存在财务管理水平较低，诚信度较差的情况。农村小微企业急于发展经济，提高收入，从而经常忽略
43、对财务方面的管理，以至于出现经济问题，才想起补救，农村小微企业在财务方面的管理不善，使得企业在无意中提供错误信息给银行等金融机构，银行掌握了农村小微企业错误的信息，加深了彼此之间的误会，以后的合作很难进行。相当一部分农村小微企业的诚信意识比较差，信誉度较低，面对外部的了解，把自己一些不利的信息以及自己真实的生产经营状况运用手段隐瞒，提供错误的数据误导银行，以达到某种目的。农村小微企业存在的这些不诚信的行为将导致银行对农村小微企业选择少贷甚至不贷。第二，大多数农村小微企业缺乏创新，没有竞争力。农村小微企业大多是传统行业，生产能力差的情况下也不懂得改革创新，农村小微企业创新意识差，生产出的产品没有
44、竞争力，处于整个生产链的最底端，第三，缺乏合格的抵押资产。农村小微企业难以提供保质保量的抵押物，农村小微企业拥有的房屋，机器设备等也常常因为不符合条件而无法抵押，这些情况造成农村小微企业融资非常困难，第四，其他因素。农村小微企业融资难还有其他原因：好多农村小微企业没有正确的融资方法，不知道该怎么筹集资金，向谁筹，怎么筹，没有明确的方向，而且对自己到底还需要筹集多少资金都没有合理的计算；农村小微企业对资金的使用效率低，没有合理的分配资金，多分配或者少分配造成一部分资金的流失；农村小微企业内部漏洞大，企业的管理者多数为企业所有者的亲戚，这就造成不公平现象的发生，管理者利用自身优势做出不利于企业发展
45、的事情，基层员工也不会反抗，企业无法健康发展。5解决农村小微企业融资难的对策5.1 国家大力扶持政府部门应该着力建造一个良好的社会环境，帮助农村小微企业融资发展：第一、制定相应的激励扶持政策。地方政府应响应国家号召，切实落实好帮扶农村小微企业的各种政策，可以制定一些帮助农村小微企业发展的具体措施，为农村小微企业与银行合作创造机会，只有农村小微企业与银行之间相互了解相互信任，才能共同发展进步。第二、国家相关政府部门应该想办法扩大农村小微企业融资范围，增加融资渠道，让农村小微企业有更多的选择。第三，创造机会。现在银行等金融机构与农村小微企业之间缺乏沟通了解，合作机会比较少，地方政府就应该认真研究想
46、办法创造机会，比如对农村小微企业进行宣传，举办洽谈会等。为农村小微企业与银行创造合作机会，是解决企业融资困难的有效方法。第四、完善信贷体系。政府应该加强金融环境的建设，指挥各相关部门各司其职，做好自己的本职工作，把农村小微企业的基本信息整理成册，方便金融机构查询，增强农村小微企业的透明度。第五、为农村小微企业改善融资抵押条件。政府部门要勇于创新，提出新的抵押方法，减轻农村小微企业的抵押压力。另一方面，要规范贷款抵押程序，减少环节，为农村小微企业减少融资成本。第六、政府应加大财政扶持力度。目前，农村小微企业发展越来越重要，各级政府也是越来越重视，国家明确规定把小微企业作为重点扶持对象。国家为支持
47、农村小微企业的发展，根据农村小微企业具有的特点进行一系列经济结构调整。国家在税收方面对农村小微企业也应该适当帮助，减少农村小微企业的部分税收，就是降低了农村小微企业的资金压力，对农村小微企业的发展会有很大的帮助。就目前农村小微企业发展的状况来看，想要真正解决其融资难的问题必须靠政府财政支持和中央财政投资，国家是这些小企业的后盾，在国家的扶持下农村小微企业才能更好的发展，农村小微企业发展好了，经济发展不均匀问题才能慢慢改变。5.2 改善法律环境农村小微企业所在的法律环境需要优化改善。我国目前已经颁布了中小企业促进法、担保法，但是其他相应的政策法规等都不完善，使得这两项法律很单薄，执行起来很苍白，孤立无援。为了改善农村小微企业的法律环境，我们积极应对做出调整。中小企业促进法中很多规定不够详细，应将其细化，制定中小企业促进法的实施细则，弥补空白。还要完善担保法，扩大资产担保范围，原来只有不动产能做抵押，可以增加动产，允许存货、应收账
