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1、集团公司人力资源管理内部审计1. 内审时间每年进行一次，具体内审时间及各公司内审时间安排会于内审前发出“内审时间安排”及“内审准备资料”文件。2. 内审内容2.1 内容2.1.1 劳动法律法规规定项目执行情况；2.1. 2集团人力资源操作手册及有关程序指引执行情况；2.1 .3人力资源有关制度执行情况；2.2 .4人力资源部业务素质及水平情况；2.1 .5上期内审内容的改善情况。具体内容包括人力资源管理中的招聘、雇佣、职位变动、调动、薪酬福利、保险、人事记录、考勤制度、假期管理、终止/解除劳动合同、工作表现管理、雇员关系、劳动纪律、培训、利益冲突、临时工使用等程序。2.2 分类2.2.1一般项
2、目：为本期内审的一般审核项目2.2.2重要项目：为本期内审的重点审核项目2.2.3改善项目：为上期内审中提出企业需要改善的项目2. 2.4调查项目：为集团目前尚未统一规范，调查企业现行做法的项目2.3时间范围内审内容的时间范围为上期内审至本期内审之间一年内发生项目，所有企业依据同一时间范围进行审核。其中长期留存资料（如个人档案等）或根据上期内审结果需要改善跟进内容不受时间范围的限制。3. 内审流程3.1 集团人力资源部于进行内审之前一个月，发布“内审时间安排”及“内审准备资料”文件；3.2 企业人力资源部依据“内审时间安排”及“内审准备资料”文件做好准备，如有疑问，及时咨询人力资源经理；3 .
3、3集团人力资源部委派人员组成内部审计委员会，按各企业时间安排进行内审；4 .4内部审计委员会对各企业内审结果进行分析并提出改善建议，完成人力资源内审报告；3. 5集团人力资源部将内审结果及改善建议报集团内部审计委员会；4. 6集团人力资源部协助各企业针对内审中存在的问题进行改善及提高，及时跟进改善情况。5. 审核方式5.1 针对一般项目、重要项目与改善项目，采用随机抽样审核的方式；5.2 针对调查项目一般采用访谈的形式，必要时也可采用随机抽样的方式。6. 评估方式采用“符合度”的评估方式符合度：随机抽取样本之执行情况与国家/集团要求的符合程度对于抽样审核的项目，符合度=抽样合格数/抽样总数对于审核“是”或“否”的项目，符合度为100%或0%对于调查项目，若没有符合度，则可在批注栏中用文字描述7. 内部审计委员会7.1 组成内部审计委员会的主席由集团总裁担任，小组成员由分管总监及或副总裁担任。7.2 职责内部审计委员会的成员负责内审全过程，确保内审工作顺利展开。
