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1、孝感市财政项目支出绩效评价报告（2017年度）项目名称：环川路强电、弱电入地建设项目项目单位：孝感市城乡建设委员会主管部门：孝感市城乡建设委员会评价机构：致同会计师事务所（特殊普通合伙）武汉分所二O一八年六月本次绩效评价结果评价准则权重评价得分评价等级投入1211优（八）过程2320.5良(B)产出3123.5中(C)效果3428良(B)综合绩效10083良(B)绩效评价工作组与项目实施无直接利益冲突评价工作组组长：蒋中友、李在力绩效评价专家：李海京现场负责人：黄婷、董思逸评价小组成员：冯环、李双双、沈砺寒一、摘要1（一）基本情况1（二）绩效评价结论2（三）项目的经验与问题3（四）建议5二、正
2、文5（一）项目基本情况51、项目立项背景和依据52、项目绩效目标63、经费来源和使用情况64、项目实施情况9（二）绩效评价工作情况101、绩效评价目的102、绩效评价框架103、评价抽样情况概述21（三）绩效分析及评价结论231、绩效分析232、评价结论33（四）主要经验及做法、存在的问题和建议341、主要经验及做法352、存在的问题及原因分析353、建议35（五）其他需说明的问题361、关于评价责任的说明372、关于评价局限性的说明37附件:38邮编430071电话+862787819677传真+一、摘要（一）基本情况1、项目基本情况孝感市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要指出：“着力改
3、善投资环境，加大基础设施建设力度，提升东城新区发展功能，建成医药食品、金属制品、粮油机械等一区多园产业集群，积极发展新能源、新电子、新材料等战略性新兴产业“。为解决基础设施建设滞后的问题，孝感市市委市政府改革东城新区基础设施建设体制，市政府成立了东城新区基础设施建设指挥部，负责东城新区园区基础设施建设，基础建设进度明显加快。环川路位于东城新区南北向的107国道，向北与航天大道连接，并与孝汉大道、老孝天路、乾坤大道交汇，向南至仙女湖路截止。本项目为环川路强电、弱电入地建设项目，此次项目的实施，有利于促进孝感东城新区的开发建设，提高孝感市东城新区城市基础设施水平，完善东城新区的城市道路体系和整体功
4、能。环川路强电、弱电入地建设项目投资概算5,067.00万元，其中环川路强电入地建设项目投资概算4,577.00万元，环川路弱电入地建设项目投资概算490.00万元，项目资金来源于孝感市城市建设投资有限公司（以下简称“城投公司”）自筹贷款。项目实际共支出3,270.61万元，其中环川路强电入地建设项目实际支出3,077.06万元，环川路弱电入地建设项目实际支出193.55万元，项目总支出占预算总金额的64.55%,工程尾款均待工程项目竣工结算审计完成后根据审定金额予以支付。2、绩效评价工作情况致同会计师事务所（特殊普通合伙）武汉分所接受孝感市财政局委托，从2018年5月04日6月15日，历时4
5、3天，投入8人，根据孝感市财政局关于开展致同致同会计酊.务所（特殊*1合伙）贯汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+2018年财政支出绩效评价工作的通知（孝财绩发（2018）43号）开展现场评价工作，现场评价实施单位为孝感市城乡建设委员会，项目由孝感市财政局孙科长、省财政厅专家库成员李海京提供指导。（二）绩效评价结论“环川路强电、弱电入地建设项目”绩效评价得分为83.00分，评价等级为良。其中投入得分11分，过程得分20.5分，产出得分23.5分，效果得分28分。下图为各指标得分情况：1、投入。项目投入评价得分为11分，评价等
6、级为优（八）。项目立项规范，资料齐全，资金及时落实到位，项目绩效指标设计符合目标管理规范，但绩效指标不太合理可测性不高。2、过程。项目过程评价得分为20.5分，评价等级为良（B）。项目实施单位已制定相应的业务管理制度、财务管理制度、项目质量要求或标准，项目实施过程遵守相关法律法规和业务管理规定，并采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段，项目支出符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项邮编430071电话+862787819677传真+资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，资金使用符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在超出，截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。但项
7、目实施单位未制定项目资金管理办法。项目实施后，相关负责人定期对电缆井、环网箱等设备进行安全检修，确保电压稳定，但无工作留痕。城投公司设有单独会计科目分别核算项目工程款和其他费用支出；孝感市城市建设资金管理办法中规定每月向财政报送城建资金收支情况表，但实际城投公司仅每年向财政汇报一次；项目施工开展了跟踪审计工作，施工完工后会开展竣工结算审计。3、产出。项目产出评价得分为23.5分，评价等级为中（C）。环川路强电入地建设项目实际安装环网箱27台、低压分接箱21台、迁移箱式变压器6台、安装柱上隔离开关15组、真空负荷开关5台、敷设电缆22459米、安装12+2排管4081米、8+1排管1355米、安
8、装直线井127座、安装杆塔19基，均与计划规格相符，环川路强电入地建设项目在规定时间内完工且验收合格。环川路弱电入地建设项目截至评价日该项目仍未竣工，完成比例约达80%以上，原因系周楼村因征地补偿问题未能协商一致及加油站附近活动板房暂时无法拆除，无法开展施工。项目到位资金5,067.00万元，实际支出3,270.61万元,资金使用率达64.55%。4、效果。项目效果评价得分为28分，评价等级为良（B）o项目实施后，环川路强电入地建设项目电缆导管覆盖现状道路仙女湖路、东闸路、规划横3#路、规划横2#路、豪府北路、乾坤大道、孝三路、效天路、孝汉大道等9处，另外横穿环川路共35处，实现了该片区用户正
9、常用网、网电，居民需求得到保障；相关负责人定期对电缆井、环网箱等设备进行安全检修，确保电压稳定，提高了用电的安全性，减少了触电事故的发生；电缆、光纤均敷设了电缆保护管及电力光纤通讯保护管，减少了路线受损，降低了停电的频率；布线便捷及美观程度有一定提高，达70.42%,但有待进一步提高。社会公众对施工过程满意度为70.67%,大部分社会公众对施工过程基本满意，但施工过程中存在施工路段噪声较大、工程施工时间过长、道路泥泞不平，施工期间经常无计划停电等问题。邮编430071电话+862787819677传真+（三）项目的经验与问题1、经验项目实施过程中，为保障项目实施的质量和效益，项目实施单位制定了
10、一系列规章制度，包括建设工程质量管理条例、建设工程勘察设计管理条例、建设工程勘察质量管理办法等，明确了项目的实施过程和质量监督的管理依据，为实现环川路强电、弱电入地建设项目绩效目标提供保障。项目施工过程中，安全保障程度较高。项目施工单位建立了安全技术交底制度、每周安全活动制度、定期检查与隐患整改制度等各项安全管理制度，明确了项目成员安全生产责任，做好了现场安全防护措施和全员安全教育工作。2、问题（1）项目施工进度较缓。环川路弱电入地建设项目预计施工周期120天，实际于2017年11月20日开工，截至评价日暂未完工，施工进度未达到预期要求，进度较缓，其原因系周楼村因征地补偿问题未能协商一致及加油
11、站附近活动板房暂时无法拆除，无法开展施工。（2）社会公众对施工过程满意度为70.67%o项目实施过程中，施工路段噪声较大，对居民正常作息有一定影响；工程施工时间过长，道路泥泞不平，影响周围居民出行；施工期间经常无计划停电，影响居民正常用电需求。（3）项目资金管理不够规范。项目实施单位按照湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法（试行）及省财政厅关于印发关于进一步加强行政事业单位财务管理的意见的通知保障资金安全运行，但未单独针对环川路强电、弱电入地建设项目制定相应的资金管理办法.（4）部分绩效指标设置不太合理、可测性不高。一方面，部分绩效指标与项目关联度不大；另一方面，部分绩效指标难以衡量，项目在
12、效益方面的考核指标不够量化、可测。（四）建议邮编430071电话+862787819677传真+1、建立健全施工进度监督机制。项目实施单位应依据施工合同有关条款、施工图及经过批准的施工组织设计制定控制方案，并定期检查进度计划的实施，记录实际进度及其相关情况，当发现实际进度滞后于计划进度时，及时与相关负责人进行沟通，了解工程滞后的原因，积极协商解决，保证工程能在规定时间内完To2、注意施工过程中与周边居民的沟通工作，减少施工对周边居民的影响。建议市建委会同施工单位做好周边居民工作，在开工前2日内，将施工作业情况提前告知附近居民；同时，施工单位应当合理规划施工时间，按照国家规定的施工时间，于工作日
13、的早上8点到12点，下午的2点到6点共8个小时进行施工，尽量减少给居民的生产生活造成不便。3、项目实施单位应规范项目资金管理。项目实施单位应针对具体项目制定项目资金管理办法，以此保障项目资金能够规范管理，确保项目资金的安全，提高资金的使用效率。4、不断完善绩效指标体系。项目属于新增性项目，在进行绩效指标设计时，建议可参考以前年度已实施同类型绩效评价项目的指标框架，结合项目具体情况设计具体、可衡量的绩效指标。同时根据绩效目标或预算支出明细制定符合客观、实际的指标值，以规范绩效考核工作。二、正文（一）项目基本情况1、项目立项背景和依据孝感市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要指出：“着力改善投资
14、环境，加大基础设施建设力度，提升东城新区发展功能，建成医药食品、金属制品、粮油机械等一区多园产业集群，积极发展新能源、新电子、新材料等战略性新兴产业“。为解决基础设施建设滞后的问题，该市市委市政府改革东城新区邮编430071电话+862787819677传真+基础设施建设体制，市政府成立了东城新区基础设施建设指挥部，负责东城新区园区基础设施建设，基础建设进度明显加快。环川路位于东城新区南北向的107国道，向北与航天大道连接，并与孝汉大道、老孝天路、乾坤大道交汇，向南至仙女湖路截止。本项目为环川路强电、弱电入地建设项目，此次项目的实施，有利于促进孝感东城新区的开发建设，提高孝感市东城新区城市基础
15、设施水平，完善东城新区的城市道路体系和整体功能。2、项目绩效目标东城新区是孝感东部新城区的重要组成部分，是孝感市向东延伸的重要平台，也是孝感城市现代化的重要载体。通过该项目的建设使项目区的基础设施进一步完善，加快东城新区建设步伐，完善城市整体功能，提升城市形象，完善东城新区的城市道路体系和整体功能，促进项目区的顺利开发建设。3、经费来源和使用情况（1）项目资金来源概况依据孝感市人民政府办公室关于印发2017年孝感市城区政府投资项目实施计划的通知，环川路强电、弱电入地建设项目投资概算5,067.00万元，其中环川路强电入地建设项目投资概算4,577.00万元，环川路弱电入地建设项目投资概算490
16、.00万元。项目资金来源于孝感市城市建设投资有限公司自筹贷款。（2）项目资金使用概况环川路强电、弱电入地建设项目包括强电入地工程和弱电入地工程，其中强电入地项目包含强电入地工程和强电入地向南延伸工程。强电入地工程总价3,889.98万元，目前实际支出2,751.99万元，前期费用合同价合计248.18万元，审计价合计188.06万元，目前实际支出155.54万；强电入地向南延伸工程总价276.92万元，目前实际支出169.54万元，前期费用合同价合计20.87万元，未经审计局审计，目前款项尚未支付；弱电入地工程总价470.70万元，实际支出193.55万元，前期费用合同价合计16.89万元，未
17、经审计局审计，目前款项尚未支付。三个工致同致同会计酊.务所（特殊*1合伙）贯汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+862787812377程尾款均待工程项目竣工结算审计完成后根据审定金额予以支付。项目资金具体支出明细如下：环川路强电、弱电入地建设项目支出明细表单位：万元工程用途收款单位合同价款支出金额支付率强电入地工程款湖北鑫聚诚电力工程有限公司3,889.982,751.9970.75%招标代理费孝感钟鸣工程咨询有限公司12.4310.6785.84%预算编制费孝感精诚工程造价咨询有限公司18.9013.9573.81%设计
18、费孝感科先电力工程咨询设计有限责任公司150.85100.9066.89%监理费孝感科先电力工程咨询设计有限责任公司66.0030.0245.48%合计4,138.162,907.5370.26%强电入地向南延伸工程款湖北鑫聚诚电力工程有限公司276.92169.5461.22%招标代理费湖北三维建设项目管理咨询有限公司1.88-设计费孝感科先电力工程咨询设计有限责任公司17.09-造价咨询服务费湖北三维建设项目管理咨询有限公司1.90-合计297.79169.5461.22%弱电入地工程款湖北省信产通信服务有限公司工程分470.70193.5541.12%致同致同会计酊.务所（特殊*1合伙）
19、贯汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+862787812377工程用途收款单位合同价款支出金颊支付率公司设计费孝感市城乡规划建筑设计研究院7.88-监理费湖北九州建设项目咨询管理有限责任公司孝感分公司3.60-造价咨询服务费孝感钟鸣工程咨询有限公司2.87-招标代理费湖北三维建设项目管理咨询有限公司1.54-施工图审查费孝感市天安建设工程设计审查事务所有限公司1.00-合计487.59193.5541.12%环川路强电入地建设项目实际支出2,907.53万元，其中2,751.99万元为项目部分工程款，155.54万元为前期费
20、用，前期费用支出明细为：向孝感钟鸣工程咨询有限公司支付的招标代理费10.67万元，主要承担本工程的招标代理工作，提供相关咨询服务；向孝感精诚工程造价咨询有限公司支付的预算编制费13.95万元，主要用于工程量清单、招标控制价的编制；向孝感科先电力工程咨询设计有限责任公司支付的设计费100.90万元，用于实施强电入地工程的图纸等相关设计工作；向孝感市蓝天监理有限责任公司支付的监理费30.02万元，主要用于对工程质量、进度和投资等方面进行监督和组织协调。环川路强电入地向南延伸项目实际支出169.54万元，用于支付该项目的部分工程款。由于前期费用的相关审计决算工作尚未进行，相关的招标代理费、设计费、造
21、价咨询服务费等费用目前未支付。环川路弱电入地建设项目实际支出193.55万元，用于支付该项目的部分工程款。由于前期费用的相关审计决算工作尚未进行，相关的设计费、监理费、造8邮编430071电话+862787819677传真+价咨询服务费、招标代理费、施工图审查费等费用目前尚未支付。4、项目实施情况（1）项目实施单位：项目建设单位：孝感市城乡建设委员会（以下简称“市建委”）;项目设计单位：环川路强电入地建设项目为孝感科先电力工程咨询设计有限责任公司；环川路弱电入地建设项目为孝感市城乡规划建筑设计研究院。项目施工单位：环川路强电入地建设项目为湖北鑫聚诚电力工程有限公司，环川路弱电入地建设项目为武汉
22、电信工程有限责任公司（后改名为湖北省信产通信服务有限公司）。项目监理单位:环川路强电入地建设项目为孝感市蓝天监理有限责任公司（后与孝感科先电力工程咨询设计有限公司合并）；环川路弱电入地建设项目为湖北九州建设项目咨询管理有限责任公司孝感分公司。（2）项目实施周期与地点：环川路强电入地建设项目：环川路强电入地建设项目计划实施周期为130天，地点为孝感市环川路（仙女湖路至航天路段）；向南延伸段项目计划实施周期为90天，地点为孝感市环川路（仙女湖路至矫孝路连接线）环川路弱电入地建设项目：项目计划实施周期为120天，地点为孝感市环川路。（3）项目主要内容：环川路强电、弱电入地建设项目位于东城新区南北向的
23、107国道，向北与航天大道连接，并与孝汉大道、老孝天路、乾坤大道交汇，向南至仙女湖路截止。按照设计要求，本工程施工范围为仙女湖路一航天大道段范围内的IOKV线路入地，包括沿线的土方工程、电力排管安装工程、电缆敷设、电缆井浇筑、环网箱基础及安装、沿路的旧电杆拆除、新电杆安装及沿路各支线接线。为避免二次施工，将原改迁电缆向南继续延伸约210米，地埋至孝矫k0+330处再穿路割接，弱邮编430071电话+862787819677传真+862787812377电部分变更列入环川路强电入地工程一并实施。本工程预估价为电力工程5,566.00万元，弱电入地工程759.00万元。电力部分工程于2017年4月
24、已全完工。环川路弱电入地建设项目截止评价日还未完工。（二）绩效评价工作情况1、绩效评价目的为深化预算管理改革，进一步加强“环川路强电、弱电入地建设项目”的监督管理，提高财政资金使用效益，根据中华人民共和国预算法和财政支出绩效评价管理暂行办法等国家有关财务规章制度，结合“环川路强电、弱电入地建设项目”支出具体情况，根据孝感市财政局的要求进行此绩效评价工作，本次绩效评价还力争实现以下目的：（1）按照“环川路强电、弱电入地建设项目“资金管理要求，设计合理的指标体系和评价标准，采取科学、规范的评价方法，采用定性及定量相结合的评价指标，对环川路强电、弱电入地建设项目的投入、过程、产出和效果四个方面进行客
25、观公正地评价。（2）通过绩效评价为合理分配资金、优化支出提供依据，也为逐步建立“预算编制有目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果有反馈，反馈结果有应用”的绩效评价机制提供决策依据。（3）通过绩效评价总结前一年度项目实施的经验教训，为进一步加强“环川路强电、弱电入地建设项目”项目管理，提高项目建设水平，发挥资金效益提供重要的参考依据，也为将来类似的工程项目提供借鉴。2、绩效评价框架2.1 评价原则致同致同会计酊.务所（特殊*1合伙）贯汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+862787812377绫效评价的Z评价原则 相关
26、性原弋重要性原U比性原、系统性原经济性原本次绩效评价，我们遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、系统性原则、经济性原则。相关性原则。绩效评价指标应当与绩效目标有直接的联系，能够恰当反映目标的实现程度。如土建工程完成率、设备安装完成率、规格合规比例等指标。重要性原则。应当优先使用最具评价对象代表性、最能反映评价要求的核心指标。如电缆导管覆盖率、社会公众满意度等指标。可比性原则。对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标，以便于评价结果可以相互比较。如到位及时率、完成及时率等指标按照可比性原则制定。系统性原则。绩效评价指标的设置应当将定量指标与定性指标相结合，能系统反映财政支出所产生的效益和可持续影
27、响等。规格合规比例、验收合格率等指标为定性指标，土建工程完成率、设备安装完成率、电缆敷设率等指标为定量指标。经济性原则。绩效评价指标设计应当通俗易懂、简便易行，数据的获得应当考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则。2.2 绩效评价指标体系评价指标体系是开展绩效评价工作的核心。评价小组在参考绩效评价指标框架的基础上，结合工程项目的特点，运用定量定性原则，确定了绩效评价一级指标、二级指标和三级指标。绩效评价指标体系表如下：GrantThornton致同致同会计部务所（特殊M合伙）武汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+86278
28、7812377绩效评价指标体系包括投入、过程、产出、效果四个方面。“投入”权重12分，下设二级指标“项目立项”、“资金落实”，主要评价项目立项规范性、绩效目标合理性、资金来源、资金到位率和到位及时率，下设4个三级指标具体评价；“过程”权重23分，下设二级指标“项目管理”、“财务管理”，主要评价项目管理制度和财务管理的执行、资金使用情况、偿债能力和项目具体实施情况,下设6个三级指标具体评价；“产出”权重31分，下设二级指标“数量指标”、“质量指标”、“时效指标”、“成本指标”，主要评价项目达产能力与设计能力差异、工程质量、项目建设成本、工程造价、投资控制以及建设工期完成情况以及资金拨付情况，下设
29、7个三级指标具体评价；“效果”权重34分，下设二级指标“社会效益”、“可持续影响”、“社会公众满意度”，主要评价项目实施后的社会效益、可持续经营能力、施工过程和社会公众满意度，下设6个三级指标具体评价。具体指标的分布情况、权重、指标解释、指标说明如下表所示:指标名称（权重）指标解释指标说明致同致同会计酊.务所(特殊*1合伙)贯汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+862787812377指标名称(权重)指标解释指标说明投入(12)项目立项(6)项目立项规范性(3)项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规
30、范情况。评价要点：是否有规划；项目是否按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等；项目执行时是否发生重大调整。绩效目标合理性(3)项目是否设定绩效目标和绩效指标，所设定的绩效目标和指标是否符合实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。评价要点：是否设定长期目标、年度目标和绩效指标；目标和指标的设计是否符合目标管理规范；根据绩效目标和完成情况的对比考核目标设立的合理性；绩效指标是否具有可测性。资金落实(6)资金到位率(3)实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金来源及落实情况对项目实施的总体保
31、障程度。评价要点：资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)100%o实际到位资金：一定时期(本年度或项目期)内实际落实到具体项目的资金。计划投入资金：一定时期(本年度或项目期)内计划投入到具体项目的资金。致同致同会计酊.务所(特殊*1合伙)贯汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+862787812377指标名称(权重)指标解释指标说明到位及时率(3)及时到位资金与应到位资金的比率，用以反映和考核项目资金落实的及时性程度。评价要点：到位及时率二(及时到位资金/应到位资金)100%o及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的
32、资金。应到位资金：按照合同或项目进度要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。过程(23)项目管理(11)管理制度健全性(3)项目管理制度是否健全，用以反映和考核项目管理制度对项目顺利实施的保障情况。评价要点：是否已制定或具有相应的项目管理制度；项目管理制度是否合法、合规、完整。制度执行有效性(4)项目实施是否符合相关项目管理规定，用以反映和考核项目管理制度的有效执行情况。评价要点：是否遵守相关法律法规和项目管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；是否严格执行项目管理程序及招投标制、监理制、合同制、政府采购等；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备
33、、信息支撑等是否落实到位。项目质量可控性(4)项目实施单位是否为达到项目质量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核项目实施单位对项目质量的控制情况。评价要点：是否已制定或具有相应的项目质量要求或标准；是否采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段。致同致同会计酊.务所(特殊*1合伙)贯汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+862787812377指标名称(权重)指标解释指标说明财务管理(12)财务制度健全性(3)项目实施单位的财务制度是否健全，用以反映和考核财务管理制度对资金规范、安全运行的保障情况。评价要点：是否已
34、制定或具有相应的项目资金管理办法；项目资金管理办法是否符合相关财务会计制度的规定。资金使用合规性(5)项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目的资金使用和资金的规范运行情况。评价要点：是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；项目的重大开支是否经过评估认证；是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。财务监控有效性(4)项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。评价要点：是否已制定或具有相应的监控机制；是
35、否采取了相应的财务检查等必要的监控措施或手段。产出(31)数量指标(15)土建工程完成率(5)项目实施后，排管、环网箱基础、电缆井、杆塔、接地装置等工程建设完成情况，用以反映和考核项目数量目标的实现程度。评价要点：IOkV环川线路入地改造工程、强电入地工程和弱电入地工程的排管、环网箱基础、电缆井、杆塔、接地装置等建设数是否达到合同及施工方案要求的数量。土建工程完成率=实际完成排管、环网箱基础、电缆井、杆塔、接地装置等数量/计划数量*100%致同致同会计酊.务所(特殊*1合伙)贯汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+862787
36、812377指标名称(权重)指标解释指标说明设备安装完成率(5)各类环网箱、低压分接箱、箱式变压器、隔离刀闸、柱开等设备安装情况，用以反映和考核项目数量目标的实现程度。评价要点：IokV环川线路入地改造工程、强电入地工程和弱电入地工程的环网箱、低压分接箱、箱式变压器、隔离刀闸、柱开等设备安装达到合同及施工方案的台数。设备安装完成率=实际环网箱、低压分接箱、箱式变压器、隔离刀闸等设备安装数/计划设备安装数*100%；电缆敷设率(5)项目实施后电缆敷设完成情况，用以反映和考核项目数量目标的实现程度。评价要点：IOkV环川线路入地改造工程、强电入地工程和弱电入地工程的电缆敷设线路达到合同及施工方案要
37、求的米数。电缆敷设率=实际完成电缆敷设米数/计划电缆敷设米数*100%质量指标(8)规格合规比例(4)项目实施中排管、环网箱基础、电缆井、杆塔、接地装置、设备、电缆等工程物资安装规格与预计规格的相符程度，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度评价要点：项目实施中排管、环网箱基础、电缆井、杆塔、接地装置、设备、电缆等工程物资安装规格与预计规格是否相符。规格合规比例=符合规格要求的排管、环网箱基础、电缆井、杆塔、接地装置、设备、电缆数量/总数量*100%险收合格率(4)项目完成后是否进行验收工作且验收结果是否合格，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。评价要点：项目实施后，地基基础工程、主体
38、结构工程、电气安装工程等各个子项目及原材料规格是否进行了检验及验收且验收合格。验收合格率=验收合格的子项目数/总子项数100%致同致同会计酊.务所(特殊*1合伙)贯汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+862787812377指标名称(权重)指标解释指标说明时效指标(4)完成及时率项目实际提前完成时间与计划完成时间的比率，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。完成及时率=K计划完成时间实际完成时间)/计划完成时间X100%.实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该
39、项目所需的时间。成本指标(4)资金使用率(4)项目实际支出与项目到位资金的比率，用以反映和考核项目资金使用情况。资金使用率=项目实际拨付资金/项目到位资金XlO0%。实际支出：项目实施单位为完成既定工作目标一定时期(本年度或项目期)内实际的支出。到位资金：一定时期(本年度或项目期)内实际落实到具体项目的资金。效果(34)社会效益(22)电缆导管覆盖率(5)项目实施后，电缆导管覆盖的线路与预计覆盖线路的比例，用以反映和考核项目实施后的社会效益。评价要点：IOkV环川线路入地改造工程、强电入地工程和弱电入地工程的电缆导管覆盖的道路是否达到预计覆盖的道路要求。电缆导管覆盖率=实际电缆导管敷设覆盖线路
40、数/计划覆盖线路数*100%受益户数实现度(5)项目实施后，受益的户数与预计的户数比例，用以反映和考核项目实施后的社会效益。评价要点：项目实施后，受益的户数是否达到预期(包括光纤入户等)。受益户数实现度=实际受益的户数/计划受益户数*100%安全性能提升(6)项目实施后，用电的安全性能是否得到提升，用以反映和考核项目实施后的社会效益。评价要点：项目完成后是否提高了用电的安全性，减少线路受损、停电的概率，并能确保电压稳定。致同致同会计酊.务所(特殊*1合伙)贯汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+862787812377指标名称
41、(权重)指标解释指标说明布线便捷及美观程度(6)项目实施后，布线的便捷度及美观度是否提高，用以反映和考核项目实施后的社会效益。通过调查问卷的方式了解项目实施后，相关使用单位是否认为布线更加便捷，社会公众是否认为更加美观。布线便捷及美观程度=布线便捷度*50%+布线美观度*50%可持续影响(4)可持续影响项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。评价要点：项目完成后是否极少出现质量问题，后期是否有专人进行定期维护及质量检修。社会公众满意度(8)社会公众满意度(8)社会公众对项目实施效果的满意程度。通过调查问卷的方式了解项目实施后社会公众的满意度。具体指标目标值、绩效标准、评分细则如下表所示:指标名
42、称(权重)参考值(目标值)绩效标准评分细则投入(12)项目立项(6)项目立项规范性(3)项目按照规定的程序申请设立，计1分；所提交的文件、材料是否符合相关要求，计1分；事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等，计0.5分；项目执行时是否发生重大调整，调整手续规范，计05分。绩效目标合理性(3)设定长期目标、年度目标和绩效指标，计1分；目标和指标的设计是否符合目标管理规范，计1分；根据绩效目标和完成情况的对比考核目标设立清晰、合理、可衡量，计1分。资金落实(6)资金到位率100%计划指标资金到位率=(实际到位资金/计划投入资金)100%,达到100%计3分，每降低10%,扣
43、0.5分致同致同会计酊.务所(特殊*1合伙)贯汉分所中国武汉武昌区中北路58号汉街总部国际E座29层邮编430071电话+862787819677传真+862787812377指标名称(权重)参考值(目标值)绩效标准评分细则到位及时率(3)100%计划指标到位及时率=(及时到位资金/应到位资金)X100%,达到100%计3分，每降低10%,扣0.5分过程(23)项目管理(11)管理制度健全性(3)项目实施单位已制定或具有相应的业务管理制度，计2分；业务管理制度是否合法、合规、完整，计1分。制度执行有效性项目实施过程遵守相关法律法规和业务管理规定计1分；严格执行实施主体责任制、政府采购制度、监理制、验收制、合同制、项目公示制、档案管理制度等，计2.5分；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位，计0.5分。项目质量可控性(4)项目实施单位已制定或具有相应的项目质量要求或标准计2分；采取了相应的项目质量检查、验收等必需的控制措施或手段计2分。财务管理(12)财务制度健全性(3)项目制定了或具有相应的资金管理办法计2分，财务管理办法符合相关财务会计制度的规定计0.5分，有其他具体的财务管理制度计05分，否则计。分。资金使用合规性项目
