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1、中粮集团关于2013年度财务收支审计结果整改情况的公告2014年，审计署对中粮集团有限公司（以下简称我集团）2013年度财务收支情况进行了审计，并对重要事项进行了延伸和追溯。此次审计在肯定我集团打造全产业链、落实国家粮食安全、推动转型发展等方面取得成绩的同时，也指出了在财务收支、内部管理等方面存在的问题，对我集团今后提升管控水平、增强可持续发展能力具有重要的推动作用。对于审计中发现的问题，我集团高度重视，集团党组认真研究整改事项，按照全面贯彻、迅速整改、务实求效的原则，召开专题会议全面部署整改工作。要求制定具体的整改措施，明确整改责任，设定整改时限；同时对各类问题深入剖析、举一反三，制定相应的
2、管理措施，建立健全长效机制。经过集团上下各单位的积极努力，审计整改工作稳步推进，各项审计问题已基本整改完成。现将整改结果公告如下：一、经营业绩方面（一）财务收支方面相关单位已全部按规定调整相应会计账目。我集团已采取多项措施进一步完善财务核算制度，规范财务核算流程,加强财务监督检查，进一步提高财务信息质量。相关单位在编制2014年度财务报表时已按规定调整合并报表。我集团已加大合并底稿审核力度，优化报表编制程序，提高报表编制精细化水平；加强财务信息系统建设和运行管理，制定财务信息化总体规划和具体实施方案，确保合并抵销的准确完整。（三）其他财务收支方面相关兼职薪酬已全部纳入集团账内进行核算管理，并修
3、订了具体管理流程，确保核算的及时性、准确性。发票管理方面，我集团积极规范和完善相关制度体系，着手修订发票管理办法，明确关键控制点和责任人，严格过程控制；针对发票管理制度和流程进行了专题培训，提高发票管理水平，堵塞管理漏洞；明确责任，加大发票管理责任人的处罚力度。相关单位已按规定认真整改，并配备新型发票验证设备，加强网上在线验票，加大发票验证审核力度，避免此类问题再次发生。（四）培训中心建设方面相关单位已采取积极措施，完善审批手续。并对培训中心部分功能进行调整，对审计提出的一些与培训和学习无关的区域进行整改，作为园林绿化景观和户外团队培训的活动场地进行规范。今后培训中心将紧密围绕企业大学这一核心
4、定位，在严格执行国家相关规定的前提下，规范培训中心的经营行为，使之成为全体中粮员工提升运营管理能力、提高专业技能水平的学习场所。（五）内部管理方面相关单位已全部对具体问题进行整改落实，加强投资约束，充分做好项目可行性研究，不断提高项目盈利水平；物业出租将充分参照当地政府指导价，严格执行公司报批报审制度；加强工程款支付的审核把关，积极追讨多支付的工程款；切实加强工程项目管理，有效监督工程承包方；项目设计厉行节约，避免损失浪费。我集团积极优化现有管理体系，通过战略管理、全面预算、管理报告、内部审计、绩效考核、经理人评价的6S管理体系，在企业内部实施动态管理、实时监控、系统分析，保证资金、业务、人员
5、始终处于有效管控之下。根据业务发展需要，全面启动系统能力建设，建立、优化43个重点管理系统，推动从规模扩张向质量和效益提升转变，全面提升内部管理水平。加强内部控制体系建设，加强专业人员配备,及时发现集团在经营管理和业务运行中的各类风险，提高风险管理的有效性。（六）招投标管理方面我集团采取多项措施加强招投标管理。一是强化全过程动态监督，积极完善招标电子资料库，保证招标信息的及时完整，通过审计监督体系强化全程控制；二是实行阳光采购,严格按照国家法规要求，及时公布中标结果，主动接受社会监督，提高招标采购的透明度；三是严格执行定样、定价、定商、定货的“四定分离”工作原则，明确招标采购中关键权责，切实加
6、强各部门协调配合，提高招标管理效率；四是建立健全长效机制，修订中粮集团招标采购管理办法（试行），进一步规范各类招投标的方式和流程，强化管理责任。相关单位已根据要求完善招标采购制度，梳理配套流程指弓I,细化各个管理环节，构建业务全覆盖的招投标管理体系。上述事项对中粮集团及相关单位财务报告和经营业绩均无重大影响。二、发展潜力方面（一）资产评估、并购管理方面我集团进一步加强资产评估和并购管理。一是完善并购管理办法，明确项目立项、审批、合同签署、资金拨付等各环节的操作程序，避免因流程不当或深度不够等产生的投资风险；二是严格执行中粮集团产权管理工作规定、中粮集团资产评估管理规定、中粮集团产权及资产转让管
7、理规定等公司和国家相关制度，严格按照先评估、后定价、再执行的程序开展业务，坚持公开、公平、公正的原则，符合条件的一律进场交易；三是完善项目评价和考核机制，把项目并购结果纳入业绩考核。相关单位也已采取措施，完善相关制度，规范决策程序，加强执行监督，确保资产安全。我集团采取积极措施加强品牌宣传管理，修订了中粮集团商标管理办法，明确商标管理部门职责，进一步加强商标注册、商标权保护、商标价值评估等方面的管理。并制订了中粮集团商标许可使用收费办法，按照有偿使用的原则，对商标许可使用方式、使用范围和收费标准等进行规范和管理。（三）投资项目管理方面相关单位已通过调整组织架构，优化管控关系；明确产品定位，促进
8、研发成果转化；推行标杆管理，提高市场研判能力；加快清理低效无效资产，降低各项成本费用，逐步提升投资项目盈利能力和经营业绩。我集团已修订相关管理制度，充分做好投资项目可行性研究，加强投资项目审批；明确投资主体责任，项目预期成果达成情况与经营单位业绩考核、经理人评价挂钩；进一步完善投资后评价工作，加强投资全过程管理；对违反投资管理制度造成重大损失的，将追究相关人员责任。三、廉洁从业方面（一）内部人员购买下属企业开发的房产方面相关当事人已补交了全部房款差额，我集团已按照公司和国家有关规定给予当事人相应的处分。（二）公务和商务接待管理方面我集团已根据国家有关规定分别出台了中粮集团负责人履职待遇、业务支
9、出管理办法、中粮集团总部相关人员履职待遇、业务支出管理办法、中粮集团所出资企业负责人履职待遇、业务支出管理办法，制定了费用分项和总额标准，建立健全费用管理台账，明确预算和监督机制。严格落实中央八项规定精神，厉行节约，反对铺张浪费，进一步规范公务用车、办公用房、培训、公务接待、商务接待、国内差旅、因公临时出国（境）、通信等各项履职待遇、业务支出管理。中粮集团将以此次审计整改为契机，深入贯彻党的十八大精神，认真落实“三重一大”集体决策制度，不断加强内控体系建设，进一步提升企业经营管理水平和风险管控能力,努力打造具有国际水准的全产业链粮油食品企业，更好的践行忠于国计、良于民生的中粮责任。中粮集团有限公司2015年6月28日
