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1、XX大学采购业务管理参考模板1 概述1.1 业务范围单位采购业务包括设备、图书、办公家具、实验耗材、低值易耗品、低值耐用品等的采购。采购控制是指在单位使用资金进行货物、服务和工程的采购事项过程中的相关控制。1.2控制目标(1)建立完善的采购业务内部管理制度；(2)规范编制采购预算，合理安排采购计划；(3)规范招标行为，确保招标公开、公平、公正，采购过程规范；(4)采购验收程序规范，采购和资产保管责任明确。13主要业务风险(1)没有编制采购预算，采购计划安排不合理，没有详细掌握单位资产物资实际需求和相关配备标准，可能导致采购失败或资金、资产浪费；(2)供应商选择不当，采购方式不合理，招投标或定价
2、机制不科学，授权审批不规范，可能导致采购物资质次价高，出现舞弊行为或遭受欺诈；(3)采购验收不规范，付款审核不严，可能导致实际接收物资与采购合同约定有差异、造成资金损失或信用受损。1.4 职责分工和不相容职务(1)职责分工部门/岗位职责资产管理处(1)负责审核除去已纳入到政府集中采购目录标准限额内且必须在政府网上商城采购的物品之外的设备类集中采购,部门/岗位职责实验室与设备管理科预算金额在30万以上的项目的参数论证;(2)负责申请政府集中采购付款。资产管理处物资计划与采购科(1)负责2万元(含2万)以上材料审核采购及验收；(2)负责学校教学实验用品采购监管；(3)负责小额零星电子类设备、办公家
3、具及复印纸计划编制及采购；(4)负责牵头组织实施采购除已纳入到政府集中采购目录标准限额内且必须在政府网上商城采购的物品之外的,采购金额10万元以上30万元以下的货物；(5)负责学校教学科研设备设施维修的监管、备案工作；(6)负责教学、科研设备及易耗品(含试剂)等的质量、价格及科研试剂供货商审核、服务信息反馈工作；(7)负责集中采购合同签订工作。资产管理处资产科(1)负责学校固定资产、低值耐用品的验收、入账工作；(2)负责学校无形资产的登记入账工作；图书馆(1)负责文献类资产的采购、验收、编目、建立纸本图书明细账及馆藏书目数据库；(2)定期与计财处核对账目；(3)负责文献类固定资产统计报表工作；
4、(4)负责丢失或破损图书的报废剔旧工作；(5)负责纸本图书的日常借阅登记管理；(6)负责数字资源相关设备及软件的维护。网络信息管理中心(1)负责全校信息化系统建设、管理与维护工作；(2)审核使用单位信息系统建设申请；(3)组织专家论证信息系统建设方案；(4)组织信息系统建设项目验收。招标采购领导小组(1)全面负责学校各项招标(采购)工作；(2)研究解决招标(采购)工作中的重大问题；(3)研究和确定中标后标的物重大变更事宜；(4)其他需招标领导小组决定的事宜。发展规划处招标办公(1)负责政府招标采购项目申报；部门/岗位职责室(2)负责编制校内公开招标公告和文件；(3)负责发布校内公开招标公告和中
5、标公示；(4)负责单一来源采购项目申报。财务与审计处(1)审核采购付款审批单、发票等报账的原始单据。(2)确定资金来源。各使用单位/部门(1)编制采购计划/方案；(2)参与资产的验收工作；(3)负责非政府集中采购付款申请。(2)不相容职务序号不相容职务名称备注1采购计划的编制与审批2供应商的调杳与审批3招标文件的编制与审核4询价与确定供应商5采购执行与验收6付款审批与付款执行7采购职务、入库登记职务、会计记录职务分离1.5 引用文件(1)外部文件行政事业单位内部控制规范(试行)(财会(2012)21号)政府采购货物和服务招标投标管理办法(中华人民共和国财政部令第87号)XX省财政厅关于进一步规
6、范府采购工作有关问题的通知X宁教采2018633号)(2)内部文件制度编号制度名称起草部门备注宁医校发(2016)186XX大学科研试剂耗材及技术服务资产管理处制度编号制度名称起草部门备注号采购管理暂行办法(试行)宁医校发(2017)148号XX大学关于简化低值易耗品验收程序的通知资产管理处宁医校发(2018)102号XX大学材料、低值易耗品、设备零星采购管理办法资产管理处宁医校发(2021)31号XX大学招标(采购)管理办法招标(采购)领导小组办公室宁医砥(2020)79号XX大学办公用品及耗材采购管理办法资产管理处宁医校发(2018)102号XX大学无形资产管理办法资产管理处1.6 流程目
7、录流程编号一级流程二级流程三级流程CG-Ol编制采购计划CG-Ol-Ol文献类资产采购计划编制流程CG-01-02其他资产采购计划编制流程CG-01-03采购方式确定CG-02采购执行CG-02-01政府采购CG-02-01.01公开招标温呈CG-02-01.02单一来源流程CG-02-02校内采购CG-02-02.01公开招标流程CG-02-02.02单源流程CG-02-02.03竞争性谈判流程CG-02-02.04小额电子类设备采购CG-03签订采购合同CG-03-01通用合同签订流程CG-03-02小额电子类设备采购合同签订流程流程编号一级流程二级流程三级流程CG-04采购验收流程CG-
8、04-0130万元以上的货物验收流程CG-04-022万以上30万以下的低值易耗品、实验耗材验收流程CG-04-03零星采购低值耐用品验收流程CG-04-04文献类资产验收流程CG-04-05其他类型货物验收流程CG-05支付结算CG-05-01国库直接支付CG-05-02其他采购支付2 编制采购计划2.1 文献类资产采购计划编制流程业务流程业务流编号程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-Ol编制采购it划CG-Ol-Ol文献类资产采购计戈编制流程采购计戈U未经适当审批或超越授权审批，导致采购物资过量或不足。对采购计划进行充分审核，确保采购计划
9、符合本单位的实际需求。1、图书馆资源建设部根据学校年度预算编制文献类资产采购计划，经图书馆党政联席会议审批通过后,编制招标申请并提交学校招标办公室；2、招标办公室按照VCG-02采购执行流程进行招标采购。不定期图书馆馆长XX大学招标（采购篇理办法（宁医校发（2018）183号）文献类资产采购计划、招标申请业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-Ol编制采购it划采购计戈U编制L信息系统(软件)采购，按照流程中项目开发立项、供应商选择及项目验收管理相关流程执行；2、其他采购，各单位根据校长办公会、党委会审批下达的学校预算和经校长办
10、公会审对采购计批下达的财政项目预算，编制采购方案/计划；(1)采购目录外30万元以上的货物采购计划报资产管理处实验室与设备管理科审核岗进行审核；(2)2万元以上的低值易耗品和低值耐用品、实验耗材报物资计划与采购科审核岗审核；(3)小额电子类设备、办公家具及复印纸CG-01-02其他资产采购计划编制流程不科学，导致采购物资过量、不足、重复购置，造划进行充分审核，确保采购计划符合本单位的实际需不定期资产管理处审核岗XX大学招标(采购漕理办法(宁医校发(2021)31)采购方案/计划、项目招标采购申请表成资金求。展费O报物资计划与采购科审核岗审核；(4)集中采购目录外10万元以上至30万元以下以及集
11、中采购目录内60万以下的货物采购工作报资产管理处物资计划与采购科审核岗审核。业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档2、报资产管理处实验室与设备管理科审核的采购方案，组织专家论证进行方案论证并出具项目论证单，根据专家意见反馈申请部门修改采购方案，并填写项目招标采购申请表，经申报部门处长、财务与审计处审核、申报部门主管校领导、招标采购主管校领导审批。2.3采购方式确定业务流程业务流编号程名称风险描述控制目标控制活动描述控制控制责频率任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-01-03采购方式确定采购活动不规范，未按规定选择采购方式；化整为零或
12、其他方式规避公开招标；供应商选择不当，导致采购物资质次价量1。按规定选择采购方式，规范采购活动。一、集中采购目录以外的采购项目按下列规定执行：(一)10万元以下的货物、服务类(含软件服务类)零星采购，属采购单位自主直接采购范畴。()10万元以上至30万元以下的货物、软件服务类零星采购和30万元以下零星维修及小型改造工程，分别报归口管理单位(资产管理处、网络信息中心、后勤管理处)牵头组织实施采购。同时由项目组织实施单位在本单位网站进行公示，公示内容包括：项目名称、用途、拟成交供应商(施工方I品目、谈判价格、谈判小组成员、简要技术要求等内容。(三)10万元以上至30万元以下的服务类采购项目，由采购
13、单位提出申请，根据本单位的内控管理规程，通过询价、谈判、遴选等不定期资产管理处、招标办公室审核岗、招标办公室人员XX大学招标(采购漕理办法(宁医校发(2021)31)业务流程业务流编号程名称风险描述控制目标控制活动描述控制控制责频率任部门控制责任岗位制度索引控制文档方式组织实施采购，并在本单位网站进行公示，将相关档案资料存档保管，以采购项目为单元妥善保存各环节的原始材料，以备检查（详见附件2I（四）30万元以上至200万元以下的货物、工程和服务类项目，按照学校招标采购流程（详见附件3）,由学校集中组织招标采购。校内招标应在XX省公共资源交易中心或招标代理公司进行招标活动。（五）单项或批量采购预
14、算在60万元以下的项目，除选择校内集中采购外，也可直接选择在宁夏政府采购网上商城直购或网上竞价采购。对于特殊、紧急事项等突发性采购项目经校长办公会审定通过后可直接采购。（六）200万元以上的采购项目，必须在XX省公共资源交易中心进行招标。1.小额电子类设备，按照流程执行；2、其他类型的各部门在学校通过招标方式确定业务流程业务流编号程名称风险描述控制目标控制活动描述控制控制责频率任部门控制责任岗位制度索引控制文档的供应商处进行采购。二、集中采购目录以内的采购项目按下列规定执行单项或者批量在60万元以上的采购项目，必须委托XX省公共资源交易中心集中采购。单项或者批量在60万元以下的采购项目，按照X
15、X省政府集中采购目录内采购规则执行，其中，采购家具用具、车辆维修和保养服务、车辆加油服务、印刷服务、机动车保险服务项目实行零星采购，各采购单位必须在宁夏政府采购网上进行零星采购限额备案。公开招标流程3 采购执行3.1 政府采购3.1.1 政府采购llfRgQ业务流业务流程编号0-程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-02-01政府采购CG-02-01.01政府采购-公开招标流程没有采用恰当的招标方式，或者在招投标中存在不规范甚至违法行为，可能导致供应商选择不当，采购物资质次价高，甚至出现舞弊行为。规范招投标中存在的不规范行为，保证采购物资符合单
16、位要求。1、项目申报：招标办公室招标经办人在政府采购平台报计划,由财政厅教科文处或财政厅资产处及政府采购管理处负责审核项目；2、委托代理机构:财政厅委托招投标代理3、编制招标公告和招标文件：招标代理机构根据采购方案和项目论证单要求编制招标公告和招标文件；4、招标公告在中国政府采购网发布，公告期20天；5、报名登记、发售招标文件：从公告发出之日起，各投标单位自行网上报名登记、缴费、下载招标文件；6、组织答疑和勘查现场：采购部门负责解答招标文件中的技术性问题草拟答疑文件,根据实际情况组织踏勘现场；7、开标：招标代理机构组织开标会议,校内纪检监察部门参加；不定期招标办公室招标办公室人员XX大学招标（
17、采购）管理办法（宁医校发（2018）183号）中标通知书、XX省本级政府采购方式变更申请表、关于XX大学*项目变更采购方式函、招标公告、招标文件fzcgc3业务流业务流程编号gi程名称风险描述控制控制责控制目标控制活动描述lhxl1：频率任部门控制责任岗位制度索引控制文档8、评标：交易中心工作人员在XX省公共资源交易中心随机抽取专家,评标专家委员会进行评标，根据评标办法确定中标候选人；9、中标公示：确定中标单位后，由招标代理机构负责在宁夏政府采购公共服务平台发布中标公示，中标公告期限为1个工作日；10、中标通知:经公示后，由招标代理机构向中标单位发送中标通知书。现场变更采购方式如果有效投标人不
18、足三家经全部投标人同意同,招标办公室经办人请示招投标采购领导小组同意后,编写XX省本级政府采购方式变更申请表和关于XX大学*项目变更采购方式函加盖学校公章和招标代理机构专用章交XX省政务大厅审批方可变更为单一来源采购或者竞争性谈判,由评标专家委员会与供应商谈判根据谈判结果确定供应商。3.1.2政府采购单一来源流程业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-02-01政府采购CG-02-01.02政府采购-单一来源流程采购过程执行不当，可能导致单位资金浪费或采购设备不符合要求。严格审批采购计划，合理进行采购1、由使用部门在提交采购方案
19、同时填写单一来源采购申请，报资产管理处实验室与设备管理科（文献类资产采购直接报招标采购领导小组）,资产管理处实验室与设备管理科提交经审批通过的项目招标采购申请表、采购方案、项目论证单、单一来源采购申请，报招标采购领导小组审议后，进行项目申报；200万元以上项目，由学校招标办公室组织校内外专家论证后，在中国政府采购网公示5个工作日，无异议后方可进行项目申报。2、项目申报：招标办公室招标经办人在政府采购平台报计划,由财政厅教科文处或财政厅资产处及政府采购管理处审核；3、委托代理机构:财政厅委托招投标代理机构；4、编制招标公告和招标文件：招标代不定期招标办公室招标经办人XX大学招标（采购）管理办法（
20、宁医校发（2018）183号）项目招标采购申请表、采购方案、项目论证单、单一来源采购申请、招标公告、招标文件业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档理机构根据采购方案和项目论证单要求编制招标公告和招标文件；5、招标公告在中国政府采购网发布；3.2 校内采购3.2.1 校内采购公开招标流程llfRgQ业务流业务流程编号0-程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-02-02校内采购CG-02-02.01校内采购-公开招标没有采用恰当的招标方式，或者在招投标中存在不规范甚至违法行为，可能导致供
21、应商选择不当，采购物资质次价高，甚至出现舞弊行为。规范招投标中存在的不规范行为，保证采购物资符合单位要求。1、项目申报：资产管理处实验室与设备管理科提交经审批通过项目招标采购申请表、采购方案、项目论证单至招标办公室，由招标办安排招标事宜；2、编制招标公告和招标文件：招标办公室招标经办人根据采购方案和项目论证单要求编制招标公告和招标文件，报审计处审核；3、发布招标公告：招标办公室招标经办人发布招标信息邀请有关企业（厂商）参加投标，公告期20天；4、报名登记、发售招标文件：从公告发出之日起，由代理机构对投标人进行资格审核，审核通过的可进行报名登记和发售招标文件；5、组织答疑和勘查现场：采购部门负责
22、解答招标文件中的技术性问题，根据实际情况组织踏勘现场；6、开标前期准备：由学校纪委按照相关不定期招标办公室招标经办人XX大学招标（采购）管理办法（宁医校发（2021）31号）项目招标采购申请表中标通知书、关于XX大学*项目变更采购方式函、招标公告、招标文件fzcgc3业务流业务流程编号gi程名称风险描述控制控制责控制目标控制活动描述stI：频率任部门控制责任岗位制度索引控制文档类别确定评标专家，按要求组成评标专家委员会；7、开标：在纪检监察的监督下，招标办公室招标经办人组织开标会，并做好开标记录；8、评标：招标办组织评标专家委员会进行评标，评标专家委员会以争取最优的性能价格比,考虑各投标人的资
23、质资信、产品质量、售后服务等情况，经过评议（如有样品则同时考察样品）后，确定中标候选人；9、中标公示：确定中标单位后，由学校招标办招标经办人上发布中标公示，中标公告期限为1个工作日11、中标通知：经公示后，由招标代理公司向中标单位发送中标通知书；业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-02-02校内采购CG-02-02.02校内采购-单一来源采购流程没有采用恰当的招标方式,或者在招投标中存在不规范其至违法行为,可能导致供应商选择不当,采购物资质次价高，甚至出现舞弊行为。规范招投标中存在的不规范行为,保证采购物资符合单位要求。1、
24、在校内公开招标采购过程中如果有效投标人只有一家，经全部投标人同意招标办公室招标经办人请示招标采购领导小组同意后，编写关于XX大学*项目变更采购方式函加盖公章后方可变更为单一来源采购；2、招标委员会与供应商进行谈判确定采购方案,由学校招标办招标经办人发布中标公示，中标公告期限为1个工作日；3、经公示后，由招标代理公司向中标单位发送中标通知书；不定期招标办公室招标经办人XX大学招标（采购）管理办法（宁医校发（2021）31号）中标通知书、关于XX大学*项目变更采购方式函业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-02-02校内采购CG-
25、02-02.03校内采购-竞争性谈判流程没有采用恰当的招标方式,或者在招投标中存在不规范甚至违法行为,可能导致供应商选择不当,采购物资质次价高，甚至出现舞弊行为。规范招投标中存在的不规范行为，保证采购物资符合单位要求。1、在校内公开招标采购过程中如果有效投标人有两家,经全部投标人同意，招标办公室招标经办人请示招标采购领导小组同意后，编写关于XX大学*项目变更采购方式函加盖公章后方可变更为竞争性谈判采购；2、由招标委员会与每个供应商进行谈判确定供应商，由学校招标办招标经办人发布中标公示，中标公告期限为1个工作日；3、经公示后，由招标代理公司向中标单位发送中标通知书；不定期招标办公室招标经办人中标
26、通知书、关于XX大学*项目变更采购方式函业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-02-02校内采购CG-02-02.04校内采购-小额电子类设备采购采购过程执行不当，可能导致单位资金浪费或采购设备不符合要求。严格审批采购计划，合理进行采购1、采购部门使用人在政府采购网上商城进行设备选型后，提出采购申请并编制采购计划，经使用单位负责人审批；2、采购计划财务与审计处预算会计审核（审核预算），资产管理处物资计划与采购科审核岗审核后,预算科预算会计确认信息，并提交财政审批；3、财政厅审批通过后，资产管理处物资计划与采购科确认信息，并按照
27、与供应商签订合同，供应商供货；4、设备到货后，使用人进行验收并至财务报账。不定期资产管理处物资计划与采购科采购计划4 签订采购合同4.1 通用合同签订流程业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-03签订采购合同CG-03-01通用合同签订流程合同签订没有经过适当授权审批，可能导致合同纠纷，给单位造成经济损失。采购合同签订合法合规，按程序及时备案。通用采购合同签订按照VHT01合同订立流程执行。不定期资产管理科处长XX大学合同管理办法(宁医校办(2016)12号)采购合同4.2 小额电子类设备采购合同签订流程CG0302小额电子类
28、设备采购合同签订流程供应商使用部门资产管理处开始到资产管理处果曲台同业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-03签订采购合同CG-03-02小额电子类设备采购合同签订流程合同签订没有经过适当授权审批，可能导致合同纠纷,给单位造成经济损失。采购合同签订合法合规，按程序及时备案。小额电子类设备：供货商将物品交付给使用人，使用人进行验收后并与供应商签订采购合同，使用人在验收单和采购合同上签字确认，供应商持采购合同和验收单到资产管理处处长审签，审签后资产管理处申请加盖学校公章；不定期资产管理处处长XX大学合同管理办法(宁医办(2016)
29、12号)采购合同5 采购验收流程5.1 30万元以上的货物验收流程（集中采购）CG-O4-O1元以上的货物般收流脚他川邮门“务处/WM处资产管理处字“骏收入M，、的收件苫字“, n 沼KKn政附黑3吭“险mft施声科审核岗N 31次特林卜 TnHrmenH 叫MHI发 收指一资产科资产管理员务与物收JIY，嘀认H#iK 4-MM 抬双，项Il会 收Ie茸一陵产科营产管理员望氾台*哦介台账M业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任诣位制度索引控制文档CG-04采购验收流程CG-04-0130万元以上的货物验收流程验收标准不明确、验收程序不规范、对验收中存在
30、的异常情况不作处理，导致账实不符、采购物资损失。验收标准明确，采购验收规范，确保采购的物品符合采购要求。使用部门使用人提交验收申请，资产管理处资产科组织资产管理处资产管理员、使用部门、财务与审计处等相关单位进行验收并填写xx省本级政府采购项目验收报告,经参与验收的人员签字确认，验收合格后使用人将验收报告单、发票、合同传至资产管理处资产科登记资产台账。不定期使用部门使用人XX省本级政府采购项目验收报告5.2 2万以上30万以下的低值易耗品.实验耗材验收流程CGf4-O22万以卜30万元以下K伯场It品、实发耗材软收流程资产跤理处物资计“与采购科使用部门，蛤办公用品.处收*t申推知篌字机业务流程编
31、号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-04采购验收流程CG-04-022万以上30万以下的低值易耗品、实验耗材验收流程验收标准不明确、验收程序不规范、对验收中存在的异常情况不作处理，导致账实不符、采购物资损失。验收标准明确，采购验收规范，确保采购的物品符合采购要求。使用人进行验收并填写办公用品、易耗品验收单，使用人、使用部门负责人签字后报资产管理处物资计划与采购科审核岗、资产管理处副处长审核验收单后并签字确认。不定期使用部门使用人xx大学科研试剂耗材及技术服务采购管理暂行办法（试行义宁医校发2016186号XX大学关于简化低值易耗品验收
32、程序的通知（宁医校发2017148号）办公用品、易耗品验收单业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-04采购验收流程CG-04-03零星采购低值耐用品验收流程验收标准不明确、验收程序不规范、对验收中存在的异常情况不作处理，导致账实不符、采购物资损失。验收标准明确，采购验收规范,确保采购的物品符合采购要求。使用部门二级管理员进行验收，填写xx大学低值耐用品验收单并签字，资产负责人初审后，提交资产管理处资产科进行复审，验收合格后登记台账。不定期使用部门使用人XX大学关于简化低值易耗品验收程序的通知（宁医校发2017148号）XX大学
33、低值耐用品验收单业务流程业务流编号程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-04采购验收流程CG-04-04文献类资产验收流程验收标准不明确、验收程序不规范、对验收中存在的异常情况不作处理，导致账实不符、采购物资损失。验收标准明确，采购验收规范，确保采购的物品符合采购要求。1、纸本图书到货后，图书馆资源建设部验收员组织按照清单进行初步验收，验收合格后，分编人员可先行对图书进行分编加工，加工完成后移交流通阅览部，并填制财产移交单；2、数字资源由图书馆信息服务部进行安装和调试；3、进行正式验收时，图书馆资产管理小组进行验收,并填写XX省本级政府采购项目
34、验蛆g告，参与验收的人员签字确认。不定期图书馆图书馆资产管理小组XX省本级政府采购项目验收报告业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任诣位制度索引控制文档CG-04采购验收流程CG-04-05其他类型货物验收流程经办人、验收人、负责人不明确，验收标准不明确、验收程序不规范、对验收中存在的异常情况不作处理，导致账实不符、采购物资损失。确定经办人、验收人、负责人，验收标准明确，采购验收规范，确保采购的物口口付口木购要求。1、科研用物品，使用人填写科研专项费、实验耗材、办公用品验收单学院科研办公室人员进行验收，项目负责人签字；2、教学用物品，使用人填写科研专项
35、费、实睑耗材、办公用品验收单，学院教学办公室人员进行验收，单位负责人签字；3、实践教学基地采购的物品，报资产管理科物资计划与采购科审核岗审核、处长审批。不定期使用部门使用人科研专项费、魅咖、办公用品验收单6 支付结算6.1 国库直接支付业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-05支付结算CG-05-01国库直接支付付款审核不严格、付款方式不恰当、付款金额控制不严，导致单位资金损失或信用受损。资金支付符合法律法规的规定；资金支付申请程序合规、附件齐全，并经适当审核和授权批准。1、资产管理处实验室与设备管理科审核岗报资金使用审批单经
36、资产管理处处长、招标采购主管校领导、财务主管校领导、校长、财务与审计处处长审批；2、资产管理处实验室与设备管理科审核岗报发票、付款审批单、合同、验收单、中标通知书到财务科审核岗进行审核，预算科预算会计在网上审核资金来源，出纳在系统里提交支付申请。不定期资产管理处、财务与审计处审核岗、预算会计、出纳资金使用付款审批单6.2 其他采购支付业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任诣位制度索引控制文档CG-05支付结算CG-05-02其他采购支付付款审核不严格、付款方式不恰当、付款金额控制不严，导致单位资金损失或信用受损。资金支付符合法律法规的规定；资金支付申请
37、程序合规、附件齐全，并经适当审核和授权批准。资产使用部门提交资金使用审批单按照vZF01日常经费报销流程审批。不定期资产管理处、财务与审计处审核岗、出纳资金使用审批单7 制操作相关资料及表单资料及表单但=资料及表单名称编制责任部门备注控制资料CG-ZL-Ol采购方案使用部门CG-ZL-02采购合同资产管理处控制表单CG-BD-Ol项目招标采购申请表使用部门CG-BD-02项目论证单资产管理处CG-BD-03单一来源采购申请使用部门CG-BD-04XX省本级政府采购项目验收报告图书馆CG-BD-05办公用品、易耗品验收单资产管理处CG-BD-06科研专项费、实验耗材、办公用品验收单使用部门XX大
38、学项目招标采购申请表申报部门项目名称预算金额申报时间签字盖章申报部门分管校领导意见主管部门意见财务处意见（资金来源及文号）招投标部门负责人意见分管校领导意见备注申报的项目由审计处进行预审核同意后,再进行项目招标采购申请。宁夏回族XX省本级政府采购项目验收报告采购项目名称招标编号采购单位名称联系人及联系方式合同金额大写：验收人员姓名工作单位职务/职称联系电话备注验收意见及结论由验收人员填写验收意见：验收结论：验收人员签名：年月曰XX大学办公用品、易耗品验收单（2万元以上）部门：物品来源：发票号：发票单日期：验收日期：经费类别：品名规格单位单价金额备注-合计（元）-总金额（大写）：（小写）：单位负责人审签：验收人：经办人：实装中心负责人签字（盖章）：物资管理办审核：CG-BD-06科研专项费、实验耗材、办公用品验收单XX大学科研专项费、实验耗材、办公用品验收单部门：物品来源：发票号：发票单日期：验收日期：经费类别：品名规格单位虹单价金额备注合计（元）总金额（大写）：（小写）：项目负责人：验收入：经办人：XX大学科研专项费、实验耗材、办公用品验收单（各教学实践基地填写）部门：物品来源：发票号：发票单日期：验收日期：经费类别：品名规格单位单价金额备注合计（元）-总金额（大写）：（当）：-项目负责人：验收人：经办人：实装中心负责人签字（盖章）:物资管理办审核：
