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1、第一章担保项目的征询、受理与分派第一条项目的征询一、项目征询的目的项目征询，是以搜集来访企业的I信息，同步让来访者对我司担保业务欧I流程、受理及担保条件有一种初步理解为目日勺。在征询日勺同步,应做好市场开拓的前期工作，理解企业基本状况，从市场开拓及风险控制的角度对企业进行日勺初步接触与评价。二、项目征询的内容（一）企业基本信息的I采集。包括如下内容：1 .企业的主营业务、收入规模、注册地点、技术含量、征询者职务等是征询关注的重点；2 .企业的资金需求状况：额度、用途、期限、品种、急缓程度等;3 .融资工作安排：推荐机构、意向合作银行、时间安排、对担保机构的理解及配合程度。（一）担保机构及业务品
2、种的简介。（三）担保流程及费用的简介。（四）反担保措施的初步探讨。（五）初步合作意向时达到。（六）引导企业申请。三、项目征询的环节（一） 确认联络方式，为来访者提供一份我司简介；（一）请来访者大体简介企业状况，针对信息采集表所要采集的内容，应问询清晰；（三） 简介业务流程、受理及担保条件、合作机构等其他信息；（四） 对有申请意向且初步符合受理条件的企业简介详细的申请程序及资料清单。四、其他注意事项（一）企业征询时应实事求是，不得故意欺骗或误导企业，损害我司声誉；(二) 企业征询时应真诚热情，对企业的提问应及时诚恳地回答,不得故意回避或迟延。第二条项目的）受理初步的受理条件【略】二、项目受理前的
3、资料搜集(一)向企业搜集的资料以资料清单为基础。(一)由于在初审阶段，对企业详细状况尚不理解，首先为了节省工作量，防止对不能受理的项目做了大量搜集工作，另首先也给企业一种循序渐进的界面，初期只规定提供清单上的部分关键项目。初审通过后，正式调研时，再规定企业提供其他的项目。(三) 实际工作中，初审受理与正式调研的界线已不明显。假如企业配合，也可以让企业一次性提供资料清单上日勺所有项目，但总体上仍应把握循序渐进、逐渐深入，同步又简朴明了，轻易操作的原则，为后期方案谈判做好准备。(四) 应注意既要尽量地搜集申请企业的!有关资料；又要防止由于调研准备工作没做好，对企业状况摸不清而导致的多次、反复、零碎
4、地索要资料，给企业导致不专业、没条理的不良印象。三、注意事项(一)项目初审不应超过3天，应及时答复企业或推荐银行与否受理其申请；(一)项目初审也应秉着开拓创新的精神，对企业申请认真研究,不应轻率地否认一种项目。第三条担保项目日勺分派和A、B角制度担保项目必须有两位项目经理参与调研，分别称为A角、B角（其中A角为项目重要负责人）。二、 一般状况下，项目经理自行开发的项目，原则上应优先考虑将A角分派给开发人；续做日勺老项目原则上A角不变。【各业务部门有其他约定的I,从其约定】三、 特殊项目，各部门根据各项目经理的专业状况，从业经验等，在部门内进行调配。第二章尽职调查调查是系统地完毕信息采集、整顿、
5、甄别日勺过程。对于不一样日勺行业，往往需采用不一样的考察措施。以生产型企业为例，调查应包括如下重要内容：第一条拟写调研提纲对企业进行现场调研前，需要先确定调研提纲，内容包括但不限于：调研安排，访谈对象及需理解状况，生产现场重点核查内容，财务核查的重点内容、反担保设计的沟通等。第二条非财务尽职调查管理制度一、全面精确核算企业的基本状况、企业管理水平、产品及技术状况、行业及市场状况、产品制造及生产管理能力、企业资信状况等企业非财务原因。二、项目的A角和B角应全面负责企业非财务原因的尽职调查。三、非财务尽职调查的基本规定：（一）认真查对多种证件、技术鉴定书、环境保护批文、质量体系文献及资产权属的证明
6、文献原件。需注意证件与否通过年检、与否过期；对于需要尤其认证许可的特殊行业，更需注意查验有关的许可证。（二） 做好与企业实际控制人、董事长、总经理、财务负责人、技术负责人等的充足交流，以获取更多的信息。（三） 可以深入企业生产部门，认真观测和理解企业的动工状况、生产饱和度、流程管理、生产技艺、设备先进性及成新度、工作环境、员工士气及精神面貌等。（四） 重视多渠道调研，善于通过上下游客户、竞争对手、银行机构及网络、报纸等媒介全方位进行调研。（五） 关注宏观经济形势及行业发展状况，可以在宏观大背景下对企业进行个体的调查剖析。（六） 做到各类资料和信息的互相印证，全面分析企业，防止片面研究。二、调查
7、时重要内容（一）基本状况1、 企业基本概况，如经营范围、营业期限、主导产品、注册资本、股东构成、关联企业、分支机构等状况。2、 企业历史沿革，其中重点关注近三年主营业务、股权、注册资本等企业基本状况的变动及变动原因；近三年重要业绩及大事记。3、 企业发展方向、发展战略。4、 何正企业提供材料的真实性、有效性和合法性，企业提供的资料应为最新的，关注借款主体与否年检、与否被注销、经营期限等信息；企业实际开展日勺业务与否与营业执照上一致等。（二）企业管理1 .管理层素质和经验。2 .管理层的关系及稳定性，包括组员与否有股权关系、家族关系等。3 .管理现实状况，包括理解内部组织架构、决策程序、人事管理
8、、财务管理、对关键人员的鼓励机制、管理微弱环节等。4 .企业人员状况，包括员工总数、学历构造、社保、工资发放状况。（三）产品及技术状况1 .企业产品构造，包括产品种类、产品简介、按重要产品划分的销售利润构造表、按重要产品划分的内外销构造表等。2 .企业技术状况，包括产品技术来源、产品技术先进性、生产工艺先进行、生产设备先进性等。3 .企业对技术的重视程度，包括人员配置、研发机构设置、资金投入等。4 .企业研究与开发成果、专利及获利状况。5 .企业技术发展前景，如新产品开发状况及其与未来技术发展趋势与否一致等。（四）行业及市场状况1 .行业状况，应包括行业发展历史及趋势，哪些行业的变化对本行业销
9、售、盈利等影响较大，进入该行业的壁垒、政策限制等，行业市场前景分析与预测等。2 .竞争对手、竞争优劣势、行业地位等。3 .营销模式，包括：品牌、市场定位；销售渠道建设；售后服务等。4 .客户状况，调查今年或去年对重要客户的销售量，占总销售额的比例，客户基本状况及近期的变化状况。5 .销售变化趋势，本年度销售计划和未来两年销售预测，为完毕本年度销售计划该企业将采用的I措施。（五）产品制造1 .生产场地，包括厂房面积、租赁期限或使用年限、年租金或厂房价值等。2 .产品生产制造方式，如企业自建厂生产产品，还是委托生产，或其他方式；自动化、机械化程度；产能等。3 .生产管理，包括是均有章可循、与否规范
10、、现场管理印象等。4 .进货渠道，包括怎样保证重要原材料、元器件、配件以及关键零部件等生产必需品的质量，进货渠道的稳定性、可靠性，理解进货周期及重要供应商状况。5 .质量保证体系，如正常生产状态下，成品率、返修率、废品率控制在怎样的范围内，描述生产过程中产品日勺质量保证体系以及关键质量检测设备。6 .安全生产，如与否有完整的安全规范，完全防备措施与否齐备，与否存在安全隐患。7 .环境保护问题，与否符合国家有关环境保护政策，并获得有关环境保护批文。（六）企业资信状况1 .开户行及重要结算行状况，包括账号、近期月均存款余额、银行评价等。2 .近三年历史贷款记录，应含借款、承兑汇票、信用证等所有融资
11、，不良记录重点关注。3 .对外担保记录，不良记录重点关注。4 .诉讼记录。5 .纳税记录，核证企业近三年的纳税申请表、完税凭证，并可抽查纳税账户的扣款凭证。6 .查询企业信用网信用记录，不良记录重点关注。7 .人民银行公布黑名单记录，不良记录重点关注。8 .国税网和地税网记录，不良记录重点关注。六、完毕非财务原因的调研后，综合分析，形成最终日勺评价和判断,撰写评审汇报日勺非财务原因部分。第三条财务尽职调查制度一、尽职调查的基本原则（一）实行项目经理A、B角制度，建立互相监督约束机制。（二）项目经理需要在调研过程中甄别企业财务报表的真实性，财务报表与否能反应企业真实的财务状况、经营成果、现金流量
12、。（三）项目经理应对企业提供的财务数据进行抽样检查，进行账表、账账、账证、账实检查、重点关重视要的、金额较大的、年度内变化较大的经济事项。抽查可采用对某一科目凭证的抽查和对某月全套凭证察看相结合的方式。二、尽职调查的详细内容（一）辅助调查【有些与非财务调查内容有关】1 .理解企业与否正常经营和基本的经营模式。2 .理解企业欧I基本日勺生产流程。3 .理解企业的采购、销售模式，理解其重要的供应商和销售客户。4 .理解项目经理认为有必要知晓的其他信息。（二）核算财务报表1 .资产核算（1）核算应收账款日勺金额、构造、质量、周转速度，发既有虚增的或是超过一定年限应予以剔除。（2）核查存货日勺数额、构
13、造、质量、周转速度，尽量做到实物盘点,察看企业日勺出入库记录。（3）核查其他应收账款，核查股东或其他关联方有无侵占企业资源。（4）核查固定资产，对大额固定资产进行实物盘点，察看发票及付款状况，通过对固定资产的分析，判断其生产能力；自建厂房时，需理解其工程进度及付款状况；自有的办公场所或是厂房需提供权属证明。（5）核查其他项目经理认为有必要核算的经济事项。2 .负债及所有者权益核算（1）核查应付账款，应付票据，警惕拖欠供应商货款的行为、少计负债的行为。（2）查询企业贷款卡信息，核算企业的借款状况。（3）查询企业的诉讼信息，理解企业对外担保信息和各类赔款、罚款信息，对企业日勺或有负债进行核算。（4
14、）核查其他项目经理认为有必要核算的经济事项。3 .销售收入、利润核算（1）进行销售明细账、总账以及对应时点报表的核查，在分析的基础上做有重点的抽查；对销售成本要检查重要产品（项目）的成本计算单，关注成本要素项目的异常变动并获得可靠证据判断与否合理。（2）通过银行存款日志账、银行对账单、现金日志账、应收账款等科目核算销售回款，抽查凭证八（3）察看企业日勺纳税申请表，完税凭证。（4）察看企业每月固定支出的状况，包括工资、社保日勺发放状况，水电费的支出状况，租金支出状况，采购原材料等的支出状况。（5）察看其他资料。三、汇报尽职调查的成果（一）尽职调查完毕后，项目经理应及时汇报调查成果；（二） 如需上
15、会批报的，项目经理应及时撰写评审汇报，在汇报中如实反应调查成果；（三） 严禁项目经理在评审汇报中进行虚假记载、误导性陈说，故意隐瞒真实状况，提供虚假信息等。第八章反担保措施第一条反担保措施日勺种类一、抵押类重要包括；（一）建筑物和其他土地附着物；、（二）建设用地使用权；、（三）以招标、拍卖、公开协商等方式获得的荒地等土地承包经营权；（四）生产设备、原材料、半成品、产品;（五） 正在建造日勺建筑物、船舶、航空器；（六） 交通运送工具；（七） 法律、行政法规严禁抵押的其他财产。二、质押类重要包括：（一）动产抵押。（）权利质押：汇票、支票、本票；债券、存款单；仓单、提单；可以转让的!基金份额、股权；
16、可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；应收账款；法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。三、保证类重要包括个人保证、企业保证等。第二条反担保需要登记的办理的规定一、抵/质押类反担保需办理登记的，原则上有我司人员全程参与办理。协议文献及我司开具的抵/质押授权资料必须由我司办理登记手续的人员保管，严禁将上述资料转交借款人或借款企业人员。二、项目经理和法务需对反担保协议文献和权属证明书的真实性、有效性进行审核。第三条反担保手续办理规定一、 应辨别不一样类型的反担保措施采用对应的协议版本二、 协议需个人签订的，原则上必须是保证人或者权利人本人,特殊状况下需要代签的，应出具合法
17、有效的授权公证书；需要企业签订时，原则上必须是法定代表人签订，特殊状况出具有效的授权可以授权给他人签订。三、 协议必须面签，遵守面签的制度规定【结合拍照存证】四、需要办理抵/质押等级手续的，应在签收是告知抵质押所需准备的资料。第四条反担保手续的办理流程及注意事项【拍照存证规定一、房地产抵押（一）重要对象：已缴纳所有价款并获得完整产权证明、符合国土部门受理抵押条件的房地产（详细规定视各地国土部门而定）。（二） 查验重点：查对房地产证原件，必要时可到国土局核查登记状况。（三） 房地产抵押操作者登记程序：提供经核正的房地产证复印件、资产评估师评估、签订协议、国土局办理抵押登记、办理保险（若有必要）、
18、提交房地产证、保险单原件寄存我司保管。（四） 注意事项：1 .房地产权利人有共有人的，共有人须一并签订抵押协议或是提供经公证的授权：权利人已婚的，其配偶须签订抵押申明。2 .房产出租的，须查验出租协议，理解出租期限及条款，不得有阻碍抵押权实现及房产变现的条款。3 .按评审委员会规定，需设置转让预授权公证的I房地产，在抵押前预先公证授权给我司的人员办理，便于后来处置房产。二、设备抵押（一） 重要对象：国内购置的设备、进口并已完税的设备、海关监管但已过监管期并解除监管的设备（上述设备均需符合当地抵押部门受理规定）。（二） 其他设备：不可受理抵押的I设备，如进口保税设备、租凭设备等。（三） 查验重点
19、；设备发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明。（四） 设备抵押登记操作程序：查对设备发票、资产评估师评估、签订协议、工商办理抵押登记、办理保险、提交设备抵押登记证及保险单原件寄存担保机构保管。（五）注意事项：1 .注意查验设备权属与否存在问题，包括租凭、共有、未付全款等问题；2 .注意查验设备与否已被抵押、查封等状况。三、个人保证（一）个人保证范围：企业股东、企业重要经营者、企业实际控制人、企业产品技术拥有者及其他。（二）查验重点：查对保证人与身份证明，复印身份证明；查对保证人婚姻状况，复印婚姻证明；查验保证人财产清单，查对及复印财产证明材料。（三）财产清单范围：房地产（包括按揭的房地产、
20、未办理房地产证的房地产、分期付款的土地；本市和外市、境内和境外的房地产；自建房、集资房）、汽车、股票和债券、银行存款、企业存款、企业股权、其他资产。（四）注意事项：1 .保证人已婚日勺，其配偶须一并签订保证协议：2 .财产清单中的财产有共有人的，须提供共有人的资料及共有该项财产的证明。3 .保证人不能亲自签订协议时，须提供经公证的授权，由代理人签订。四、企业保证（一）保证企业类型：与借款人或与借款企业、借款企业的股东、重要经营者有关联的企业；经营业绩良好、符合保证条件的企业。（二）查验重点：保证企业与借款人或借款企业的关联性（包括企业之间和股东之间），保证企业的基本条件等。（三）注意事项：保证
21、须得到保证企业董事（股东）会的同意并出具董事（股东）会决策。五、股权质押（一）质押股权的范围：借款人或借款企业重要股东或所有股东日勺股权；有特许经营权企业的股权；业绩很好日勺上市企业日勺股权等。（二）查验重点：查对企业注资和股东投资的真实性；查验企业资产状况；查验企业负债及或有负债状况。（三）注意事项：1 .股权质押须提供董事会（股东）决策；2 .除签订质押协议外，还须签订股东名册及申明，并将股东名册及申明寄存担保机构；3 .须提供质押股东的身份资料（包括个人和企业）；4 .一般状况下，股权质押不作为重要的反担保措施。六、退税款质押及账号监管（一） 退税款合用范围：借款企业经市级以上外经贸主管
22、部门或税务局核定的出口应退未退税款。（二） 查验重点：理解企业历史退税状况；核定企业提供的出口应退未退税款额的真实性。（三） 退税款质押及账户监管操作程序：企业提供出口应退未退税款凭证、签订协议及监管协议书、办理质押及账户监管手续、企业提交出口退税登记手册放担保机构保管。（四）注意事项：1 .企业退税账户应开在贷款银行，以便监管，该账户必须是唯一日勺出口退税账户；2 .退税账户应实行担保机构与企业双印鉴管理，账户中款项的划出须企业提出申请，担保机构出具书面同意函方可办理；3 .退税账户中现金与企业应退未退税款超过质押额的部分，可同意企业划出使用；4 .企业的出口退税登记证原件应放担保机构保管。
23、七、有价证券质押（一）质押有价证券的范围：现金存单、债券、银行承兑汇票、商业承兑汇票。（一）查验重点：查验有价证券的真实性。（三）有价证券质押操作程序：签订质押协议及质押登记申请书、办理质押手续、将票证寄存担保机构保管。（四）注意事项：1 .货币现金存单的币种一般仅限人民币、港币、美元；2 .企业债券和商业承兑汇票会有一定的承兑风险，要考虑出票人的状况才可受理。八、专利权质押（一）质押专利权的I范围：已经同意登记时发明专利、实用新型专利。（二） 查验重点：专利权登记凭证；专利权使用状况；专利权价值评估状况。（三） 专利权质押操作程序：签订协议；将协议、质押登记申请及有关资料送国家专利局办理登记
24、手续；获得质押登记同意文h（四）注意事项：1 .用作质押的专利权应对企业有一定的制约性；2 .专利权的价值评估仅作参照，不在此基础上打折设定质押额；3 .专利权质押不可作为重要的反担保措施。九、汽车质押（一）质押汽车的范围：价值较高、运行状态良好、所有证件齐全的汽车。（一）查验重点：汽车状况、行车时间、行车里程、维修记录、违章记录。（三）注意事项：1 .要注意汽车来源日勺合法性；2 .一般状况下只接受本市车牌的汽车质押；3 .质押汽车应寄存在担保机构指定的地点，并定期查看；4 .汽车质押不作为重要的反担保措施。十、应收款质押及账户监管（一）质押的应收款范围：单笔金额较大、付款条件合理、付款人为
25、较有资信的大企业。（二）不可接受的应收款：协议尾款；付款条件苛刻的协议款；没有协议日勺应收款。（三）查验重点：应收款协议；企业应收款回收状况。（四） 应收款质押及账户监管操作程序：核定应收款金额及付款人名单、收齐付款人同意将应收款付指定账户日勺函（非必须）、签订账户监管协议书（非必须）、签订应收账款质押登记协议、在中国人民银行征信中心的”应收账款质押登记公告系统”中登记。（五） 注意事项：1 .应确定监管账户为应收款的唯一回款账户；2 .应收款质押不作为重要日勺反担保措施。第五条凡违反上述规定的，将视状况予以严厉处理。第九章资产评估本章重要包括六个部分：抵押物评估所需资料规定、抵押物录入有关规
26、定、抵押物评估程序、抵押物评估措施、抵押物评估尤其阐明、评估人员评估规定。第一节资产评估所需资料规定第一条资产评估所需资料重要指评估房地产、土地使用权、机器设备、汽车、船舶、股票、营运权等抵押物时，企业需提供日勺资料。第二条房地产评估所需资料一、房地产证复印件；二、购房协议复印件（无房地产证时提供）；三、租赁协议复印件（房地产出租时提供）。第三条土地使用权评估所需资料一、房地产证复印件；二、土地使用权出让或转让协议复印件（以协议方式获得者提供）；三、土地使用权公开拍卖有关资料复印件（以拍卖方式获得者提供）；四、租赁协议复印件（土地使用权出租时提供）；五、土地规划许可证复印件。第四条机器设备评估
27、时所需资料一、机器设备购置发票及付款凭证复印件；二、机器设备购置协议复印件；三、无关税减免的进口设备还需提供关税完税凭证复印件；四、在海关监管期内享有关税减免时进口设备，需提供减免税收的有关文献复印件，及海关同意监管期内设备容许抵押的证明文献原件（此原件可在抵押录入时提供）；五、已解除海关监管的进口设备，需提供减免税收的有关文献复印件，及海关同意解除监管的证明文献复印件。第五条汽车评估时所需资料一、行驶证复印件；二、汽车购置发票复印件。第六条股票评估时所需资料一、股票代码卡复印件；二、证券企业打印日勺股票清单原件。第七条船舶评估所需资料一、船舶所有权证复印件；二、船舶购置发票复印件（自造船舶提
28、供造船协议复印件）；三、船舶购置协议复印件。第八条营运权评估所需资料一、营运权权力凭证复印件；二、获得营运权权力的有关文献（如协议、批文等）复印件。第九条资料的搜索与核算一、项目经理负责以上资料搜集并复核原件；二、项目经理把通过核算后的资料提供应评估师。第二节抵押物填列的有关规定第一条抵押物填列重要指房地产、机器设备等抵押物在调查汇报中的填写。第二条地产类的填列规定一、房地产证号，根据房地产证上记载所有照写。二、面积，面积应填写建筑面积，有套内面积的，在备注栏内填写套内面积；只有套内面积的，填写套内面积，并同步在备注栏内阐明。三、地址，地址需写完整，例如“福田区莲花路万科金色家园A栋112”，
29、不能写为“万科金色家园A栋112”等。四、产权人，产权人需填写产权人及共有产权人。五、原值，按房地产证上所载录入。六、建成日期，房地产实际建成日期与房地产证上记载的建成日期假如不一致，应根据房地产证上记载的建成日期填写。七、多套房地产日勺填列，请分类列表填写，并最终填写总建筑面积，总原值。八、只有购房协议，无房地产证时，房地产证号及建成日期不必填写。九、为非商品房时，项目经理必须在系统备注栏中阐明。十，房地产出租时，项目经理必须在备注栏中阐明房地产的租金、租赁期限、租金收取方式。第三条机器设备日勺填列规定一、设备名称，以发票记载的为准，“习惯称呼”可列入备注;二、规格型号，按发票记载进行填写；
30、三、购置日期，按发票记载进行填写，不能按企业入账日期或抵达日期等进行填写；四、设备原值，均以人民币计价。五、多台设备的，请分类列表填写，并最终填写总原值。第十章评审汇报的撰写第一条原则一、评审汇报需完整、真实、有所侧重，项目经理对评审汇报所波及日勺数据和资料日勺真实性、完整性和精确性负责，并在撰写评审汇报B过程中有所侧重；二、评审汇报内容需经核算：项目经理在汇报撰写过程中，应对担保申请人提供附和项目经理搜集的材料进行调查和分析，并对汇报中引用的数据进行核算；三、评审汇报格式模板将根据业务发展状况，定期更新；四、特殊行业，可根据行业特点制作评审汇报，不完全受评审汇报格式模板限制。第二条贷款类尽职调查汇报模板贷款类评审汇报包括如下内容:（一）项目基本状况；（二）企业管理分析；（三）产品及技术状况分析；（四）行业及市场状况；（五）产品制造；（六）企业资信状况；（七）财务分析；（八）风险性分析；（九）安全保证措施分析；（十）项目评审结论；（十一）项目调查工作底稿。
