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1、用友广电行业处理方案推进集团化建设创立现代传媒企业集团积极推进集团化建设，建立现代企业管理制度，事业单位企业化管理，实行跨媒体、跨地区经营，把集团企业做强（专业化频道）、做大（收视率市场），最终建立适应社会主义市场经济规定的充斥生机活力的现代传媒企业集团成为广电行业的宏伟目的。广电集团组织架构广电集团是广电行业各法人实体间以股份制或其他形式所构成的联合体。这个联合体的每一种组员都具有相对独立性，其组员构成包括：广播电影电视集团、广播电视管理机构、各级各类广播电台、各级各类电视台、广电网络企业、影视企业、影视报刊、广告经营企业、文化体育交流机构及多种附属产业等。广，视节目制作 广电集团：在国家广
2、电集团化改革政策的指导下，各级广电集团从组建初就被赋予了强势媒体集团的使命，建立现代企业管理制度，追求经济效益最大化。 广电网络企业：实行广电大网络的概念（网台分离），成立中央、省级广电网络企业，规模大、机构多、地区分散，迫切需要集中管理。 广播电台、电视台：事业单位企业化经营，财政支持逐渐减少，社会效益与经营效益并重，强调自身的经营管理。 广播电视管理机构:伴伴随广电行业的改革，更强调自身的管理职能，经营职能被剥离到集团企业。 附属产业：包括广告企业、节目制作企业、文化交流企业、节目交易市场等；伴伴随广电行业集团化改革的深入，发展潜力较大。深化改革建立科学高效的管理体制和运行机制专业化经营、
3、优化内部构造、合理配置资源，形成集团关键竞争力明确广播、电影、电视之间的合理分工，发挥各自的专业优势，同步突出重点，全面推进，充足发挥集团资源共享的优势，打造主打产业和产品，形成集团企业的关键竞争力。加紧节目资源整合，推进集团业务横向一体化进程大力推进电视频道、广播频率专业化建设，采用“制播分离”“和“网台分离”的方略：将节目（不包括新闻节目）的制作环节（向社会开放）与播出（由电视台掌控）分开，推行节目经营市场运作机制。同步，有线电视网络资产从有线电视台分离。加紧网络整合，推进集团业务（产业链）纵向一体化进程使节目制作、播出、传播、发射、接受等各环节都成为集团的内部行为，使广播电视上游与下游环
4、节运转畅通高效，减少管理层次，提高生产率。建立鼓励机制，充足调动和发挥员工的积极性、发明性和积极性；建立科学、规范、灵活、高效的）管理体制和运行机制。在资源整合、构造调整、提高效率的基础上，建立完善的内部管理制度强调内部管理成本低于外部交易成本；在财务核算基础上强化全面预算控制，推行成本细化管理，提高资金使用效率；完善内部管理规章制度，减少交易成本和管理费用。建立新型财务管理制度多种财务核算模式并存内部财务核算以企业核算模式为主，对外财务报表保留事业单位行业报表特性。实行集团化财务管理广电集团下属单位独立核算与集团全面财务管理相结合。财务核算以行业预算管理为前提预算管理指导并监控财务核算，预算
5、管理与财务核算的行业化、专业化特性明显。财务管理改革的重点和起点实时掌控集团企业内部信息，提高集团财务管理精确性、及时性、有效性，以事业单位内部成本核算为起点，强调行业成本管理;，高集团内部预算资金的使用效率，保证合理的业务项目开支。对信息管理系统的迫切需求 实现外部伙伴、兄弟电台、电视台等行业内的信息系统的集成。 实现相对独立的各个子台之间、管理部门和子台之间的信息管理系统的集成。 通过消除“信息孤岛”，规避信息互换与信息共享的障碍。 实现对行业资源、顾客信息和业务数据的统一管理。 建立统一的内容管理平台，作为行业信息迅速公布和交流的重要渠道。整合行业内各单位原有的会计电算化软件，采用行业通
6、用的集团财务管理系统，强化集团财务管理系统中的管理会计职能和决策分析职能。用友广电行业处理方案助力广电行业信息化建设腾飞第一部分用友广电行业处理方案总体架构稿酬管理系统物资管理系统设备管理系统人力资源管理系统CRM系统财务集中管理系统广告经营管理系统节目生产经营管理系统内部收费管理系统媒体资产管理系统渠道分销、发行管理系统OA办公自动化管理系统电子政务系统决策分析系统电子商务、企业门户（如金丽！ ）（新闻综台（、编、播）（节目采访编批及制作） i（付“演出）（发行、交流）匚 集中财务管理.）行业预算I !预算控制I I出任会计内目会计I I行业成KIUFO报&一I周定熨产厂存质稼笄厂不资智理I
7、 I全倒预算I 17团对IK 循投资管理I I 总账 I I现金做行11报联中心I I应收管理I I应付管理I I现金端量表实现广电行业信息系统集成应用&电子商务/门户也F政务系统）OA）人力资源）信息数据查询）稿班L广告管理1决策分析系统 ）内部收费管理）（物资钟理）媒体资产笆理一）（i殳备.理）第二部分用友广电行业集团财务管理处理方案用友ERP广电行业集中财务管理系统是专门针对广电行业强调集团控制、严格预算管理、细化核算管理等业务特点，为广电行业提供的从计划预算编制到按预算控制频道/频率、栏目、节目、部门开支等成本管理、收益分析H勺整体处理方案。客户化平台通过客户化平台，减少系统应用的复杂
8、性,同步满足企业的个性化需求。二欣开发工具I 上W由锂-II单号。媪I祥而又指维护工具行业预算管理全面预算管理是集团财务管理的关键，是实现集团经营目的的主线保证。广电集团日勺财务核算以预算为前提，围绕预算进行，并根据控制状态进行不一样程度日勺预算控制。协助集团及其卜.属组员单位根据自身的资源状况和发展潜力，制定科学合理的全面预算方案，在经营管理H勺各个环节进行全面控制，以实现既定的各项目的。预算执行状况查询动态提供预算对象与预算指标的预算执行状况分析与预算编制状况分析。为领导全面掌握和监督各类预算执行状况，预算人员编制预算，财务人员控制费用，各单位查询有关业务预算执行状况提供精确实时的预算执行
9、数据。IImthFwjhir.集团财务管理处理方案为广电行业顾客带来的价值规范集团财务管理体系按照现代财务管理理念，将广电集团财务管理过程中的基本业务和数据纳入计算机管理，为建立涵盖全集团（局）、应用系统统一、数据构造统一、业务流程统一、管理规范统一的财务管理体系提供技术支持，为基层业务人员提供合用、原则化、规范化的应用系统；为企业决策层提供详细、完整的财务数据和完善的记录、决策分析手段。实现集团财务数据集中管理以业务为关键，以经营管理为导向，实现关键数据大集中管理、全局共享（管理权限在集团本部），既能满足因政府政策变化等外部及内部改革引起的业务变化的需求，同步又能满足各个部门财务业务处理欢!
10、个性化服务规定。满足广电行业预算管理、行业核算管理的专题规定在集团统一、全面、完善的预算管理体系下，严格预算审批流程，根据预算对业务过程进行全面管理与专题控制;提供实时、精确的频道、频率、栏目、节目、部门、个人等责任中心的专题核算；多维度、多层次的专业预算管理数据、核算管理数据与财务管理数据的查询、分析；第三部分用友广电行业广告协议管理处理方案 广告部签订对应的协议，财务部根据协议确定收款（定金和播出款）， 广告部根据协议对应的条款安排播出； 生成广告播出定单（存根、会计、客户、业务和其他）； 会计审查（播出单价、折扣以及对应的客户与否有余款，其中客户到款的审查据银行票 录入对应的数据安排播出
11、 根据对应的播出安排指令非线性编辑机将对应的广告片设定到对应的广告段位。广告协议管理重要完毕广告单位的入款管理和广告播出单的到款分派。为播放管理系统提供欠款数据，以决定每条广告与否可以播出。重要提供广告单位入款的输入、修改、查询,订单的1到款分派、修改、查询，付款计划的管理，稿费管理，特殊状况返款处理，以及多种财务记录等。协议管理模块的重要功能是对签订的广告分布协议统一管理，包括协议的录入、修改、查询；订单的录入、修改等。 协议管理协议管理模块包括协议的录入、修改，订单录入与修改及订单审核等功能。协议录入与修改维护协议的基本信息，包括客户名称、业务员、协议金额等信息。订单录入与修改对协议中的订
12、单信息进行维护，包括广告版本、播出时段H勺选择、播出排期表维护等。订单审核是对输入的订单进行审查,如订单符合业务规则，则订单将通过审查,只有通过审查的订单才是真正有效的I订单，即通过审查后订单中H勺广告才容许播出。注：部分顾客不需要进行订单审查，审查工作是在系统外进行口勺，进入系统的订单都是有效订单。 协议查询顾客可以在协议查询模块中按照协议或订单中的任一数据项查询录入的协议及订单。 协议入款查询协议签订后，播出时客户要准时付款，顾客可以在此模块中查询对应协议H勺入款状况。 协议客户查询业务员可以在协议客户查询模块中查询自己的客户资料。 广告播出证明广告播出完毕后，业务员需要将播出状况反馈给客
13、户，播出证明的功能是按照顾客指定的条件生成播出证明。第四部分用友广电行业固定资产管理处理方案完毕企业固定资产平常业务的核算和管理，全面反应固定资产的增长、减少及有关变动状况，提供固定资产评估、固定资产减值及折旧的计提与分摊，提供资产调拨、资产盘点的管理，协助企业更有效、更全面地管理固定资产，对固定资产进行跟踪管理，对资产成本进行部门考核。资产的集团统一管理：集团可以统一制定资产类别、折旧措施、增减方式、使用状况、卡片样式、资产变动原因等基础数据，并且可以控制与否容许各企业修改或增长其他的数据，假如选择不容许，表达集团要进行严格的资产管理。卡片项目自定义：可以对资产卡片定义出任意多项管理记录数据
14、项，从不一样的角度对资产进行管理和跟踪。资产管理到责任部门和负责人：一种固定资产有两个部门属性字段，一种是使用部门，此外一种所属部门。资产於J使用部门容许同步有多种，资产折旧费用可以归入所属部门，也可以归入使用部门，当归入使用部门时，可以按照一种比率在多部门之间分摊折旧费用。此外,重要资产可以跟踪管理到对应的负责人。资产在部门负责人之间的转移，可以所有记录下来。资产的增减处理：资产增长和减少的方式可以进行自定义，并可以针对不一样的资产增长和减少的方式，在动态会计平台定义不一样的入账科目，进行不一样的会计描述。支持成批增长和减少。支持资产的部分报废功能,并记录资产减少过程中的多种清理费用和清理的
15、收入。资产变动：包括资产原值的变动、合计折旧的变动、使用年限的变动、使用状况变动、折旧措施的变动、资产类别的调整、租赁产权转移、工作总量调整、净残值率调整、资产的组合拆分等多种变动内容。提供单个变动和成批变动的功能。资产的这些变动可以根据企业需要，配置变动申请与审批的流程。提供变动的追溯调整功能，可以自动计算出变动所引起的折旧差异，并进行对应的账务处理。资产调拨：资产调拨分为部门之间调拨和企业之间调拨。部门间调拨，即变更资产的使用部门或者所属部门；企业间调拨，则同步生成调出企业的资产减少和调入企业的资产增长，并且可以保持资产在集团内的统编号，便于集团对资产的统一管理，集团可以查询到某个资产在集
16、团内的变动状况。资产折旧提供税务决策支持：同一种固定资产可根据不一样的税务政策进行折旧核算，并可提供详尽的对比报表，协助企业选择最佳的I固定资产财务和税务方略。此外，折旧计提的期间容许自由设置，不限制个数。资产维修：在固定资产系统提出资产维修H勺申请，通过对应的审批流审批，在报账中心进行维修费用的报账，并且同步登记到对应的资产台账上。资产盘点：提供定期对资产进行盘点的功能，根据每次盘点记录在固定资产管理系统中进行确认登记，系统生成盘点报表反应盘赢、盘亏状况，并进行对应的财务处理。自动生成凭证：通过动态会计平台，可以对资产增长、资产减少、资产变动、资产评估、资产减值准备、资产计提折旧等业务自动生
17、成凭证到总账系统。并提供定期与总账对账的功能。特殊资产的管理：低值易耗品作为一类特殊的固定资产，可以在固定资产系统中进行领用的管理和摊销。经营租赁的固定资产可以在固定资产中作为一类资产进行登记和管理，并登记有关的租赁费用，但不提取折旧。集团资产记录分析：基于集中式的管理模式，所有的资产台账和有关的资产记录分析，所有提供多企业汇总的功能，可以实时精确地反应全集团资产状况。在严格的功能权限与数据权限时控制下，可以保证集团的这种记录分析只能有对应授权的人员才能执行。资产操作的安全性：通过系统所提供的严格的功能权限、数据权限H勺控制，并且通过审批流程的严格定义和执行，可以保证资产操作的安全性。开放的接
18、口：支持固定资产卡片数据时导入和导出，包括EXCEL、TXT、HTML、等接口方式。导入、导出的字段内容可以进行灵活地选择设置。第五部分广电行业薪资管理处理方案是人力资源管理的关键功能，系统支持对能力工资、岗位工资、绩效工资、构造工资等多种模式的管理。 系统提供了薪资原则设置，员工工资定级，工资调整申请、审批，工资核算发放，自动计算社会保险等代扣代缴项目，经费计提、记录分析等功能。 支持工资的多次或分次发放，支持代扣税或代缴税，支持计时工资和计件工资的计算，工资发放支持银行代发，提供代发数据的输出功能，同步支持现金发放，提供分钱清单功能。 可以设置经费计提的内容和计提的比率。 可以根据企业政策
19、，设置并计算由于年假、事假、病假、婚假、丧假等带薪假期以及迟至I、早退、旷工等形成的对薪资的扣减。 存储完整的历史信息供查询和生成报表； 通过动态会计平台，与财务系统H勺总账连接，直接生成总账凭证，生成项目数据过入到项目成本系统。 作为进行集中管理的软件，系统充足考虑了分子企业在各地的差异。运用不一样的工资类别，可以支持集团内不一样企业间、同一企业内不一样人员间应用不一样的）薪资原则，不一样的税率原则，发放不一样货币。接口的集成用友UAP平台提供二次开发工具、外部数据互换平台等实现与第三方产品的集成。用友广播电台、电视台财务管理专题处理方案第一部分电台及电视台的组织架构广播电台、电视台的财务管
20、理是以行业预算管理，行业核算管理和内部收费管理为关键应用的具有明显行业特性的财务管理体系。电觇台、电台r有线电微道【 一，1广播频道hJrOWl tarnI 一、I4-SI , w ttI 3用熊aIUG预算编制原则设置灵活的预算编制与预算控制参数，满足广电行业内部不一样单位的预算管理需求。预算控制按照预算管理的需要设置灵活的预算控制参数，根据所设置的预算控制参数，对实际业务数据和财务数据进行严格的预算控制。*初始化行数&置（适置算道彼。初始化参数）11r1.应上会出I三三(FM三三AnJ储弋K,0&入足吟Sf,r决K收入侵w学、Mb柠力,nr0：；3比Cj（足伶按分解欣R控意战东发生（SMC
21、7侬口经M/Kp舍猿笈河,及廿；1小坨二一修/调L修依亚但戌可是由LUts6rtulr改Im的申缺r*wIT卜T、取泊预算执行状况查询动态提供预算对象与预算指标的预算执行状况分析与预算编制状况分析。为台领导全面掌握和监督各类预算执行状况，预算人员编制预算，财务人员控制费用，各单位查询有关业务预算执行状况提供精确实时的预算执行数据。仁目以界IMJn三115W预H伏密1栏目名称尸T83800000Q,一?发生原-81一则I旃余嵌匚532M97时间Hwmt超标Wttfia眄谓整钳苴急须发生H实际策苴余械是否丘利JW余磔101基本工资151.200.00151.200.0041,811.00109,3
22、89.00硒151,200.00-202WK518.40000518.4000068.460.00449.94000B518.40000303奖金1.296,000001.296.0000052,254.001.243.74600B1.296,00000404XttXS362.400.00362.40000362.400.00S362.400.005278内设备使10.960.000.00-4.000.0010,956.00000417.966.0010.538.034.00砧9.042.000.00628x三*150.000.00150.000.0077,450.0072.550.00G31
23、16.200.00705办公费806印睡费-20,000.00907水电费1008部电费1109叩电相交80,08742-80.087.42119,2166812101311文遍费315.802.35-315.802.35-1.220,061.151412卷旅费473.752.50-473.752.50-949.099.001513会议就1614先调速1716劳务费295.19400295,194001,523,595001817506.10000506.100001918FlIKtfBTl2oo3o73iMijaaawM要我得相助，诵在相财柒手中，击-W助理核算管理系统数据归集在财务核算管理
24、系统中，核算对象详细业务数据时归集是通过行业财务核算单据进行的，同步，业务核算数据归集（单据录入）环节也是实现预算控制的重要环节。交篇方SW孑W*租场地的笫租rtwtWsit(t用 4Ka介前务BMW设租济Ss等*实第 然用用地a 人材设柒拍 员用金坊修飨寅金理众? SMft MM租用设备S论证关a变品什WSs修 0XWS租用讦诒SHMSsSa设笛工相的府希粗的Jt向传*Tsk身Mx租ffi场购 Ss ftft 1 Ss 设* 村A俞 4公皆通讯曹Js木电，暑法帚rss芬本除畲长MmMBss阶段讦*分派核算分派核算过程是将共同收入和共同成本分派到多种核算对象中去的核算过程,分派核算功能根据顾客
25、设置的核算对象之间的分派关系与详细的分派动因（分派比例、分派原则）将共同收入和共同成本分派到多种核算对象中，分派核算过程中，数据只在核算对象之间分派,不在核算项目之间转移。修改埴行刑行保存取消打印分配动因定义辆叫动因名称动因类型动因取数来源Ol直接录入手工录入起止时间：2003/01/01-2003/03/3103广告收入预算核算项目预算收入核算项目：广告收入：起止时间：2003/01/01-2003/03/3104预算总成本核算对象预算总成本起!上时间：2003/01/01-2003/03/3105编播费核算项H成本预算核算项目：编播赞：起止时间：2003/01/01-2003/03/310
26、6计划转播时间核算对象定额作业量作业量名称：卫星传送时间07实战墉!时间核算对象实际作业遗作业鼠名称：卫星传送时间：起止时间：2003/01/01-2003/03/3108实龈冽队核算对象实际总收入起止时间：2003/01/01-2003/03/3109节目版权4队核算项目实际收入核算项目：节目版权收入：起IIJij问：2003/01/01-2003/03/3110实际总成本核算对象实际总成本起止时间：2003/01/01-2003/03/3111历屋实际租金核算项目实际成木核算项目：房租：起11时间：2003/01/01-2003/03/3112节目长度核算时象自定义项自定义项：节目长度13
27、X节目外购成核算项目自由项核兜项目：节目购置；自由项：、节目：起止时间：2003/1/1-2003/3/314节目收视率自定义数据动因来源来源系统：收视率系统；统计对象：XX节目：结转核算结转核算功能重要完毕核算对象之间或核算项目之间核算数据的结转,详细包括核算对象或核算项目之间的合并、分拆和平行结转，以及首播节目成本向重播成本的结转等功能。结转过程中，数据既可以在核算对象之间转移，也可以在核算项目之间转移，但核算数据的收入和成本属性不发生变化，即结转后核算项目附属性不发生。内部收费管理内部收费核算是精确全面核算广播电视产品（节目）成本与管理成本的基础，也是广播电台、电视台推行节目制播分离体制
28、后节目成本核算的重要环节。内部成本核算的!载体为内部核算单据，内部核算单据保留时，系统按单据上填制的收费方与付费方自动将其分解为收入核算单和成本核算单，并按分解后的收入核算单和成本核算单进行内部核算单据保留的预算控核算数据综合查询动态提供核算对象与核算项目数据的综合记录分析。为各责任中心提供精确实时的收入或成本核算数据。财务管理系统的第三方数据接口用友UAP平台提供二次开发工具、外部数据互换平台、动态会计平台等，可与第三方数据接口。用友广电行业处理方案的!成功应用CCTVCCTV是中华人民共和国国家电视台，是中国重要的新闻舆论机构，是党、政府和人民的重要喉舌，是中国重要的思想文化阵地，发挥着传播新闻、社会教育、文化娱乐、信息服务等多种功能。CCTV拥有相称规模的具有世界先进水平的技术设备和设施，截止2023年终，全台固定总资产额达54亿元，2023年年收入达60.99亿（不含转入次年5.5亿），名列全国新闻媒体之首。CCTV2023年初与用友软件签约，目前全面预算管理系统已在全台实行上线并运转正常。广东广电广东广播电视局是中国建台最早、发展较快的省级广播电视系统之一。广播电视技术系统是由广播电视中心、广播电视发射（覆盖）网、节目传播网、广播电视接受网四大部分构成，是中国广电行业对外开放的重要窗口。广东广电2023年与用友软件签约，目前集团财务系统已经进入实行阶段。
