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1、酸奶项目管理手册目录一、项目基本情况3二、制定预算8三、规划成本管理12四、规划进度管理12五、定义活动13六、公司简介13七、项目经济效益分析14营业收入、税金及附加和增值税估算表15综合总成本费用估算表17利润及利润分配表18项目投资现金流量表20借款还本付息计划表23八、投资估算及资金筹措24建设投资估算表26建设期利息估算表27流动资金估算表28总投资及构成一览表29项目投资计划与资金筹措一览表30一、项目基本情况（一）项目承办单位名称XX有限责任公司（二）项目联系人刘XX（三）项目建设单位概况公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升
2、，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高“，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌影响力不断提升。公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会”的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业
3、法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。（四）项目实施的可行性1、符合我国相关产业政策和发展规划近年来，我国为推进产业结构转型升级，先后出台了多项发展规划或产业政策支持行业发展。政策的出台鼓励行业开展新材料、新工艺、新产品的研发，促进行业加快结构调整和转型升级，有利于本行业健康快速发展。2、项目产品市场前景广阔广阔的终端消费市场及逐步升级的消费需求都将促进行业持续增长。3、公司具备成熟的生产技术及管理经验
4、公司经过多年的技术改造和工艺研发，公司已经建立了丰富完整的产品生产线，配备了行业先进的染整设备，形成了门类齐全、品种丰富的工艺，可为客户提供一体化染整综合服务。公司通过自主培养和外部引进等方式，建立了一支团结进取的核心管理团队，形成了稳定高效的核心管理架构。公司管理团队对行业的品牌建设、营销网络管理、人才管理等均有深入的理解，能够及时根据客户需求和市场变化对公司战略和业务进行调整，为公司稳健、快速发展提供了有力保障。4、建设条件良好本项目主要基于公司现有研发条件与基础，根据公司发展战略的要求，通过对研发测试环境的提升改造，形成集科研、开发、检测试验、新产品测试于一体的研发中心，项目各项建设条件
5、已落实，工程技术方案切实可行，本项目的实施有利于全面提高公司的技术研发能力，具备实施的可行性。乳制品行业全产业链积极响应“碳中和”目标。目前在乳制品行业内，龙头企业，例如伊利、蒙牛已经纷纷加入低碳生产的行列，成为推动行业转型的主力军。行业内参与者的具体减排措施包括：养殖端企业，开始重点关注其在环境层面的表现，对废弃物、废水处理、温室气体的排放情况、对生态的潜在影响、以及对动物疾病等方面的相应措施；加工端企业加大对加工制造过程中的能耗情况、废气排放情况、固体废弃物处理，以及生产安全情况等方面的关注与改善力度。（五）项目建设选址及建设规模项目选址位于XXX,占地面积约17.00亩。项目拟定建设区域
6、地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备,非常适宜本期项目建设。项目建筑面积19572.6611其中：主体工程14028.3211仓储工程2048.9111行政办公及生活服务设施2087.32Itf,公共工程1408.11m2o（六）项目总投资及资金构成1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7183.05万元，其中：建设投资5749.05万元，占项目总投资的80.04%；建设期利息83.90万元，占项目总投资的L17%；流动资金1350.10万元，占项目总投资的18.80%。2、建设投资构成本期项目建设投资5
7、749.05万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用4908.84万元，工程建设其他费用697.69万元，预备费142.52万元。（七）资金筹措方案本期项目总投资7183.05万元，其中申请银行长期贷款3424.59万元，其余部分由企业自筹。（八）项目预期经济效益规划目标1、营业收入(SP)：12000.OO万元。2、综合总成本费用(TC)：9616.42万元。3、净利润(NP)：1740.35万元。4、全部投资回收期(Pt)：5.83年。5、财务内部收益率：18.76%。6、财务净现值：1378.15万元。(九)项目建设进度规划本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施
8、指南要求进行建设，本期项目建设期限规划12个月。(十)项目综合评价主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积m,11333.00约17.00亩1.1总建筑面积m119572.66容积率1.731.2基底面积m,7026.46建筑系数62.00%1.3投资强度万元/亩324.182总投资万元7183.052.1建设投资万元5749.052.1.1工程费用万元4908.842.1.2工程建设其他费用万元697.692.1.3预备费万元142.522.2建设期利息万元83.902.3流动资金万元1350.103资金筹措万元7183.053.1自筹资金万元3758.463.2银行贷款万元3424
9、.594营业收入万元12000.00正常运营年份5总成本费用万元9616.42WIl6利润总额万元2320.47”Il7净利润万元1740.35MIl8所得税万元580.12MIl9增值税万元525.87MIl10税金及附加万元63.11HIl11纳税总额万元1169.10NIl12工业增加值万元4069.33WIl13盈亏平衡点万元5168.66产值14回收期年5.83含建设期12个月15财务内部收益率18.76%所得税后16财务净现值万元1378.15所得税后二、制定预算“凡事预则立，不预则废。”预算最基本的一个作用就是对未来进行规划，安排有限的资源投入到最关键的事情上。很多公司是忽视预算
10、的作用的。虽然其口头上也认可“企业资源是有限的”，但是行为却是按照“企业资源是无限的”假设工作的：任何决策都是凭直觉作出的，不在整体上进行优先级排列，不在项目上作出取舍，不在有限的资源之间作出平衡。最终企业就会陷入看起来很多事情都有希望，但没有一件事情可以做好的境地。预算还和组织的管理方式紧密相关。预算计划反映了项目后续的活动计划，如果预算被批准和认可，项目经理就应该得到有效的授权,在预算之内安排和执行相关的项目活动。如果企业不重视预算，就意味着每一件后续项目活动需要的资源投入都可能被管理层重新进行评估，降低了项目的执行效率。一般来说，在强矩阵型或项目型组织中,项目经理拥有较大的权力来制定预算
11、，并且被授权按照预算来安排资源。综合来说，项目制定预算有三大作用：第一，项目制定预算是按照计划对项目资源进行分配，用以保证各项项目工作能够获得所需要的各种资源，并使资源得到充分利用，提高资源的使用效率。第二，项目制定预算也是一种控制机制。项目制定预算作为项目各项具体工作的全部成本定额，是度量项目各项工作在实际实施过程中资源使用数量和效率的标准，项目工作所花费的实际成本应该尽量在预算成本的限度以内。必须在完成项目目标的前提下尽可能节约资源，严格控制资源的使用。另外也要看到，由于项目在实施过程中会面临种种不确定性，还可能遇到很多不可预测的事件，项目实际成本偏离项目预算计划也是难免的，因此需要根据实
12、际情况，对项目各项工作的成本预算进行适当的调整。第三，项目制定预算为项目管理者监控项目施工进度提供了一把标尺。项目费用总要和一定的施工进度相联系，在项目实施的任何时点上，都应该有确定的预算成本支出。根据项目预算成本的完成情况和完成这些预算成本所消耗的实际工期，并与完成同样的预算成本额的计划工期相比较，项目管理者可以及时掌握项目的进度情况。如果制定预算和项目进度没有联系，那么管理者就有可能忽视一些潜在的危险情况。例如，实际实施费用已经超过了项目进度所对应的成本预算，但是还没有超出项目的总预算，从而有可能因偏差的日积月累最终造成项目的失败。（一）制定成本预算的方法制定项目预算的实质就是为WBS的每
13、一项活动分配资源。我们知道，WBS是一个树型结构，上层节点的工作范围是其下层节点范围之和。最底层的叶子节点代表了项目实施最基本的活动。实施这些活动都需要资源，而制定预算就是预先对这些资源作出计划和安排。项目可以采用两种方式来进行预算制定工作：自上而下和自下而上。所谓“自上而下”，就是项目经理先将项目的总预算分配给下一级的工作单元，再由下一级细化到次下一级。如此循环直到每个活动都被分配了一定的预算。而“自下而上”则正好相反，先由一线人员估计出每个活动所需要的预算，然后逐级向上汇总，最终得到项目的总预算。两种预算制定方法各有利弊。“自上而下”的方法可以确保预先分配的总预算不会被“超支”，但在分配上
14、却可能“官僚”，产生计划和实际之间的偏差，从而使得一线执行人员得不到足够的资源完成计划。如果采用“自下而上”的方法，大多数一线人员由于过分担心不确定性因素的影响，会有意地超额估计所需要的资源来缓冲风险，这就导致“自下而上”的方法往往会产生超出期望的总预算。因此，大多数组织会混合采用“自上而下”和“自下而上”两种方法。一方面可以控制总预算不超支，另一方面也综合考虑来自一线人员的实际需求。无论怎样，制定预算的过程都体现出参与各方进行利益博奔和均衡的过程。具体预算的内容，首先需要考虑项目的直接成本，例如完成项目活动所需要的物质资源、人力资源等；其次要考虑的是项目需要外购的产品或者服务的支出；再次是需
15、要被摊销的间接成本；最后是项目为了应付意外和风险所需要准备的风险准备金和风险储备金。它们的意义将在第9章中讲述。（二）成本基准计划制定预算过程最重要的输出就是成本基准计划。当我们把预算分配到WBS的每一项活动上，并且加入进度计划的时间因素时，就可以得到一幅累计花费的成本和进度之间的关系图。所谓成本基准计划，就是按时间进行分段的费用预算计划（费用线），可用来测量和监督项目成本的实际发生情况，并能够很好地将成本与进度联系起来，是按时间对项目成本支出进行控制的重要依据。成本基准计划一般有两种表示方法：直方图表示法和S形曲线表示法。项目的任何一项活动都需要资源支持，即项目的工作范围和成本是有关系的，花
16、费了成本就意味着相应的工作完成了。在理想情况下,当所有预算都花费完了，就意味着完成了项目的所有工作，也应该产生了项目的最终交付物。从这个层面上看，衡量项目的成本花费就可以得到项目的范围进展信息。三、规划成本管理规划成本管理活动主要是确定项目实施成本管理所需要的流程、技术、方法和工具，为整个项目如何管理成本提供指导和方向。规划成本管理过程最重要的输出就是成本管理计划，其是项目管理计划的组成部分。四、规划进度管理规划进度管理活动就是约定项目如何进行进度管理工作所需要的流程、方法和工具。五、定义活动活动作为工作分解结构的最底层，被称为项目过程中最基本的工作单元。可以看出，所谓定义活动，就是把在定义范
17、围中所产生的工作分解结构的最底层识别出来。活动有两种类型：不连续活动和投入活动。所谓不连续活动，是指有明确的开始时间和结束时间的活动，项目中的大多数活动都属于不连续活动。所谓投入活动，是指那些需要周期性反复执行的活动，包括定期的管理性活动（如项目的周期例会、定期的审计活动等），以及工程维护性活动（如机器设备的定期保养等）。对项目的后续活动来说，项目中的不连续活动是起决定作用的。定义活动过程最主要的目的就是识别出项目中的所有活动，作为后续分配资源的基础。六、公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：XX有限责任公司2、法定代表人：刘XX3、注册资本：1270万元4、统一社会信用代码：XXXXXXX
18、XXXXXX5、登记机关：XXX市场监督管理局6、成立日期:2010-3-77、营业期限:2010-3-7至无固定期限8、注册地址：XX市XX区XX（二）公司简介公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。面对宏观经济增速放缓、结构调整的新常态，公司在企业法人治理机构、企业文化、质量管理体系等方面着力探索，提升企业综合实力，配合产业供给侧结构改革。同时，公司注重履行社会责任所带来的发展
19、机遇，积极践行“责任、人本、和谐、感恩”的核心价值观。多年来，公司一直坚持坚持以诚信经营来赢得信任。七、项目经济效益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入12000.00万元；具体测算数据详见一
20、营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入7800.009000.0010200.0012000.002增值税313.89374.45435.02525.872.1销项税1014.001170.001326.001560.002.2进项税700.11795.55890.981034.133税金及附加37.6744.9352.2063.113.1城建税21.9726.2130.4536.813.2教育费附加9.4211.2313.0515.783.3地方教育附加6.287.498.7010.52（二）达产年增
21、值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=525.87万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用9616.42万元，其中：可变成本7812.98万元，固定成本1803
22、.44万元。达产年项目经营成本9142.99万元。具体测算数据详见一综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费4771.645505.736239.837340.982工资及福利费472.OO472.00472.00472.003修理费214.45214.45214.45214.454其他费用1115.561115.561115.561115.564.1其他制造费用90.9790.9790.9790.974.2其他管理费用100.90100.90100.90100.904.3其他营业费用923.69923.69923.6992
23、3.695经营成本6573.657307.748041.849142.996折旧费299.19299.19299.19299.197摊销费6.446.446.446.448利息支出167.80167.80167.80167.809总成本费用7047.087781.178515.279616.429.1其中：固定成本1803.441803.441803.441803.449.2可变成本5243.645977.736711.837812.98（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加63.11万元。（五）利润总
24、额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PF0）：利润总额二营业收入-综合总成本费用-税金及附加二2320.47（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税二应纳税所得额X税率=2320.4725.00%=580.12（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额2320.47万元，缴纳企业所得税580.12万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2320.47-580.12=1740.35（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收
25、入7800.009000.0010200.0012000.002税金及附加37.6744.9352.2063.113总成本费用7047.087781.178515.279616.424利润总额715.251173.901632.532320.475应纳所得税额715.251173.901632.532320.476所得税178.81293.48408.13580.127净利润536.44880.421224.401740.358期初未分配利润0.00482.801226.892206.169可供分配的利润536.441363.222451.293946.5110法定盈余公积金53.64136.
26、32245.13394.6511可供分配的利润482.801226.892206.163551.8612未分配利润482.801226.892206.163551.8613息税前利润1061.861635.182208.463068.39(四)财务内部收益率(所得税后)项目财务内部收益率(FIRR),系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率(FIRR)=18.76%o本期项目投资财务内部收益率18.76虬高于行业基准内部收益率,表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税
27、后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=1378.15（万元）。以上计算结果表明，财务净现值1378.15万元（大于0）,说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）二（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量,本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.83年。本期项目全部投资回收期5.83年，要小于行业基准投资回收期，说明
28、项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序项目第1年第2年第3年第4年第5年号1现金流入0.007800.009000.0010200.0012000.001.1营业收入0.007800.009000.0010200.0012000.002现金流出5749.057488.887487.689106.619543.632.1建设投资5749.050.002.2流动资金877.56135.011012.57337.532.3经营成本6573.657307.748041.849142.992.4税金及附加37
29、.6744.9352.2063.113所得税前净现金流量5749.05311.121512.321093.392456.374累计所得税前净现金流量5749.05-5437.93-3925.61-2832.22-375.855调整所得税265.46408.80552.12767.106所得税后净现金流量5749.05132.311218.84685.261876.257累计所得税后净现金流量5749.05-5616.74-4397.90-3712.64-1836.39计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：25.50%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：18.76%；3、项目投资
30、财务净现值（所得税前，ic=14%）：3558.97万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，卜二1蝴）：1378.15万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.13年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.83年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为1
31、8.29。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（Ebitda-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率(DSCR)为16.65o根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序号项目第1年第2年第3年
32、第4年第5年1借款1.1期初借款余额3424.593424.593424.593424.591.2当期还本付息83.90167.80167.80167.80167.801.2.1还本1.2.2付息83.90167.80167.80167.80167.801.3期末借款余额3424.593424.593424.593424.593424.592利息备付率18.293偿债备付率16.65(十)级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入12000.OO万元，综合总成本费用9616.42万元，税金及附加63.11万元，净利润1740.35万元，财务内部收益率18.76悦财务净现值137
33、8.15万元，全部投资回收期5.83年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。八、投资估算及资金筹措（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益
34、界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资5749.05万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计4908.84万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2546.30万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本
35、期项目设备购置费为2233.74万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为128.80万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为697.69万元。（五）预备费本期项目预备费为142.52万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2546.302233.74128.804908.841.1建筑工程费2546.302546.301.2设备购置费2233.742233.741.3安装工程费128.80128.802其他费用697.69697.692.1土地出让金321.85321.853预备费142.52142.523.1基本预备费61.666
36、1.663.2涨价预备费80.8680.864投资合计5749.05（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款3424.59万元,贷款利率按4.9%进行测算，建设期利息83.90万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息83.9083.900.001.1.1期初借款余额3424.591.1.2当期借款3424.593424.590.001.1.3当期应计利息83.9083.900.001.1.4期末借款余额3424.593424.591.2其他融资费用1.3小计83.9083.900.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务
37、余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计83.9083.900.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1350.10万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产6138.507082.8
38、98027.279443.851.1应收账款2762.323187.303612.274249.731.2存货2148.482479.012809.553305.351.2.1原辅材料644.54743.70842.86991.601.2.2燃料动力32.2337.1942.1449.581.2.3在产品988.301140.351292.391520.461.2.4产成品483.41557.78632.14743.701.3现金491.08566.63642.18755.511.4预付账款736.62849.94963.271133.262流动负债5260.946070.316879.698
39、093.752.1应付账款1893.942185.312476.692913.752.2预收账款3367.003885.004403.005180.003流动资金877.561012.571147.581350.104流动资金增加877.56135.01135.01202.525铺底流动资金1841.552124.872408.192833.16（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7183.05万元，其中：建设投资5749.05万元，占项目总投资的80.04%；建设期利息83.90万元，占项目总投资的L17%；流动资金1350.10万元
40、，占项目总投资的18.80%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资7183.05100.00%1.1建设投资5749.0580.04%1.1.1工程费用4908.8468.34%1.1.1.1建筑工程费2546.3035.45%1.1.1.2设备购置费2233.7431.10%1.1.1.3安装工程费128.801.79%1.1.2工程建设其他费用697.699.71%1.1.2.1土地出让金321.854.48%1.1.2.2其他前期费用375.845.23%1.2.3预备费142.521.98%1.2.3.1基本预备费61.660.86%1.2.3.2涨价预备费80
41、.861.13%1.2建设期利息83.901.17%1.3流动资金1350.1018.80%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资7183.05万元，其中申请银行长期贷款3424.59万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资7183.05100.00%1.1建设投资5749.0580.04%1.2建设期利息83.901.17%1.3流动资金1350.1018.80%2资金筹措7183.05100.00%2.1项目资本金3758.4652.32%2.1.1用于建设投资2324.4632.36%2.1.2用于建设期利息83.901.17%2.1.3用于流动资金1350.1018.80%2.2债务资金3424.5947.68%2.2.1用于建设投资3424.5947.68%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金
