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1、小微企业信用融资现状及存在的问题及对策第1章结论21.1 研究背景21.2 研究目的及意义21.2.1 研究目的21.2.2 研究意义21.3 国内外研究现状3(1)小微企业制度的不规范3(2)小微企业达不到信贷标准3(3)市场调节失灵41.4 研究思路与研究方法4141研究思路41.4.2研究方法4第2章相关概念与理论基础62.1 相关概念62.2 信用鬲资6第3章小微企业信用融资现状及存在的问题73.1 小微企业信用融资现状73.2 小微企业信用融资存在的问题83.2.1 信用融资额度少83.2.2 找不到合适的融资机构83.2.3 信用融资成本高83.2.4 信用评价过程繁琐9第4章我国
2、小微企业信用融资存在问题的原因104.1 小微企业发展不规范导致商业信用不足104.2 小微企业众多，愿对其进行信用融资的机构较少104.3 缺少政策扶持，金融机构压力大H4.4 落后信用评价机制H第5章解决我国小微企业信用融资问题的对策125.1 提高企业信用，建立和谐银企关系125.2 推动中小金融机构发展125.3 强化政策扶持体系，降低小微企业融资成本135.4 进一步完善小微企业的信用评价机制13结语14第1章结论1.1 研究背景在2005年，世界银行，我国银监会以及人民银行三大组织一起举办了一场全球性的关于小微企业的研讨会,主要是为了共同探讨小微企业的信用融资问题,并于会议上正式确
3、立了“小微企业”这一重要概念叫然而经过了十几年的发展，小微企业虽然已经成为了我国经济发展的重要角色，但是每100个小微企业中每过2年就会消失90个，5到10年后仅存2-3个。最主要原因是融资困难，资金不足无法继续经营，这也是现阶段所有小微企业面临的最主要困境。而信用融资是小微企业重要的融资方式，1.2 研究目的及意义1.2.1 研究目的不管是在中国还是其他国家，小微企业对经济市场的作用是无法忽视的，其自身的的发展状况对国民经济的稳定运行积极的。从小微企业和金融机构两个角度对目前小微企业的信用融资难题进行分析探究，寻求解决方法。帮助小微企业从信用融资的困境中得到缓解，并推动小微企业的持续发展。1
4、.2.2 研究意义(1)理论意义在如今信用经济就是市场经济的大环境下，企业的商业信用融资作为各个企业最重要的融资来源，对缓释企业的融资约束有着极为重要的意义。目前，与企业商业信用相关的理论及实证研究几乎全部都是以企业商业信用所产生的主要原因及使用方式为依据，而对企业商业信用和企业信贷融资之间的关联性研究还正处于一个需要探索的阶段。本文)将紧紧围绕国内外学者研究动态变化的视角，尝试一下小微型企业商务信用和商业银行政策两个方面来思考如何改善小微型企业融资现状。(2)实践意义本选题将企业信用和企业融资两方面的内容融合贯通，分析不同企业信用下的企业如何利用信贷政策进行企业融资行为。随着时代的发展，企业
5、信用在企业发展中起的作用越来越大，本选题能够将企业信用与信贷政策结合起来对企业融资行为进行分析从而帮助企业更改好的选择融资政策。1.3 国内外研究现状现阶段学者们对小微企业的研究主要分为两个部分开始研究,分别是小微企业和商业银行两个方面。(1)小微企业制度的不规范ShaWneeK.Vickery和JayanthJayaram(2003)以及黄爱玲(2016)的观点是，在国家大力扶持和优惠政策的支持下，小微型企业得到了极大的发展，并且因其低费用、灵活度而成为了我国企业自主创新发展的实验地点和突破口。然而，由于小微型企业规模较小、实力动摇、管理能力和水平等方面都有所欠缺,导致了在发展的过程中经常会
6、出现资金压力较高等问题。资金是小微个体企业赖以生存和发展的动力，更是他们发展壮大并且在国内外的市场竞争中取得成功的根源。小微企业小微企业成立的初期，公司运营者对公司管理方面知识的欠缺导致企业的内部缺乏一定的规范性，从而导致企业财务方面的透明度变低，其他企业和金融机构无法获得小微企业具体的财务状况,从而不能掌握他们的财务能力。(2)小微企业达不到信贷标准AfolabiBabatunde,EkpenyongKeziahYemiSi和AkomolafeJohn(2017)三人在对商业银行和金融机构的借贷行为进行了多次的全方位对比之后，通过综合各方面数据总结了小微企业信用融资难的最根本原因，那就是各商
7、业银行和金融机构都拥有着各自不同的的信贷标准和战略模式，既要考虑银行本身的利益，也要考虑尽量避免资金风险。大部分商业银行和金融机构应对这种情况的方式是提高对小微企业的借贷利率以及信用标准，而这就导致小微企业需要付出更多的成本来进行信用融资或者达不到商业银行的信用标准无法进行信贷行为，这就阻碍了小微企业的可持续性发展。(3)市场调节失灵郑鬣(2015)觉得把小微企业在中国经济正处于转型升级的最为关键阶段所面对的越来越严酷的发展环境整合起来共分为两点:一个是小微企业发展时间较短，企业规模相比中大企业来说非常小，从而导致其抗风险能力不足，容易受到市场冲击。二是受到国家宏观政策调控的影响，虽然国家目前
8、已经有意的帮助小微企业的发展，但是仍然赶不上央企和大中企业的发展优势。从央企和大中企在市场竞争中的优势发展地位以及政策扶持的缺乏便可合理的推断出小微企业在未来几年的发展中仍会处于弱势地位。胡恒松(2019)认为商业银行信用贷款作为小微企业融资的首要途径，在当前的银企间金融资源供求失衡，市场调节失灵的情况下，急需政府出面，推出合理的信贷政策从而达到调节和引导的目的。这样便可提高小微企业获得融资的能力,降低融资成本,帮助小微企业摆脱困境。1.4 研究思路与研究方法1.4.1 研究思路在现如今的经济环境中,信用经济就是市场经济的缩影,小微企业面对资金不足需要融资的情况时,最先想到的便是融资,而信用融
9、资是其最直接的融资方式。本文在研究大量的国内外文献，并时刻关注着小微企业信用融资动态的基础上,先找出其进行信用融资时遇到的问题，再通过分析得出融资过程中出现问题的原因，最后针对这些问题给出相关的建议。从而帮助小微企业更好地发展，帮助国家经济的可持续性发展。1.4.2 研究方法(1)文献研究法：通过对网络上和小微企业信用融资有关资料的收集、鉴别、整理和分析，基于现有的研究基础上发现四个新问题并通过研究分析得出新的对策(2)描述研究法：将郑霞，胡恒松等众多学者关于小微企皿的研究结论、发展规律通过自身理解加以描述，针对性小微企业融资过程提出问题、揭露其原因并给出对策O(3)归纳分析法：本文在进行小微
10、企业信用融资现状分析的过程中，对小微企业信用遇到的问题进行分析归纳，探讨平衡商业银行信贷风险与小微企业信贷需求的可行性方案。第2章相关概念与理论基础2.1 相关概念小微企业一般指组织结构和经萱规模相对较小,依法从事不受国家非行业限制和国家禁止经营的行业。小微型企业一般是由一个人或一个家族共同投资成立合伙制组成，它们的员工少，营业额较低，大部分业务都是由企业主直接进行管理。小型和微型企业是区域经济发展以及行业技术创新的中坚力量，提供了广大就业岗位，是在中国实施”大众创业和创新”的重要载体。根据形式，小微企业一般划分为小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户。从团队规模及产值来说,企业员工在
11、20人及以上,300人以下且营业收入在30万元及以上，2000万元以下的企业被称为小型企业;企业员工在20人以下或者营业收入300万元以下的企业被称为微型企业。从企业在市场中所占的地位来分析，如果该企业是个别的独立经营，而且它们经营的规模相对较小，在该企业的所属产品或者服务在市场上的占有率非常低，则会使得该企业被确定为小微型的企业。2.2 信用融资融资从狭义上来讲是指为取得一定资产而进行募集资金所采取的手段。信用融资则是纳入信用评级的融资活动，企业的信用是融资的主要评价因素，企业要想持续发展，进一步扩大规模，就必须依靠良好的信用来取得融资。目前，小微企业的融资方式主要有两种，分别是内源融资和外
12、源融资两种。而信用融资属于外源性融资，就是通过外部渠道获得资金的方式。该部分资金是金融金钩通过对企业的商业信用进行评估后,根据其信用星级来决定的额度大小。这部分资金会直接进入到企业的账户，是小微企业最直接的资金获取方式。第3章小微企业信用融资现状及存在的问题3.1 小微企业信用融资现状目前，小微企业在其经营和管理方式中存在不规范的行为，银行在小微企业进行融资行为时依旧会面临“市场风险”“信用风险乙因为小微企业的产品在市场上竞争力相对薄弱，市场商品价格变化的风险负担能力也相对较低，所以经营状况不稳定。大多数小微企业的内部员工制度不健全，财务部门的相关制度更是缺失，其财务报表的真实性令人生疑。不同
13、金融机构在对其信用贷款请求审核时无法确切真实的了解到他们的财务情况，无法对他们的信用进行评价或对其信用估分较低从而难以审批通过。因为小微企业的规模普遍很小，其企业所属的固定资产比重低，大部分为无形资产，因此其融资行为具有很明显的的特点。在融资的期限上比较短，所需的资金大都是暂时性的周转融资，因此是短期信贷的，资金拨款效率要求也比较高。其在融资规模方面的要求较小，单笔必须投入的资金一般不超过500万元。以山东省为例子，根据山东银保监局提供的情况来看，从2021年初到3月份，各金融机构对小微企业的信用贷款是逐步增加的，但总的占比还是较低。从山东省银行机构公布的信息来看，截至2021年3月末，小微企
14、业信用贷款余额3522.54亿元，较年初增加479.4亿元，增涨了15.6%,增长速度比上一年同期的小微企业信用贷款增速高5.8%o从企业的类型比较，小微企业信用贷款占比比其他企业低。截至2021年3月末，小微企业信用贷款占小微企业所有贷款的14.32%,而同期大型企业信用贷款占大型企业贷款的47.53%、中型企业信用贷款占中型企业贷款的38.15%,小微企业信用贷款占比较同期大型企业和中型企业信用贷款占比分别低33.21个百分点和23.83个百分点。从贷款方式比较，小微企业信用贷款占比相对较低。截至2021年3月末，小微企业信用贷款占小微企业贷款的14.42%,而同期小微企业保证贷款和抵质押
15、贷款分别占小微企业贷款的28.41%和42.73%,小微企业信用贷款占比较同期保证贷款和抵质押贷款占比分别低13.99个百分点和28.31个百分点。3月份，山东省企业信用贷款加权平均利率为4.71%,同比降低0.29个百分点。其中，大型、中型、小型和微型企业贷款加权平均利率分别为4.24%、4.95%、5.06%和4.95%,分别比去年同期下降0.26个、0.23个、0.34个和0.41个百分点。小微企业不同额度的信贷利率却依旧居高不下，维持在6%到8%之间。3.2 小微企业信用融资存在的问题3.2.1 信用融资额度少信用较低是目前所有小微企业的通病。小微企业发展初期往往需要大量资金帮助自己快
16、速发展，在信用融资过程中，需要用自己的商业信用到金融机构进行信用融资申请。当小微企业自身的商业信用不足时，金融机构出于本身需要盈利的考虑便会降低其所能获得的资金便会大幅度缩减甚至拒绝对融资，也就无法满足自身的融资需求。得不到足够的信用融资又没有其他合适的融资方式，是小微企业时常面对的困境。3.2.2 找不到合适的融资机构近几年，金融机构为了发展揩自身的战略目标制定的过于宏大。而中小型金融机构为了能够和大型金融机构抗衡甚至被收购或者整合微地方性的特殊机构。这些被收购和整合的金融机构为了盈利，没有开展和小微企业有关的业务,而是直接选择和大中型企业合作，导致该区域的金融市场混乱短缺。另一方面，小微企
17、业的因组织规模较小，抗金融风险能力较弱，一旦金融环境出现波动，银行就会最先缩紧对小微企业的放款审核。这是因为银行在信贷压力严重紧缩的情况下，会基于风险最低原则，优先选择信用程度高、还款能力强的客户，来保障贷款回收率。因此银行对小微企业的放贷条件苛刻，隐性费用和成本很高，无疑加重了小微企业的贷款困难。3.2.3 信用融资成本高一般情况下，小微企业的融资成本是由利息支出和筹资费用两部分组成，相较于大中型企业，小微企业在向金融机构申请信用融资时，没有抵押品，不仅无法享受到优惠的贷款利率，而且支付的利息比大型企业借款还要高，甚至还要支付一定评估费。这增加了小微企业的信用融资成本，还使后续的还款压力不断
18、增大。融资成本较高造成了很多小微企业为了可以稳定发展获得融资，只能通过非正规的渠道比如民间借贷，甚至高利贷。这便导致小微企业在未来市场中的信贷压力越来越大。3.2.4 信用评价过程繁琐小微企业通常忙于生产经营，不能及时获取国家信贷相关优惠政策，对于企业贷款申请流程、要求不能全面了解。企业管理者不熟悉金融产品，不了解金融政策，为金融机构提供的财务信息无法达到对方的要求，从而导致金融机构无法获得小微企业最真实的经营状况,财务能力以及无法对小微企业的信用做出合理判定,很难提供针对性解决措施。大部分金融机构出于防范风险的考虑会拒绝向担保能力不足的小微企业融资，而选择信息材料完备、实力较强的大中型企业。
19、从银行角度来看，因为市场对利率的影响有限，金融机构也只能在中国人民银行的决定的基础利率的水平上,按照有限幅度可以调节企业风险程度所采取的借款利率水平。在利率控制下,不但提出了前面因为信息失真而造成的逆向选择性问题，不仅一直存在着，并且还会引发新的问题，如果金融机构想要降低自身与小微企业的信息差异或不对称性,就需要付出更多的成本用来监督调查小微企业的具体状况。但当金融机构调查完成时，若结果显示对小微企业需要提高贷款利率才能平衡其带来的财务风险,而这一利率又超过了中国人民银行制定的贷款利率上限时，金融机构便不能再对小微企业进行贷款业务，在调查过程中产生的所有费用也就成为了金融机构的成本或者损失。所
20、以,商业银行一个合适的策略就是要减少或者放弃针对小微型企业办理贷款的市场调研监督和贷款服务,这样才能够避免市场调研监督费用的成本开销。小微企业遇到问题绝不是偶然，是市场经济推动社会发展的重要组成部分，只有发现小微企业信用融资存在问题的原因才能着手解决这些问题,进一步帮助经济的发展。通过调查总结，可将其原因分为四种，下面进行详细分析。4.1 小微企业发展不规范导致商业信用不足绝大数的小微企业都是由个人或者家庭创立，企业在日常经营活动中的的决定权都统一由一人或家庭共同掌握。缺乏正式的管理制度使企业在发展中缺乏管理效率和科学性，对企业的长期发展是不利的。一方面，小微企业主在创立企业时部分是冲动所致，
21、他们的的素质普遍偏低，缺少管理企业所必须的技能,而一票否定权更是容易阻碍企业的发展。另一方面，小微企业因其缺少完善的管理制度，如财务条件混乱，无法准确的对盈利和亏损做出判断，导致资金缺失或富余却无法做出相应对策。在人事制度方面的缺失导致无法合理地协调企业不同生产部门地运作以及提高企业职员的配合，这限制了小微企业的高效运作，从而使得企业的商誉和信用水平下降，无法获得金融机构提供的所需贷款。个体的性格和观念对于企业的发展具有决定性影响，决策的权力高度集中，决策的过程过于简单，因此很大程度都限制其规模的扩大。没有经过充分的资料搜集和综合论证，对于一切事关公司长远生存与发展的主要战略决策没有明确的目标
22、和清晰的定位，决策具有很强的主观随意性，因而导致了小微企业出现很多失误。在当前一个充满竞争的市场经济条件下,这种漫无目标、缺少详细的调研论证的决策无疑会给我国小微企业的生存与发展造成极其不利的影响和严重后果。4.2 小微企业众多，愿对其进行信用融资的机构较少找不到可以为小微企业进行信用融资行为的金融机构市目前造成小微企业融资困境的主要原因之一在我国当前的金融体系中，银行始终占据着大量的金融资源，在社会的融资总额中拥有80%的占比。但是银行以国有五大行为主导地位，缺少中小金融机构的活力来活跃金融市场。相较于大型金融机构来说，中小金融机构在地方上的分部更广泛，对于小微企业的融资需求了解得更加清楚。
23、中小金融机构对不仅可以满足小微企业的融资需求，也更愿意为其提供所需的金融服务。但我国中小型金融机构数量不足，从而导致众多小微企业的信用融资压力全部压在这些机构身上。这些机构也只能有选择性地拒绝一部分小微企业的融资请求，缺乏为小微企业提供金融服务的专营机构是造成小微企业融资困境的根本原因之一。4.3 缺少政策扶持，金融机构压力大目前，政府出台一些与小微企业有关的金融政策，例如普惠金融，反担保制度，贷款期限延长等，却没有对小微企业的利益保障进行相应的法律法规的支持。就现在而言，政府出台的金融扶持政策大多数倾向于大中企业，小微企业的实用性明显不足，小微企业若想从金融机构取得足够的信用融资有很高的信用
24、约束与门槛，而金融机构又无法进行“特例放行”。所以对大多数小微企业来说从金融机构处靠信用融资获得贷款的成本依然相对较高。4.4 落后信用评价机制金融机构在面对小微企业信用融资行为时主要出现两个问题。一是现价段不同金融机构对企业进行信用评价时并不是按照统一标准进行的，这导致了小微企业在不同的金融机构进行信用融资行为时可能会获得不同的信用额度。这就会使小微企业需要在不同的金融机构进行多次申请信用融资，无疑会加大融资周期，则有可能会错过最佳的融资时间。二是我小微企业需要融资一般是在企业初具规模，企业内部的管理不规范，且资金流不稳定，在金融机构对小微企业进行信用评价时往往被当作减分项。金融机构在进行信
25、用评估时往往会忽视小微企业的工业技术和知识产权等重要无形资产,导致小微企业无法获得足够的信用星级,其所能获得的信用融资可能就无法满足融资需求。小微企业的信用融资困难一部分原因来源于其本身的薄弱特点，另一部分就是目前金融市场针对小微企业的政策或机制不完善。再加上小微企业的经营管理体系缺乏规范，管理者和经营者的风险预警意识和能力普遍偏低，难以在当前市场上生存，若没有外部力量的帮持，其经营过程容易产生恶性循环。因此，解决小微企业信用融资难题的措施是小微企业应该提高小微企业自身信用，建立和谐银企关系;政府部门要推动中小金融企业的发展，进一步完善信用评价机制，强化政策扶持体系，降低小微企业信用融资成本。
26、5.1 提高企业信用，建立和谐银企关系信用经济是当代市场的主流经济。不论是小微企业还是大中型企业，想要获得融资都需要使用企业无形资产中重要的组成之一即企业信用，但是大部分小微企业从创立到破产的时间较短，逃避债务的成本很低。金融机构在近几年的发展中遇到过某些小微企业通过各种手段来逃避债务。这种行为不仅使金融机构对小微企业的信誉产生质疑，更严重降低了小微企业在社会群体中地位。因此，小微企业在发展过程中一定要规范经营，将诚信摆在第一位，记录好企业的每一笔业务和资金流向。在社会上树立良好的企业形象,将自身在金融机构中的信用星级进一步提高，从而取得信用融资。同时要和不同的金融机构建立良好的合作共赢关系，
27、在金融机构需要时，为其提供准确财务信息和公司经营信息，用自己的实际行动获取金融机构的信任，提高自己的信用。诚实守信一直以来都是企业赖以生存、发展的基础，尤其是在我国市场经济体系不断发展，信用经济就是市场经济的条件下，小微企业应该树立起信用意识，实现对他们的约束，唯有这样才能够在银行、社会中建立起良好的商业信誉。5.2 推动中小金融机构发展目前由于信用融资渠道过于单一，且渠道不通畅，过分依赖于大中型商业银行，导致小微企业的信用融资行为难以进行。再加上小微企业的商业信用不足，又无法提供商业银行或金融机构所需的抵押物，更是给小微企业的融资雪上加霜。因此，在当前的信用融资难问题下，我们就要根据小微企业
28、融资需求的急、少、缺、特的情况，建立一个面向小微企业多元化、立体化的金融机构体系，建立更多的地方中小金融机构和民间借贷市场等多样化信用融资渠道，也就是要充分利用资本市场，拓宽小微企业可用的信用融资的渠道。帮助其更好的选择信用融资机构，合理的进行融资行为。5.3 强化政策扶持体系，降低小微企业融资成本政府需要大幅度调节小微企业的相关财政政策，通过降低对小微企业的税收水平，从而减轻其财政压力，让小微企业能够得到顺利的发展。首先，在中央财政普惠金融工作专项开发基金的支持下，可以考虑在地方建立小微企业信用担保基金，为信用缺失的小微企业提供政策化融资或者担保，吸引多种金融机构到这里投资，帮助这些小微企业
29、实现信用融资。其次，政府部门要尽量完善与小微个体经管者有关的税收管理制度，适当增加小微企业的税收起点并且减免一些适当的行政事业性收费进一步完善融资担保机制。5.4 进一步完善小微企业的信用评价机制我国开展的与信用评级有关的制度是信用登记制度，是指将每个企业的企业信用进行登记并公布于社会。目前我国还没有明确的信用评价标准，如果政府够制定出合适的信用评价机制并得以推广，使得各金融金钩在对小微企业进行信用评价时能够有一套切实可行的标准，则可以帮助金融机构降低对小微企业的评测监督成本，间接性的降低小微企业融资的贷款利率，提高资金使用率，减缓企业还款压力。政府部门还可以设立专门的机构来对小微企业的进行信
30、用评级并公布于社会，这可以帮助金融机构快速了解小微企业的财务状况决定是否对其信用融资申请进行审批，不仅能提高融资效率还能使小微企业了解到自己本身存在的主要问题并加以改进。只有改进了信用评价机制才能改善市场参差不齐的信用融资行为，使小微企业均衡稳定地发展，国家经济持续健康的增长。结语企业规模小，融资数量多，融资渠道又少，再加上商业信用缺失，这让小微企业在发展的过程中都会遇到无法得到所需融资的问题。然而随着社会经济的发展，国家政府明白积少成多的好处便会越来越重视小微企业的发展，便会出台更多的财务政策使小微企业的发展迎来新的机遇。本文是针对小微企业信用融资遇到的一些问题，分析其原因，提出相应的解决对策，即通过提升小微企业规范发展意识、推动中小金融机构发展、完善小微企业信用评价机制、强化政策扶持体系四个方面。小微企业想要持续发展就需要在成长过程中得到相应的资金支持，信用融资是小微企业获得支持的首要选择，只有不断的解决其中问题小微企业才会在激烈的市场竞争中登上潮头、脱颖而出。本文在探究之中仍有些许遗憾，即不同的小微企业在获得信用融资的过程中若遇到的问题可能是不一样的，希望在将来的学习过程中可以再次分析探究。
