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1、赤峰云铜有色金属有限公司10万t/a铜电解工程可行性研究报告中国恩菲工程技术有限公司二。六年月赤峰云铜有色金属有限公司10万/a铜电解工程可行性研究报告中国恩菲工程技术有限公司张兆祥 彭怀生 尉克俭 代红坤 史学谦总经理:总工程师:主管副总工程师：项目设计经理：二C)C)六年九月参加编写人员冶炼专业：代红坤技术经济专业：李辉赵国义电力专业：李啸东给排水专业：宋毅仪表专业：陈涛总图运输专业：赵黎明土建专业：T鹏环保专业：吴德运第一章总论11.1 概述11.2 项目概况21.3 企业基本情况31.4 项目建设的必要性和理由31.5 建设规模和产品方案41.6 可行性研究报告的设计依据和原则41.7
2、 技术改造方案及内容51.8 建设条件及公用设施61.9 建设工程量91.10 环保、劳动安全卫生91.11 项目的投资和资金来源101.12 项目经济效益111.13 项目的建设进度安排12第二章技术经济132.1 综合技术经济指标132.2 劳动162.3 投资与资金筹措172.4 成本与费用182.5 财务评价19第三章冶炼353.1 概述353.2 原料353.3 电解主工艺方案353.4 工艺流程概述353.5 主要技术经济指标363.6 冶金计算363.7 主要设备选择383.8 电解液净化工序443.9 运输系统473.10 配置说明50第四章公用工程514.1 供电及电动514
3、.2 仪表自动化524.3 给排水544.4 供热554.5 压缩空气系统564.6 采暖及通风564.7 土建574.8 总图运输584.9 检验60第五章劳动安全、工业卫生及消防615.1 劳动安全、工业卫生615.2 消防62第六章环境保护636.1 概况636.2 主要污染源和主要污染物636.3 环境保护设计依据及设计采用的环境保护标准636.4 控制污染的初步方案646.5 项目对周围环境的影响64第七章投资估算657.1 概述657.2 投资估算编制范围657.3 编制原则及依据657.4 投资分析（固定资产）667.5 主要工程指标及建筑三材用量667.6 其它说明67第八章风
4、险分析698.1 原料698.2 能源及公共条件708.3 项目资金71Z0459000111-1Z0459000103-IZ0459000103-2附表：主要设备一览表附图：总平面布置图工艺流程图电解厂房配置图附件：委托书第一章总论1.l概述赤峰云铜有色金属有限公司是云南铜业股份有限公司与赤峰金峰铜业有限责任公司共同投资组建的有限责任公司，为独立企业法人。公司生产区位于内蒙古自治区赤峰市喀喇沁旗锦山工业园区内，以铜阳极板为原料，采用传统电解法生产高纯阴极铜。云南铜业股份有限公司是我国大型有色金属冶炼企业之一，由原云南冶炼厂的主体部分于1998年5月改制上市而成立，隶属云南铜业（集团）有限公司
5、。云南铜业股份有限公司的前身一一云南冶炼厂，1956年由国家批准建设，是我国第一个5年计划中156项重点建设项目之一，建厂近50年来，经过全体员工的不懈努力，抓住各种机遇，多次对工厂进行挖潜改造，企业的产品产量和经济效益不断攀升，到2005年底已形成高纯阴极铜生产能力35万t,工业硫酸65万t,黄金51,白银4001,年销售收入达120亿元。云铜公司现有的电解精炼分厂共分八跨电解厂房，全部采用传统小极板电解工艺。经过多年的生产实践，公司的电解精炼技术已达到较高的水平，取得多项技术专利，各项技术经济指标处于国内水平，主产品一高纯阴极铜在伦敦金属交易市场注册交易，2004年公司的“铁峰”牌高纯阴极
6、铜获中国名牌产品称号。为获得可持续发展，优化资源配置，建立战略合作关系，公司大力推行走出去战略。通过与内蒙古自治区赤峰市喀喇沁旗赤峰金峰铜业有限责任公司的合作，一方面输出资金和技术，支持地方发展，另一方面整合资源，同时取得政策上的优惠、区位上的优势。赤峰金峰铜业有限责任公司位于赤峰市喀喇沁旅境内，是一个以铜冶炼为主业的社会福利性股份制企业。公司始建于1997年，经过近十年的不断发展，净资产已由初建厂时的不足2000万元，增加到现在的近2亿元。铜产量已由1998年的不足6000t,增加到2004年的25000t,销售收入6.2亿元。并已发展为“一业为主多种经营”的集团性企业，产品也由原来的粗铜进
7、一步精炼为铜阳极板。目前，公司还拥有两台每小时35t蒸汽锅炉、一台6MW发电机组的热电厂，供热面积可达70万n年发电量4800万kWh。热电厂建设一台12MW抽凝式发电机和四台35h循环流化床锅炉的二期工程正在建设中，二期工程建设完成后，热电厂的供热面积可达200万in2,供电能力1400OkWh,供汽能力40th随着国民经济的迅速发展，特别是国家西部大开发和振兴东北老工业基地战略的实施，市场对原料铜需求大大增加，为适应市场需要，同时解决原生产工艺和设施污染大、生产率低、综合回收差的问题，金峰铜业有限公司正在实施铜冶炼搬扩改工程项目的建设，该项目预计2006年底投产，届时将形成年产11万I铜阳
8、极板的生产能力。为发挥赤峰市靠近二连浩特、锦州港、大连港、天津港等口岸和东北地区的地缘优势，发挥东北电力充足的优势，结合云铜在高纯阴极铜电解生产方面的生产管理和技术优势，利用金峰铜业公司生产的铜阳极板，云南铜业股份有限公司和赤峰金峰铜业有限责任公司决定共同投资组建一个有限责任公司，建设一座年产10万t高纯阴极铜的电解工厂.1.2项目概况1 .2.1项目名称、主办单位项目名称：10万t铜电解J项目主办单位：赤峰云铜有色金属有限公司2 .2.2项目的主要内容概述建设一座设计能力为10万Ua的铜电解厂。主要建设内容包括两跨电解厂房、阳极整形、始极片制作、成品库、检验、阳极泥过滤包装、车间办公生活设施
9、、电解循环水设施、总平面布置、运输、外部管网及净液等配套项目。子项组成：(1)电解厂房；(2)总图；(3)净液;(4)阳极泥过滤包装；(5)电解液过滤；(6)阳极生产线设备：(7)始极片生产制备；(8)检验：(9)办公生活设施；(10)外部管网；(11)运输；(12)计量。1. 3企业基本情况赤峰云铜有色金属有限公司是由云南铜业股份有限公司与赤峰金峰铜业有限责任公司共同投资组建的有限责任公司，具有独立法人资格。公司地处内蒙古自治区赤峰市喀喇沁旗锦山工业园区内，距赤峰市中心约46km,距喀喇沁旗约2km,西侧有赤峰一承德一级公路通过，离赤峰火车站45km。厂区占地约5.727万nf。公司在册员工
10、155人，其中管理及专业技术人员40人。若公司申请注册为福利企业成功，在册人数会有所增加，但工资总额保持不变。1.4 项目建设的必要性和理由赤峰金峰铜业有限责任公司现年产铜阳极板2.5万t,随着其搬扩改技术改造工程的完成，的阳小根厂;附3达到11万I。云南铜业股份有限公司具有近50年的生产历史，其主产品“铁峰”牌高纯阴极铜是中国名牌产品，1998年在伦敦金属交易市场成功注册，在国内外市场上享有很高的声誉。多年的生产发展和经验技术积累使得云铜电解技术在国内具有领先水平，生产管理也形成了科学化规范化的特色。两家公司现已结成战略伙伴关系，金峰铜业公司的铜阳极板已全部销售给云南铜业股份有限公司，但由于
11、云铜地处西南边陲，金峰铜业地处中国北方，两地相距2000多公里，远距离的运输增加了双方特别是云铜的成本。为缩短运距，发挥内蒙地区及周边的资源优势、地缘：势、市场优势、能源优势、政策优势，结合云铜的品牌优势、技术优势和管理优势，在当地建设一座电解工厂是必要、可行的。有色金属是云南省的支柱产业之一，云南铜业股份有限公司是云南省最大的有色金属企业，在全省的经济结构中有着举足轻重的地位，它的发展壮大将会带动全省经济的发展。从目前国家开发西部地区的各项方针政策看，云铜公司均属于国家应重点扶持的西部企业，所以在某种程度上本项目也是国家西部开发战略的需要。云南省国民经济发展倍增计划和云南铜业集团公司1743
12、战略发展规划也要求云南铜业股份有限公司在2007年高纯阴极铜产量达到60万t,因此建设赤岭z；铜有色金L1()万吨铜I符合云南省和云铜集团的发展要求。1.5 建设规模和产品方案本项目的主产品为电解高纯阴极铜，建设规模为10万t/a。1.6 可行性研究报告的编以依据和原则1.6 .1设计依据1、云南铜业股份有限公司、赤峰金峰铜业有限责任公司和赤峰市喀喇沁旗人民政府三方签订的关于10万I电解铜项目合作协议。2、委托书。1.6.2设计基础资料阳极板成份及外形尺寸阳极板主要化学成份见表11。表IT阳极板主要化学成分(%)CuAsSbBiNiPbSO99.10.30.10.030.120.150.006
13、0.15阳极板尺寸：870x840x44mm(长X宽X厚)。1.6.3设计原则.1()工一工程遵循的设计原则是：(1)努力使新建的电解车间保持国内先进水平，充分吸取和借鉴云铜多年生产中积累的丰富经验，结合赤峰的实情，设计出具有云铜赤峰特色的新电解工厂。(2)积极采用新技术、新工艺、新设备、新材料，但又要稳妥可靠，不能盲目超前.，尽量节约投资。(4)充分利用当地现有的供电、供水、供汽、供暖等各种设施，以降低工程费用，提高项目的经济效益。(5)重视保护环境，设计时考虑环保设施与工程建设“三同时”。(6)采用各种节能设备和材料，寻求合理的节能工艺，以降低各种能耗。(7)可行性研究报告的编制深度必须达
14、到国家有关规定的要求。1.7 :艺技术方案及内容从电解工艺看，目前世界上主要存在传统始极片和永久性阴极电解两种工艺。永久性阴极电解工艺以不锈钢板做成阴极代替铜始极片，阴极铜产品从不锈钢阴极上剥取，不锈钢阴极再返何电解槽中继续使用，与传统法相比它取代了繁琐的始极片生产系统，简化了生产过程，减少了设备和操作人员，并且由于不锈钢阴极平直，生产过程中短路现象少，不但提高了产品质量，而且可使用较高的电流密度和较小的极距，进一步提高了单位面积的产能。至2005年底，世界上已有29家工厂采用永久阴极电解工艺，永久性阴极电解工艺已经代表着铜电解的发展方向，中国的贵溪冶炼厂也采用了该工艺建设了一座20万t/年电
15、解车间。从电解的极板大小看，有大极板和小极板。采用大极板工艺，由于配备了极板作业机组，机械化和自动化程度高，劳动生产率高，工人劳动强度低，而且可采用大跨度的厂房和大型电解槽，单位面积产量高，产出的阴极铜产品尺寸和国际标准接轨，而采用小极板存在系统复杂、单位面积产量低、工人劳动强度大、操作管理要求高等缺点。云铜现有的电解系统采用的是传统的小极板工艺，多年来，经过不断的研究和摸索，产出的阴极铜质量一直很好，已通过英国LME机构注册并交易，目前工厂各项技术经济指标处于国内领先水平。本次改造如采用大极板永久阴极电解工艺，则要投入更多建设资金引进不锈钢阴极板、极板作业机组、吊车等等，同时建设周期长，而且
16、未充分发挥云铜成熟的传统电解技术和管理优势。采用传统小极板工艺，从生产操作管理上看，工艺熟悉，工人上岗快，作业率高，阴极铜质量和各项指标仍可保持现有水平，所以本次新建赤峰铜电解厂仍采用小极板的传统法电解工艺比较合适实际情况。1.8 建设条件及公用设施本项目位于内蒙古自治区赤峰市喀喇沁旅锦山工业园区金峰铜业，交通方便，能源供应有保障，建设场地平坦。1.8 .1供电及电动1.8.1 .1外部供电电源概况电源来自赤峰喀喇沁旗城南66kV变电所，距工业园4.5km。赤峰金峰铜业公司拟在工业园区内建66/1OkV综合变电站一座，内设IOkV配电室。1.8.2 .2供电计算负荷及负荷等级全部负荷为二级负荷
17、。本项目装机包括1002kV整流变压器三台，容量700OkVA,100.4kV电力变压器二台，容量320OkVA。计算有功6880kW,功率因数补偿至0.9,无功330OkVar,视在功率763OkVA。1.8.3 .3供电电源选择及可靠性电解厂IOkV电源进线引自当地（赤峰喀喇沁旗）工业园区综合变电站，出线点至电解厂距离约0.4kM.赤峰电网属东北主力电网，电源稳定、可靠、有保证。该电源满足二级负荷的供电要求。1.8.4 .4供电方案选择及原则本工程新建IOkV配电所、10/0.4变电所各一座。IOkV配电所对整流变压器及电力变压器供电。10/0.4变电所对电解厂内低压负荷供电。选用二台II
18、OV/22000A整流装置分别对电解二个跨供电。同时，二套直流系统间设联络母线及开关，在特别情况下，进行负荷控制，以便于生产调节。IOkVWJ,设置一套功率因数及谐波吸收补偿装置。1.8.5 仪表自动化本项目自控水平，按全厂集中监测控制考虑。设置一个中心控制室，对所有工艺相关过程及用电设备进行集中监测控制和管理。部分场所，辅以少量必要的就地显示表计及操作设施，供操作人员现场巡查及操作使用。提供必要的电气控制及参数测量、显示系统，报表打印等。尽可能实现控制室集中监测、操作和现场分散选择的控制和管理。本项目拟采用小型DCS集散系统来完成上述集中监控的目标。1.8.6 给排水厂区靠近锡箔河，地下水资
19、源丰富，可满足生产和生活用水。冶炼厂设有一座500m2的高位水池，可向电解厂供生产生活及消防用水。电解工程实施后，生产用水量2643md,其中新水量199d,循环水量2444md;设计工业用水循环水率为92.4%。循环水系统主要是对电解整流器冷却水及机组冷却水冷却后循环使用，循环水系统规模为108m3h本工程生产水均重复使用，无外排废水。1.8.7 总图及运输新建铜电解厂项目位于内蒙古赤峰市喀喇沁旗锦山工业园区的金峰集团11万t铜冶炼厂内，场地南北长约230m,东西宽约249m,占地5.727万n?。场地东西侧为金峰集团预留发展用地，南侧是金峰集团11万I铜冶炼厂，北侧是锦山工业园区内道路。本
20、工程用地南高北低，地面标高为746.3740.Om,场地采用平坡式布置形式和连续式平土方式，场地初步平整标高为738.85m,平整坡度由南向北为0.3%。场地常年最大风向频率为西南风。内部运输量为26万ta,全部由叉车运输。产品由汽车运输至金峰铁路物资转运站再由火车运到销售地，或直接用汽车运输至用户。1.8.8 蒸汽、压缩空气金峰公司下属的热电厂供汽能力40th,压力LOMPa,可完全满足电解蒸汽用量。生产用压缩空气主要用于阳极泥搅拌，由工厂新增的空压机房供给。1.8.9 其它配套条件分析化验、电铜仓库按本工程需要设置，机、汽、电修等均利用金锋铜业或当地的设施，本工程不再考虑新增。1.9 建设
21、工程量本工程建设工程量见表1-2。表1-2建设工程量和三材用量序号名称单位数量备注1总建筑面积ID254982设备总重量t25193新增道路及场地铺砌m7304钢材（母线等）t.4375建筑三材钢Mt2524水泥t5403木材ID32776工艺钢结构件碳钢t75不锈钢t107电缆电力电缆km18控制电缆km121.10环保、劳动安全卫生1.10.1环保设计采用的环境保护设计依据及标准均为国家有关标准。本项目由于采用合理的厂房结构和设备，主要污染源和污染物较少。生产过程中产生的废气主要为各贮液槽挥发的酸雾。循环水系统废水量为89md,全部返回电解生产流程使用，不外排。本项目无废渣排放。对废气污染
22、源如车间贮液槽产出的酸雾采用加盖密闭排气，酸雾经玻璃钢酸雾沉降塔净化后经风机排放。设计采用了节能设备和材料，加强能源的计量管理，以进一步节约能耗。1.10.3劳动安全、工业卫生及消防针对工厂部分工序不同程度的存在不安全因素和工业卫生问题的这一特点，在工程建设中严格按国家劳动部第3号令：建设项目（工程）劳动安全卫生监察规定及其附件劳动安全卫生专篇进行设计和实施。采取的防范措施有：继续采取通风设施，防治酸雾的危害；提高机械化、自动化水平，减轻作业者的劳动强度；加强液体跑、冒、滴、漏的防范措施，避免腐蚀及意外人身事故，减少噪声对操作人员的危害；各生产车间建构筑物保持足够的安全防火距离，新增的各种建构
23、筑物的总图布置按防火规范要求的防火间距进行布置.增设消防设施及设置给水系统，新增道路的设计满足消防车辆的畅通。1.11项目的投资和资金来源1.11.1项目总投资及其构成本工程项目总投资14273.82万元，其中：工程费用：22202.22万元其他费用：1776.18万元预备费：3596.76万元建设期贷款利息：590.66万元铺底流动资金：16108.0万元（不含槽存铜）合计：44273.82万元1.11.2资金来源项目建设投资和流动资金全部按70%申请银行贷款解决，其余30%为自有资金。1.12项目经济效益1. 12.1项目享受的优惠政策的说明在计算本项目投资和经济效益时，考虑企业可享受的优
24、惠政策有:(1)200亩土地由当地政府无偿提供；(2)享受西部大开发政策；本可行性研究考虑该项目享受福利企业的税收优惠政策。1. 12.2经济效益经计算，项目的主要技术经济指标如下：1项目投资利润率14.1%2项目投资利税率38.0%3全投资财务内部收益率14.15%4全投费回收期(含建设期)税前8.71年5年均销售收入380858.9万元6年均销售税金及附加1771.3万元7年均所得税3794.1万元8年均税后利润7703.1万元9自筹资金财务内部收益率27.66%10盈亏平衡点37%12.3项目评价从项目的投资和经济效益看，投资合理、生产成本低、经济效益好、抗风险能力强，宜尽快实施。200
25、6年3月一2006年5月制、审批2006年5月2006年7月2006年8月一2006年9月2006年9月一2007年11月2007年12月可行性研究报告（代项目建议书）编初步设计编制、审批施工图设计施工建设试生产第二章技术经济2.1综合技术经济指标本章对该项目的可行性进行技术经济分析和评价。综合技术经济指标见表2-1。表2-1综合技术经济指标序号指标名称单位数量备注1设计规模铜电解能力t/a100OOO2主要产品产量高纯阴极铜t/a100O(X)精制硫酸铜t/a5826.7粗粗制酸酸t/a287.83金属总回收率铜99.64阳极板处理量t/aI28426阳极板含铜%99.35主要生产工艺技术指
26、标铜电解回收率%99.6电流效率%96旭面作业率%96电源密度A112240残极率%20阳极周期d20阴极周期d10同极中心率mm90循环速度1/min356主要辅助材料耗量序号指标名称单位数量备注硫酸t/a250盐酸t/a35普胶t/a20硫服t/a107供排水总用水量M/d2643其中：新水M/d199循环水M/d2444工业用水重复利用率%92.478供电装机总容量kw10200工作容量kw8200计算负荷有功功率kw6880年耗电量k-kwh550009热工年耗蒸汽量t/a10-1000年耗压缩空气量10m3910总图运输总运输量t/a26000011基建三材用址钢材t2600木材M2
27、80水泥t540012建设周期a113工作制度年工作日d350日工作班数b3班工作小时数h8序号指标名称单位数量备注14劳动劳动定员人155全员实物劳动生产率ta.人645以阴极铜计算全员优币劳动生产率万元/年，人2457工资总额万元39915投资项目总投资万元41273.8其中：固定资产投资万元27575.2建设期利息万元590.7铺底流动资金万元16108.015投资总额81859.2其中：固定资产投资27575.2建设期利息590.7全额流动资金53693.316成本费用年均总成本万元367538.2其中：经营成本万元362237.417年均销售收入（含税）万元380858.918年均税
28、后利润万元7703.119财务评价指标全投资财务内部收益率%14.15全投资财务净现值（IC=IO&万元20007.8全投资回收期n8.71含建设期自有资金财务内部收益率%27,66自用资金财务净现值（IC=I0%）万元309522. 2.1组织机构赤峰云铜公司电解铜项目是一个新建项目，尽管可以借鉴云铜股份公司已经形成的管理思路和经验，但是考虑到两地的地区差异、气候差异和人文差异，不可能照搬云铜股份的管理思路和经验，而只能是借鉴，故本设计应充分考虑公司级和车间级的生产、经营、管理等方面的职能设置，此外，还应根据当地的气候条件、人文背景等具体情况合理设置电解生产工艺、生产岗位和生产人员。2. 2
29、.2工作制度电解工序年工作天数为350天，按四班三运转作业，每班工作实行8h制。2. 2.3劳动定员该项目建成投产后，共需要员155工人，其中：公司管理人员10人，车间在册定员为145人。车间管理及工程技术人员30人，生产人员115人。3. 2.4工资企业在册职工人年平均工资及福利费25742元，工资及福利费总额399.0万元/年。4. 2.5劳动生产率以阴极铜计算，项目全员实物劳动生产率为645t年.人；项目全员货币劳动生产率为2457万元/年.人。5. 2.6人员培训车间人员的培训工作主要由云铜股份外派的技术人员解决，只安排少量的当地招聘人员到云铜股份公司进行生产操作技术培训。2.3.1建
30、设投资由项目投资估算结果得出，项目固定资产投资27,575.15万元。其中：工程费用22,202.22万元，其它费用1,776.18万元，预备费用3,596.76万元。建设期贷款利息590.7万元。拟定建设期为一年，一年内固定自产投资全部投入使用。固定资产投资明细项详见投资估算。2.3.2建设期利息项目建设期按一年计算，项目建设投资的70%申请银行贷款，贷款利率按年利率6.12%计算。建设期贷款利息590.7.万元2.3.3流动资金项目所需流动资金采用分项详细估算的办法进行测算，各资产及负债的最低周转天数均参照云铜股份2005年的实际发生天数，并结合项目的具体情况。估算的流动资金年平均占用额为
31、53693.3万元。2.3.4投资总额包括建设投资、建设期利息、全部流动资金的投资总额为81859.2万元。其中固定资产投资27575.2万元，固定资产建设期利息590.7刀元，流动资金53693.3万元。2.3.5投资使用计划根据工程的具体情况及建设进度安排，建设投资在建设期内全部投入，流动资金按达产情况逐年投入使用。2.3.6资金来源该项目的建设投资和生产流动资金均按70%申请使用银行贷款，30%使用自有资金。详见表2-2、2-3。2.4成本与费用2. 4.1估算说明原材料及动力价格均采用不含税价。2.1.1.1 原料费项目生产用原料为阳极板（含铜99.3%）,来源于内蒙赤峰市金峰铜业公司
32、铜精炼车间及河北保定等运距较短的供应商，外购阳极板按现行35000元八计算，年原料费357076.3万元电解的残极送到金峰铜业公司铜精炼车间委托加工成阳极板返回，并按180元/t支付加工费。年外委加工费462.0万元。2.1.1.2 辅助材料费辅助材料及外购燃料价格均以内蒙赤峰市喀喇沁旗当地的采购价格为计算依据。年消耗辅助材料费69.2万元。具体的价格见电解铜制造成本表2-4。2.1.1.3 价格生产耗用的外购动力主要有电、水、蒸汽和压缩空气等，其中：电按0.5元/kWh计算；水按2.5元/t计算。年耗用动力费2878.0万元。2.1.1.4 工资及福利基金年工资及福利费总额399.0万元。2
33、.1.1.5 费用修理费是根据国内同类企业的实际水平以固定资产原值为基础，按3%提取。年修理费774.2万元。2.1.1.6 4.1.6折旧费固定资产折旧分项计算，其中：建构筑物按20年计提折旧；机器设备按12年计提折IH；固定资产残值率按5*计算。年提折旧费1762.3万元。2.1.1.7 其他费用其他费用包括管理费用等。年费用为500.0万元。2.1.1.8 财务费用财务费用是建设投资和生产流动资金贷款利息。2.1.1.9 销售费用年销售费用1904.3万元。2. 4.2成本和费用计算的企业达产年的平均总成本费用为367538.2万元。逐年的成本费用2-5。2.5财务评价2. 5.1销售收
34、入、税金和利润2.1.1.1 销售收入该项目作为独立的法人单位进行技术经济评价，按买断原料加工组织生产，生产过程中产生的产品和副产品均归该法人单位所有。项目年销售收入为380858.9万元（不含税）,见表2-6。2.1.1.2 销售税金及附加项目增值税税率按17%计算，城建税和教育费附加按增值税的7%和3%缴纳。企业年上缴增值税17712.6万元，城建税和教育费附加1771.3万元。见表2-7。2.1.1.3 所得税根据国家有关规定，本项目可享受福利企业退税的优惠政策，由于目前尚未得到政府部门的批复，暂按全额纳税计算。年上缴所得税3794.1万元。2.1.1.4 5.1.4法定盈余公积金和法定
35、公益金按税后净利润的10%和5%分别计算。2. 5.1.5利润该项目的年均利润总额为11497.2万元；年均税后利润7703.1万元。见表2-8。2.5.2清偿能力分析该项目的清偿能力分析是依据借款还本付息估算表、资金来源及运用表和资产负债表，估算资产负债率、流动比率、速动比率和固定资产投资借款偿还期限来考察项目的财务状况及清偿能力。2.5.2.1 贷款偿还项目偿还建设投资贷款19302.6万元，包括基建期在内5.7年还清。见表2-9。2.5.2.2 资金来源及运用该项目生产期内累计盈余资金59299万元。见表2-10。2.5.2.3 资产负债表资产负债表能反应该项目各年的资产、负债和资本的增
36、减变化情况及相互关系，以考察企业资产负债、资本结构是否合理，是否有较强的还债能力和抗风险能力。由估算结果可以看出，该项目抗风险能力较强。见表2-10。2.5.3盈利能力分析2 .5.3.1投资利润率、投资利税率项目投资利润率为14.1%。项目投资利税率为38.0%。3 53.2现金流量分析a、项目全投资内部收益率：14.15%;b、项目全投资净现值：20007.8万元；c、项目全投资回收期：8.71年；d、项目自有资金内部收益率：27.66%o见表2-12、2-13o2.5.4不确定性分析2.5.4.1 盈亏平衡分析用生产能力表示该项目的盈亏平衡点为（以年平均测算）37%。由盈亏平衡点可以看出
37、，项目在生产经营期内具有一定的抗风险能力。2.5.4.2 敏感性分析从表2/4可以看出，经营成本对项目的经济效益影响最大，其次是产品和原料价格。2. 5.5综合评价从该项目的投资和经济效益来看，投资合理、生产成本低、经济效益好、抗风险能力强，具有可行性。从新建企业自身利益和云铜股份长远发展来看，该项目采用了国内已成功生产多年的电解工艺，技术上成熟、可靠；充分利用了内蒙赤峰的资源优势和区位优势；该项目的建成投产大幅度提高了云铜股份的生产能力和控制资源的能力，为企业更好地参与市场竞争创造了条件，将为企业持续稳定发展提供强有力的保障。该项目是可行的，应尽快实施。表12-2资金使J用与筹点生计划表单位
38、：万元序号项目合计123451总投资81859.227870.526953.226739.90.21.1建设投资27575.227575.21.2建设期利息590.7590.71.3流动资金53693.326953.226739.90.21.4利用原有固定资产2资金来源81859.227870.526953.226739.90.22.1自有资金24380.58272.58086.08022.00.1其中：建设投资8272.58272.5流动资金16108f08086.0SO:.00.12.2借借57183.219597.918867.218717.90.12.2.1长期借款19893.3198
39、93.3其中：建设投资19302.619302.6建设期利息590.7590.72.2.2流动资金借款37585.318867.218717.90.12.2.3其他借款2.3其他表2-3流动资金估算表单位：万元序号项目周转天数周转次数12345678-20生产负荷501001001001001001001流动资产386547709577095770957709577095770951.1应收帐款3012177723545635456354563545635456354561.2存货206194118041180411804118C41180411801.2.1原材料10365804116071
40、1607116071160711607116071.2.2燃料10361.2.3在产品103658761173911739117391173911739117391.2.4产成品152488391763517635176351763517635176351.2.5备品备件15921001991991991991991991.3现金23162634594594594594594592流动负债117012340223402234022340223402234022.1应付帐款2018117012340223402234022340223402234023流动资金269535369353693,35
41、3693.353693.353693.353693.34流动资金本年增加额2695326740序号项目单位单位消耗单价单位成本总用量总成本1原料阳极铜含铜t1.020235000.035707.6102021.83570762650小计1.020235707.6102021.835707626502辅助材料硫酸t0.000100350.00.9250.087500骨股t0,004219000.03.820.0380000硫胭t0.000714753.01.510.0147530盐酸t0.0035763.00.335.026705其他元0.550000小计元6.96917353动力电kwh550.00.502276.05500000027600000水t0.732.5001.872635181588其他元
