粤高速Ａ：2023年年度审计报告.docx

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1、广东省高速公路发展股份有限公司 二。二三年度财务报表 审计报告 目录 一、审计报告 二、财务报表 1.2023 年 12 月 31 日合并资产负债表及母公司资产负债表 2.2023 年度合并利润表及母公司利润表 3.2023 年度合并现金流量表及母公司现金流量表 4.2023 年度合并股东权益变动表及母公司股东益变动表 5.2023 年度财务报表附注 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）此码用亍证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所 in 具，；”，、“，二，.，,：，cn）.”进行查验 报告编码：京 24WXZVFCLB 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）YongtuoCertifiedP

2、ublicAccountantsLLP 审计报告 永证审字（2024）第 IIOoO2 号 广东省高速公路发展股份有限公司全体股东：一、审计意见 我们审计了广东省高速公路发展股份有限公司（以下简称“粤高速”）财务报表，包括2023 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2023 年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了粤高速 2023 年 12月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2023 年度合并及母公司的经

3、营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于粤高速，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定固定资产收费公路折旧是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。中国晾而 Mffl瓯大的冻

4、店!陶居国安 Rin-嗨 FC:1OO(0)TEL:8&01060611/0611R8H)1(三6S57D1、事项描述 如“财务报表附注三、(十四)固定资产”、“财务报表附注五、(十)固定资产”所述：粤高速收费公路 2023 年年末账面价值为人民币 8,468,400,326.52 元，2023 年度收费公路计提折旧金额为人民币 974,891,753.54 元。粤高速收费公路按车流量法计提折旧，以当期实际车流量占预计剩余总交通流量的比例计算当期折旧额。预计剩余总交通流量是对收费公路在批准的剩余收费期限内总交通流量的预测，属于重大会计估计。因此，我们确定收费公路的计价及折旧为关键审计事项。2、

5、审计应对 为应对上述关键审计事项，我们执行的主要审计程序包括：(1)了解、评估和测试粤高速管理层对于收费公路日常管理和会计处理方面的内部控制；(2)检查粤高速在收费公路折旧计算过程中所应用的实际车流量数据是否与粤高速从外部服务单位取得的实际车流量数据一致；(3)对粤高速所聘请的进行交通流量预测的第三方机构的独立性和专业胜任能力进行评估；(4)了解第三方机构出具的交通流量预测报告中所使用的预测未来车流量的方法，并通过将过往年度的预测车流量和该期间实际车流量作比较来评价交通流量预测报告的可靠性；(5)对公路和桥梁折旧进行重新计算，验证财务报表中公路和桥梁折旧金额的准确性。四、其他信息 粤高速管理层

6、对其他信息负责。其他信息包括粤高速 2023 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任 粤高速管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维

7、护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估粤高速的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算粤高速、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督粤高速的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经

8、济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据

9、获取的审计证据，就可能导致对粤高速持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致粤高速不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就粤高速中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范

10、围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。（项目合伙人）中国注册会计师:二。二四年三月十五日 永拓会计埋事务

11、（特殊普通合伙）中国注册会计师 中国北京 合并资产负债表 2023 年 12 月 31 日 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 资产 2023 年 12 月 31 日 202 阵 1 月 1 日 2022 年 12 月 31 日 流劢资产：货币资金 附注五、（一）4,718,631,732.20 4,290.581,490.78 4,290.581,490.78 交易性金融资产 衍生金慰资产 应收票据 应收账款 附注五、（二）139,899,420.24 108,368,797.56 108,368,797.56 应收款项融资 预付款项 附注五、（三）8,488,165.87 7,785

12、,192.95 7t785,192.95 其他应收款 附注五、（四）89,578,207.76 34,456,244.61 34,456,244.64 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流劢资产 其他流劢资产产 附注五、34,805.71 2,(M2.395.28 2,042.395.28 流劢资产合计 4,956.632,331.78 1443,2H121.21 4.443,234,121.21 非流劢费产；债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 附注五、（六）3,095.578,288.00 2,923,305,042.30 2,923,368,667

13、.81 其他权益工具投资 附注五、（七）1.534,396,887.63 1,557,303,730.98 1,557,303,730.98 其他非流劢金融资产 附注五、（八）183.856.768.00 101.400.000.00 101,400,000.00 投资性房地产 附注五、（九）2,447,026.45 2.668,144.93 2,668,144.93 固定资产 附注五、（十）9,010,168,712.92 10,098,252,638.07 10.098.252,638.07 在廸工程 附注五、（十一）1,960.092,562.22 753,565,502.12 753.

14、565,502.12 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 附注五、（十二）24,967,509.81 4,077.555.43 4,077,555.43 无形资产 附注五、（十三）221,328,753.00 246,772,471.11 246,772,471.Il 廹发支出 商誉 长期待摊费用 理廷所得税资产 附注五、（十四）39,836,115.11 129,044,978.46 128,179,543.02 其他非流劢资产 附注五、（十五）339,658,212.49 8,374.778.84 8,374,778.84 非流劢资产合计 6.412.330.835.63 15,824.

15、764.842.57 15.823,963.032.67 资产总计 21,368,963,167.41 20.267,998.963.78 20.267.197,153.88 法定彳惨人 I 经理：音会计工作负贵人（总会计师）会计机构负贵人:单位：元币种：人民币 合并资产负债表（续）2。23 年 12 月 31 口 负债和所有者权益 w 2023年12月31日 2023年1月1日 2022年12月31日 流劢负债：短期借款 附注五、（十七）110.085.708.33 430.387.597.20 430.387.597.20 交易性金胜负佰 衍生金融负债 应付票据 应付账款 附注五、（十八）

16、214.450.590.80 197.788,782.77 197,788,782.77 预收款项 附注五、（十九）2.647.230.92 2.718.756.97 2,718,756.97 合同负债 应付职工薪册 附注五、（二十）20,622.986.18 20,660.328.60 20,660,328.60 应交税费 附注五，（二十一 155,123,590.65 72.307,773.41 72,307,773.41 其他应付款 附注五、（二十二）150,293,516.43 191,167,560.23 191,167,560.23 持有待售负债 一年内到期的加流劢负债 附注五、（

17、二十三）883.412.159.65 117,011,466.96 117,011,466.96 其他流劢负债 附注兀、（二十四）368,676.26 500.723,556.23 500,723,556.23 流劢负债合计 1,537,004,459.22 1,532.765.822.37 1,532,765,822.37 3 限劢负债 长期借款 附注丌、（二十五）5,911,716.050.00 5,566,595,350.00 5.566.595.350.00 应付债券 附注五、（二十六）749,101.333.95 1,428,381,232.94 1,428,381,232.94 其

18、中：优先股 永续位 租赁负砺 附注五、（二十七）13,482,202.97 150,984.47 150.984.47 长期应付款 附注五、（二十八）2.022.210.11 2,517,493.12 2,517.493.12 长期应付职工薪酬 预计负价 递延收益 附注五、（二十九）429.079.908.54 61,082,981.63 61.082,981.63 递延所得税负债 附注五、（I四）284.451,199.04 307,825.916.58 306.806.527.72 其他非流劢负僮 非流劢负债合计 7.423.152.904.61 7.366.553.958.74 7,36

19、5.534.569.88 负债合计 8.960.157.363.83 8.899.319.78l.11 8.898.300.392.25 所有者权益（戒股东权益）：股本 附注五、（三十）2.090.806.126.00 2.090.806.126.00 2.090.806.126.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公枳 附注五（三十一）783,125,493.70 743,133,557.03 743,133.557.03 减：座存股 其他综合收益 附注五（三十二）163,568,401.33 170.633.656.67 170,633,656.67 专项储备 盈余公积 附注五、

20、（三十三）1.520.627.45634 1,373,056,469.02 1,373,056,469.02 一般风险准备 未分配利涧 附注五、（三十四）5.289.401.378.52 4.698,029,351.09 4,698.247,435.40 归属 J母公司所有者权益（戒股东权益）合计 9,847,531.855.89 9.075,659,162.8 9,075,877,241.12 少数股东权益 2,561.273.947.69 2.293,020,019.86 2.293,019,517.51 所有者权益（戒股东权益）合计 12,408,805,803.58 IL368.679

21、.182.67 1,368.896.761.63 负债和所有者权益（戒股东权益）总计 21,368.963,167.20,267,998,963.78 20.267.197,153.88 广东省高速公路发展殷份有限公司 法定代表人:管会计工作负#人（总会计师）会计机构负责人:单位：元 而种：入凡币 G 制单位：广东省高速公路发展股份有隈公司 母公司资产负债表 2023 年 12 月 31H 单位：元币种：人民币 S产 Pf 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 2022 年 12 月 31 日 流劢资产：货币贷金 2,464,100v767.51 1,813,035,

22、761.84 1,813,035,761.84 交易性金融定 衍生金融资产 椀收票据 应收账款 附注十五、（一）31,718,251.28 23,817,016.30 23,817.016.椀收款项融资 预付款项 6,668,377.73 5,515,813.54 5,515,813.54 其他应收款 附注十五、（二）1,021.305,845.87 1,542,022,671.18 1,542,022,671.18 存货 合同资产 持有待件资产 一年内到期的非流劢资产 其他流劢资产 111.143.99 111.143.99 流劢资产合计 3,523,802.242.39 3.384,502

23、,406.85 3,：犯 4,502,406.85 非凌劢资产，债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 附注十五、（三）6,942.986,509.74 6,096,415,643.96 6,096.479t269.50 其他权 i工具投资 1,534,396,887.63 1,557,303,730.98 1,557,303,730.98 其他非流劢金融资产 投资性房地产 2,IH888.20 2,416.006.68 2,416,006.68 固定资产 4.929,287,711.63 5.299.569,148.92 5.299,569,148.92 在廸工程 241,492,

24、676.67 152,388,974.47 152.388,974.47 生产性生.物资产 油气资产 使用权费产 24,137,970.26 3.069.576.OO 3.069,576.00 无形资产 124,092,435.10 132,991,895.23 132.991,895.23 廹发支出 商誉 长期将摊费用 递延所得税资产 33,747,359.73 123,579,950.33 122,968.519.19 其他非流劢资产 非流劢资产合计 13.832,336,438.96 13,367.7M,926.57 13.367,187,120.97 资产总计 17.356,138,6

25、81.35 16,752,237,333.42 16,751,689.527.2 法定代表人:工作领费人（总会计师）会计机构负责人:制单位：广东省高速公路发展吸份有限公司 母公司资产负债表（续）2023 年 12 月 3111 单位：元币利：人民币 负债和所有者权拉 雌 45,291.00 2023 的月 1 日 2022 年 12 月 31 日 漉劢负债 I 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负破 应付票据 应付账款 119,520,338.6-1 94,446,623.15 94.446,623.15 预收款项 250.984.74 250.984.75 250,984.75 合同负债 应

26、付职工薪 IW 7,453,993.89 8,103,399.09 8.103,399.09 应交税费 8.185.707.22 4,643,917.73 4.643.917.73 其他应付款 374,738,279.30 362,996,135.95 362,996,135.95 捋有待 t负债 一年内到期的非流劢负使 824,960,532.88 116.9M,509.53 116.904,509.53 其他流劢负债 52,275.91 33,596.70 33,596.70 流劢负债合计 1,335,162,112.61 587,379,166.90 587,379,166.90 非流劢

27、负债，长期借款 5,464,096,050.00 5,552,070,350.00 5,552,070,350.00 应付债券 749,401.333.95 1.428,381.232.94 1,428,381.232.M 其中；优先股 永续债 租赁负债 13,405.284.96 长期应付款 2,022,210.11 2,517,493.12 2.517.493.12 长期应付职工薪朊 预计负债 递延收益 3,555,聆 1.68 6,838,132.16 6.838,432.16 逆延所得税负值 61.555,338.93 61,985,198.42 61,217,8M.42 其他非流劢负

28、债 非流劢负债合计 6,291,036,202.63 7,051,792,706.64 7,051,025.312.64 负愦合计 7,629,198,315.24 7,639,171,873.54 7,638,404,479.54 所有者权益（戒股东权益）：股本 2,090,806,126.00 2.090,806,126.00 2.090,806,126.00 其他权益工具 其中：优先股 水续便 资本公积 975,003,6M0C 954,908,293.69 934,908,293.69:库存股 其他综合收益 163,568,401.33 170,633,656.67 170,633,6

29、56.67 专项储备 盈余公积 1,340,655.188.78 1.193,084,201.46 1,193,084,201.46 未分配利润 5,156,907,016.OO 4,723,633,182.06 1,723,852,770.16 所有者权益（戒股东权益）合计 9,726,940.366.I 9.113,065,459.88 9,113,285,048.28 负债和所汇者权益总计 17,356.138.681.35 16,752,237,333.42 16,751,689,527.82 会计枇构货点人:计工作负责人（总会计师 法定代表人:编制单位：广东省高速公路发展股份有网公司

30、 合并利润表 2023 年度 单位：元币种：人民币 项 目 W 本期金镖 上期金（一、营业总收入 4,879,066.948.19 4,168,634,113.98 其中：营业收入 附注五、（三十五）4.879.066.948.19 4,168.634,113.98 营业总成本 2.078.327,690.70 2.005,705,861.79 其中：营业成本 附注五、（：卜五）1,740.818.258.17 1.586.349.035.48 税金及附加 附注五、（ZlI-A）23,027.906.77 22.267.823.63 销售费用 管理费用 附注五、（三十七）189.461,539

31、.01 191,426,081.46 研发费用 附注五、（三十八）3,245,205.00 11,591,773.12 财务费用 附注五、（三十九）121.774,781.75 191,071.151.10 其中：利息费用 214,338,558.69 238,444.227.57 利息收入 94,065.812.39 47.404.858.97 加：其他收益 附注五、（四十）11,606,155.53 13.727,651.88 投资收益（损失以号填列）附注五、（四十一）312.359.708.13 254,893.164.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 215,712,728.

32、62 194,108.143.09 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“一”号填列 汇兑收益（损失以“”号填列）净敞口套期收旅（损失以“一”号填列）公允价值变劢收部（损失以埴列）附注五、（四十二）2.456.768.00 10,400.000.00 佶用被值损失（损失以号填列）附注五、（四十三）-123,166.054.97-98,397,398.38 资产减值损失（损失以“”号俄列）附注五、（四十四）-10.443,015.96 资产处发收益（损失以号填列）附注五、（四十五）478,663.58 三、营业利涧（亏损以号填列）2.993.552,818.22 2.344.030,33

33、0.43 Jjn：营业外收入 附注 71、（四十六）4.745,630.19 10.048,941.28 减：营业外支出 阴注五、（四十七）21.397,141.51 12.263,294.52 四、利涧总缴（亏损总薇以号填列）2,976,901,306.90 2,341.815,977.19 减：所得税费用 附注五、（四十八）714.561,170.84 547.955,753.85 五、净利洞（净亏 Ie 以号填列）2.262.340.136.06 1.793.860.223.34（一）按经詈持续性分类 1、持续经营净利润（净亏损以号填列）2,262.340,136.06 1.793.86

34、0,223.34 2、终止经营净利涧（净亏损以号填列）（二）按所有权归属分类 k 归一亍母公司股东的净利润（净号中以”号填列）1,633,811,033.68 1,276.341,322.98 2、少数股东损益（净亏损以号填列）628,529,102.38 517,518,900.36 六、其他综合收益的税后净索 7,065.255.34 21.513,809.67（一）归属 r 母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -7.065.255.34-21.543,809.67 1.丌能重分类进损益的其他综合收益 17.180.132.51-14.349.348.86（i）m 新计秋设定受益计划变劢

35、额 （2）权益法下丌能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变劢 附注五、（三十二）-17,180,132.51-14.349,348.86（4）企业自身信用风险公允价值变劢 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 10,114,877.17-7,191,460.81（1）权益法卜可转损益的其他综合收益 附注五、（三十二）10,114,877.17-7,194,460.81（2）其他债权投资公允价值变劢损益 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流最套期储名 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属少数股东的其他综合

36、收益的税后净额 七、综合收益总额 2,255,274,880.72 1.772,316.413.67 其中：归属亍母公司所有者的综合收靛总额 1.626,745,778.34 1.254,797.513.31 归属亍少数股东的综合收益总额 628.529.102.38 517,518.900.36 每股收益，（一）基本每股收益 0.78 0.61（二）稀择每股收益 Q178 0.61 为经理：A 管会计工作负贡人（总会计师）法定代表人？会计机构负责人:母公司利润表 2023 年度 总姓理，住管会计工作负责人（总会计师）会计机构负贡人:项 目 雌 、詈业收入 附注十五、（四）1.535,585,

37、466.23 1.310,779,669.18 减：营业成本 附注十五、（四）610,980,785.63 589,631,400.70 税金及附加 8,076,686.24 7,388,300.22 借件费用 管理费用 119,191,042.73 115,967,177.07 研发费用 3,245,205.00 11,081,898.00 财务费用 214,571,226.30 191,962.721.38 其中:利息费用 240,441,217.03 229,477,883.09 利息收入 27,292.545.80 37,446,280.48 加；其他收益 1,252,550.17 1

38、,058,931.45 投资收益（损失以号填列）附注十五、（五）1,044,240,085.29 1,173,266,601.98 其中：对联昔企业和合甘企业的投资收益 215,529,559.56 183,837.934.31 以摊余成本计显的金融资产终止确认收益（损失以“一”号填列）净敞口套期收益（损失以“一”号填列）公允价值变劢收益（损失以”号填列）估用减值损失（投失以号填列）资产减值损失（损失以号填列）资产处同收益（损失以号地列）478,663.58 二、营业利沟（亏损以-号填列）1,628,013,156.09 1,572,549.368.82 加：营业外收入 1,232,923.0

39、8 1,611,971.54 减：营业外支出 9.053,337.37 1,417,002.95 三、利润总（亏损总以号填列）1,620,192,741.80 1,572,744,337.41 犍：所得税费用 144,482,868.61 96,661,666.54 四、净利淘（净亏 1以号编列）1,475,709,873.19 1,476,082,670.87（一）持续经营净利润（净亏损以号埴列）1,475,709,873.19 1,476,082,670.87（二）终止羟甘净利润（净亏损以一”号镇列）五、其他综合收益的税后净事 -7,065,255.14 21.543.809.67（1）丌

40、能求分类进损益的其他综合收益 -17,180,132.51-14.349,18.86 1.龙新计地设定受 i计划变劢额 2.权益法下丌能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变劢 -17,180,132.51-14,349,348.86 4.企业自身信用风险公允价值变劢 5.其他 （二）将里分类进损益的其他综合收益 10,114,877.17 7.194.460.81 1.权益法下可转损益的其他综合收益 IOJ14,877.17-7,194.460.81 2.其他债权投资公允价值变劢损益 3.金融资产电分类计入其他综合收益的金额 1.其他债权投资信用减值准备 5.现金流城套期储备

41、6.外币财务报及折匏差额 7.其他 大、综合收总原 L468,641,617.85 1,454,538,861.20 5 单位，广东省育速公路发展股份有限公司 单位：元 币种：人民币 法定代我人+合并现金流量表 2023年度 项 目 附注 本期金额 上期金额、经营活动产生的现金流量：销隹商品、提供劳务收到的现金 4,951,961,030.30 4,277,130,557.35 收到的校费返还 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、（四十九）562,750,580.32 120,557,326.45 经营活动现金流入小计 5,514,711,610.62 4,397,687,883.80 购买

42、商品、接受劳务支付的现金 356,711,777.61 342,864,874.07 支付给职工以及为职工支付的现金 495,860,299.67 479,860,302.18 支付的各项税费 732,384,642.28 695,593,923.86 支付其他与经营活动布关的现金 附注五、（四十九）97,969,327.59 127,342,225,31 经营活动现金流出小计 1,682,926,047.15 1,645,661,325.42 经营活动产生的现金流量净额 附注五、（五十）3,831,785,563.47 2,752,026,558.38 二、投资活动产生的现金流量；收回投资收

43、到的现金 80,429,567.10 取得投资收益收到的现金 140,568,804.28 168,700,001.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 116,722.53 805,831.00 处设子公司及其他营业堆位收到的现金净额 28,514,496.27 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 221,115,093.91 198,020,328.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,539,385,895.45 875,179,014.01 投资支付的现金 166,330,000.00 321,341,000.00 取得子公司及其

44、他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 附注五、（四卜儿）182,544.13 投资活动现金流出小计 1,705,898,439.58 1.196,520,014.0 投资活动产生的现金流量净额 -1,484,783,345.67-998,499,685.24 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 175,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 175,000,000.00 取得借款收到的现金 675,525,000.00 2,320,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 附注五、（四十九）557,350,200.00 筹资活动现金

45、流入小计 850,525,000.00 2,877,350,200.00 偿还俵务支付的现金 1,038,658,425.00 1,294,413,150.00 分配股利、利涧或偿付利息支付的现金 1,727,111,491.46 1,993,666,552.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 569,575,174.55 556,851,982.19 支付其他与筹资活动有关的现金 附注五、（四十九）14,094,281.84 14,280,453.65 筹资活动现金流出小计 2,779,864,198.30 3,302,360,155.98 筹资活动产生的现金流设净额 -1,929

46、,339,198.30-425,009,955.98 四、汇率变动对现金的影响 -693,816.83 988,123.62 五、现金及现金等价物净增加撅 附注五、（五十）416.969,202.67 1,329,505,040.78 加：期初现金及现金等价物余额 附注五、（五十）4,284,688.231.33 2,955,183,190.55 六、期末现金及现金等价物余额 附注五、（五十）4,701,657,434.00 4,284,688,231.33 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：元币种：人民币 法定代表人:会计机构负责人:管会计工作负责人（总会计师 母公司现金流量表

47、 2023年度 编制单位：广东省高速公路发展股份有限公司 单位：元币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 俏售商品、提供劳务收到的现金 1,569,576,641.63 1,347,316,010.13 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 178,378,550.98 47,431,112.11 经营活动现金流入小计 1,747,955,192.61 1,394,747,122.24 购买商品、接受劳务支付的现金 126,343,176.79 74,042,300.65 支付给职工以及为职工支付的现金 161,391,920.54 155,280,

48、659.59 支付的各项税费 100,391,735.11 49,667,582.04 支付的其他与经营活动有关的现金 152,266,887.57 1,856,029,086.90 经营活动现金流出小计 540,393,720.01 2,135,019,629.18 经营活动产生的现金流量净额 1,207,561,472.60-740.272,506,9 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 328,527,584.98 取得投资收益所收到的现金 933,027,040.76 1,121,551,007.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 18,092.5

49、3 566,983.00 处置了公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 933,045,133.29 1.450,645,575.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 113,805,594.78 155,607,960.52 投资所支付的现金 163,250,000.00 344,250,000.00 取得子公司及其他营业总位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 277,055,594.78 499,857,960.52 投资活动产生的现金流量净额 655,989,538.51 950,787,

50、614.83 三、筹资活动产生的现金流量，吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,890,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,890,000,000.00 偿还债务所支付的现金 67,189,300.00 726,743,150.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,130,578,984.77 1,408,387,271.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 14,014,903.84 14,173,175.65 筹资活动现金流出小计 1,211,783,188.61 2,149,303,596.97 筹资活动产生的现金流量净额 -1