《00150金融理论与实务--考纲.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《00150金融理论与实务--考纲.docx（66页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。
1、第一章货币与货币制度一、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论。了解货币的起源及相关理论；了解货币形式的演变历程；理解货币的职能；了解货币制度的基本构成及国家货币制度的演变；掌握我国人民币制度的主要内容；了解国际货币体系的演变历程，掌握布雷顿森林体系和牙买加体系的主要内容。二、课程内容第一节货币的起源与货币形式的演变（一）货币的起源马克思的货币起源说从商品和商品交换人手，用完整的劳动价值理论富有逻辑地论证了货币产生的客观必然性。（二）货币形式的演变1 .商品货币2 .信用货币第二节货币的职能（一）交易媒介职能1 .计价单位2 .交易媒介3 .支付手段（二
2、）财富贮藏职能第三节货币制度（一）货币制度的含义及其构成要素1 .货币制度的含义2 .货币制度的构成要素（一）国家货币制度的历史演变1 .金属货币制度2 .不兑现的信用货币制度3 .我国的人民币制度（三）国际货币体系的历史演变1 .布雷顿森林体系2 .牙买加体系（四）欧洲货币联盟与欧元1999年1月1日，欧元诞生，这是世界货币制度发展史中的一个重大事件，它标志着欧洲货币制度的正式建立，成为区域性货币一体化的成功范例。三、考核知识点与考核要求(一)货币的起源与货币形式的演变1.识记：实物货币、铸币、信用货币、银行券、存款货币、电子货币、足值货币、不足值货币3 .领会：(1)马克思的货币起源说(2
3、)推动货币形式由低级向高级不断演变的动力(一)货币的职能1.识记：计价单位、交易媒介、支付手段、财富贮藏4 .领会:(1)货币的交易媒介职能(2)货币为什么具有财富贮藏职能(三)货币制度1 .识记：货币制度、货币单位、无限法偿、有限法偿、主币、辅币、特里芬难题、区域货币一体化2 .领会：(1)货币制度的构成要素(2)自由铸造的意义(3)劣币驱逐良币现象（4）金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制的区别（5）不兑现信用货币制度的基本特点（6）我国人民币货币制度的主要内容（7）为什么说布雷顿森林体系实际上是一种国际金汇兑本位制（8）布雷顿森林体系崩溃的原因（9）牙买加体系的核心内容第二章信用一、学习
4、目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。理解信用的基本含义与作用；了解现代信用活动的基础；掌握直接融资与间接融资的优缺点；掌握现代各种信用形式的特点与作用。二、课程内容第一节信用的含义与作用（一）信用的含义1.道德范畴中的信用2 .经济范畴中的信用3 .两个信用范畴之间的关系（二）现代信用活动的基础1.盈余、赤字与债权债务关系4 .五部门经济中的信用关系5 .直接融资与间接融资（三）信用在现代市场经济运行中的作用1 .信用在现代市场经济运行中的积极作用2 .信用风险第二节现代信用形式（一）商业信用1 .商业信用的
5、含义2 .商业信用的作用与局限性3 .商业票据4 .我国商业信用的发展（一）银行信用1.银行信用的含义与特点5 .银行信用与商业信用的关系6 .我国银行信用的发展（三）国家信用1 .国家信用的含义2 .国家信用工具3 .我国国家信用的发展（四）消费信用1 .消费信用的定义与形式2 .消费信用的作用3 .消费信用在我国的发展三、考核知识点与考核要求（一）信用的含义与作用1 .识记：道德范畴的信用、经济范畴的信用、直接融资、间接融资、信用风险2 .领会：（1）道德范畴信用与经济范畴信用的关系（2）信用关系中的各个部门分别起着什么样的作用（3）直接融资与间接融资的优缺点（4）信用在现代市场经济中的作
6、用（一）现代信用形式1 .识记：商业信用、商业票据、商业本票、商业汇票、银行信用、国家信用、中央政府债券、地方政府债券、消费信用、消费信贷2 .领会：（1）商业信用的作用与局限性（2）商业票据的基本特征和票据行为（3）银行信用的特点及其与商业信用的关系（4）国家信用的作用（5）消费信用的形式与作用3 .应用：（1）在我国的经济发展中应该如何运用各种信用形式以发挥其应有的作用（2）说说次贷危机和消费信用的联系以及对我国的启示第三章利息与利率一、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。理解货币时间价值的基本含义；
7、掌握利息成为收益一般形态的作用并会应用；掌握单利计息法和复利计息法；理解终值与现值、到期收益率、基准利率、名义利率与实际利率的的含义，了解利率的决定理论与影响因素；理解利率的作用及利率发挥作用的条件；了解我国的利率市场化改革。二、课程内容第一节利息与收益的一般形态(一)货币的时间价值与利息(二)利息与收益的一般形态1 .利息转化为收益的一般形态2 .收益的资本化收益资本化规律作用的领域非常广泛，土地交易、证券买卖、人力资本的衡量等，都是这一规律发挥作用的场所。第二节利率的计量与种类(一)利率的计量1.单利与复利3 .现值与终值4 .到期收益率(二)利率的种类1 .基准利率2 .市场利率、官定利
8、率、行业利率3 .固定利率与浮动利率4 .实际利率与名义利率5 .年利率、月利率和日利率第三节利率的决定与影响因素(一)利率决定理论1 .马克思的利率决定理论2 .西方利率决定理论(一)影响利率变化的其他因素1 .风险因素2 .通货膨胀因素3 .利率管制因素第四节利率的作用(一)利率的一般作用1 .利率在微观经济活动中的作用2 .利率在宏观经济调控中的作用(二)利率发挥作用的条件1 .微观经济主体对利率的变动比较敏感2 .由市场上资金供求的状况决定利率水平的升降3 .建立一个合理、联动的利率结构体系(三)我国的利率市场化改革为了强化利率的调控作用，提升资金的配置效率，20世纪90年代后，我国稳
9、步推进了利率市场化的改革。三、考核知识点与考核要求(一)利息与收益的一般形态1.识记：货币的时间价值、收益资本化2 .领会：(1)利息为什么成为收益的一般形态(2)利息成为收益的一般形态有什么作用3 .应用：收益资本化规律的应用(二)利率的计量与种类1.识记：现值、终值、到期收益率、基准利率、无风险利率、名义利率、实际利率、固定利率、浮动利率、市场利率、官定利率、行业利率4 .领会:(1)基准利率的作用(2)名义利率与实际利率的区别与联系(3)经济学家为什么将到期收益率作为计量利率最精确的指标5 .应用：(1)单利计息法和复利计息法(2)在我国目前的利率体系中，哪些属于市场利率，哪些属于官定利
10、率(三)利率的决定与影响因素领会：(1)马克思的利率决定理论(2)西方利率决定理论(3)影响利率变化的因素(四)利率的作用1.领会：(1)利率在微观经济活动中的作用(2)利率在宏观经济调控中的作用(3)利率发挥作用的条件6 .应用：我国为什么要实行利率市场化第四章汇率与汇率制度一、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。理解外汇的基本含义；了解外汇和汇率的种类；掌握汇率的标价方法；理解汇率的各种决定理论；掌握汇率的作用；了解固定汇率制与浮动汇率制的优缺点；了解人民币汇率制度的演进。二、课程内容第一节外汇与汇率
11、(一)外汇1 .外汇的含义2 .外汇的种类(二)汇率1 .汇率及其标价方法汇率是一国货币折算成另一国货币的比率。汇率有两种标价方法：直接标价法和间接标价法。2 .汇率的种类(1)基准汇率与套算汇率(2)即期汇率与远期汇率(3)买人汇率、卖出汇率和中间汇率(4)官方汇率与市场汇率(5)名义汇率与实际汇率(6)有效汇率及其测算第二节汇率的决定与影响因素(一)汇率决定的各种理论解说1 .国际借贷说2 .购买力平价理论3 .汇兑心理说4 .利率平价理论5 .货币分析说6 .资产组合平衡理论(一)影响汇率变动的主要因素1.通货膨胀7 .经济增长8 .国际收支9 .利率10 .心理预期11 政府干预第三节
12、汇率的作用(一)汇率对进出口贸易的影响（二）汇率对资本流动的影响（三）汇率对物价水平的影响（四）汇率对资产选择的影响第四节汇率制度（一）汇率制度的种类1 .固定汇率制与浮动汇率制2 .国际货币基金组织对汇率制度的分类（一）汇率制度的比较与选择1 .固定汇率制和浮动汇率制的优劣比较2 .汇率制度的选择（三）人民币汇率制度的演进1 .计划经济时期的人民币汇率制度（19491978年）2 .转轨经济时期的人民币汇率制度（19791993年）3 .社会主义市场经济时期的人民币汇率制度（1994年汇率并轨至今）三、考核知识点与考核要求（一）外汇与汇率1.识记：外汇、自由外汇、即期外汇、远期外汇、汇率、直
13、接标价法、间接标价法、基准汇率、套算汇率、即期汇率、远期汇率、中间汇率、买入汇率、卖出汇率、官方汇率、市场汇率、有效汇率、名义汇率、实际汇率4 .领会：（1）外汇的含义（2）直接标价法与间接标价法的区别（3）汇率种类的划分（二）汇率的决定与影响因素1.识记：绝对购买力平价、相对购买力平价5 .领会：（1）汇率决定理论（2）影响汇率变动的主要因素6 .应用：影响我国人民币汇率变动趋势的因素（三）汇率的作用1.领会：汇率的作用7 .应用：人民币升值的影响（四）汇率制度1 .识记：固定汇率制、浮动汇率制2 .领会：一国选择汇率制度时需要考虑的因素3 .应用：1994年以后人民币汇率制度的改革及改革目
14、标第五章金融市场概述一、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论。理解金融市场的基本含义与构成要素；了解金融市场的种类；理解金融市场的功能。二、课程内容第一节金融市场的含义与构成要素（一）金融市场的含义（二）金融市场的构成要素1.市场参与主体4 .金融工具金融工具具有期限性、流动性、风险性、收益性四个基本特征。众多的金融工具按照不同的标准可以划分为不同的种类。每一种金融工具都有其独特的特点和功能，是否拥有种类丰富的金融工具是衡量一个金融市场发达与否的重要标志之一。债券和股票是两种重要的金融工具。按发行主体分类，债券可分为政府债券、金融债券和公司债券三大类，
15、每类债券又可进行不同的细分。股票按持有者所享有的权利不同可划分为优先股和普通股两类。5 .交易价格6 .交易的组织方式第二节金融市场的种类与功能（一）金融市场的种类1 .按市场中金融工具期限的长短划分，金融市场可分为货币市场与资本市场2 .按市场中交易的标的物划分，金融市场可分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等3 .按金融资产的发行和流通特征划分，金融市场可分为发行市场和流通市场4 .按交割方式划分，金融市场可分为现货市场和期货市场5 .按有无固定场所划分，金融市场可分为有形市场与无形市场6 .按金融交易的地域划分，金融市场可分为国内金融市场和国际金融市场（二）金融市场的
16、功能1 .资金聚集与资金配置功能2 .风险分散和风险转移功能3 .对宏观经济的反映与调控功能三、考核知识点与考核要求(一)金融市场的含义与构成要素1 .识记：金融市场、金融工具、股票、债券、政府债券、金融债券、公司债券、可转换债券、可赎回债券、偿还基金债券、带认股权证的债券、优先股、普通股、场内交易方式、场外交易方式2 .领会：(1)金融市场的构成要素(2)金融工具的特征(3)债券的种类(4)普通股与优先股的区别(5)股票与债券的区别(6)我国为什么要进行股权分置改革(一)金融市场的种类与功能1.识记：发行市场、流通市场、现货市场、期货市场、有形市场、无形市场2.领会：金融市场的功能第六章货币
17、市场一、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。掌握货币市场的特点与功能；了解货币市场各个子市场的运行机制，掌握货币市场各个子市场的作用；了解我国货币市场的发展状况。二、课程内容第一节货币市场的特点与功能（一）货币市场的特点1 .交易期限短2 .流动性强3 .安全性高4 .交易额大（二）货币市场的功能1.它是政府、企业调剂资金余缺、满足短期融资需要的市场5 .它是商业银行等金融机构进行流动性管理的市场6 .它是一国中央银行进行宏观金融调控的场所7 .它是市场基准利率生成的场所第二节同业拆借市场（一）同业拆借市
18、场的含义（一）同业拆借市场的形成与功能（三）同业拆借的期限与利率1 .同业拆借的期限2 .同业拆借利率同业拆借利率是货币市场的基准利率，被视为观察市场利率趋势变化的风向标。（四）我国的同业拆借市场第三节回购协议市场（一）回购协议与回购协议市场（二）回购协议市场的参与者及其目的（三）回购协议的期限与利率第四节国库券市场（一）国库券的发行市场1 .国库券的发行人2 .国库券的发行方式3 .国库券发行市场中的一级交易商（二）国库券的流通市场（三）我国的国库券市场第五节票据市场（一）商业票据市场1.商业票据的发行市场2.商业票据的流通市场（二）银行承兑汇票市场（三）票据贴现市场（四）中央银行票据市场中
19、央银行票据是中央银行向商业银行发行的短期债务凭证，其实质是中央银行债券。发行中央银行票据是中央银行进行货币政策操作的一项重要手段。第六节大额可转让定期存单市场（一）大额可转让定期存单市场的产生与发展（一）大额可转让定期存单市场的功能（三）大额可转让定期存单的期限与利率（四）我国的大额可转让定期存单市场三、考核知识点与考核要求（一）货币市场的特点与功能1.识记：货币市场2.领会：（1）货币市场的特点（2）货币市场的功能3.应用：我国货币市场的发展状况及其功能的发挥（二）同业拆借市场1.识记：同业拆借市场、上海银行间同业拆放利率2.领会：（1）同业拆借市场的功能（2）同业拆借利率是货币市场基准利率
20、（3）中央银行怎样影响同业拆借市场利率（三）回购协议市场1.识记：回购协议、逆回购协议2.领会：回购协议市场的参与者及其目的3.应用：证券回购价格、售出价格与回购利率之间的关系（四）国库券市场1.识记：国库券、美国式招标、荷兰式招标、一级交易商、货币市场基金2 .领会：(1)政府财政部门发行国库券的目的(2)国库券流通市场的参与者及其目的3 .应用：国库券的发行方式(五)票据市场1 .识记：商业票据、贷款承诺、承兑、贴现、转贴现、再贴现、中央银行票据2 .领会：(1)商业票据市场的作用(2)银行承兑汇票市场的作用(3)票据贴现市场的功能(4)发行中央银行票据是中央银行进行货币政策操作的一项重要
21、手段3 .应用：(1)票据贴现金额的计算(2)商业票据市场的发展将会对商业银行的经营产生怎样的影响？商业银行应如何应(六)大额可转让定期存单市场1.识记：大额可转让定期存单4 .领会：（1）大额可转让定期存单的特点（2）大额可转让定期存单市场的功能第七章资本市场一、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。了解资本市场的参与者；掌握债券、股票的发行价格与方式；了解债券、股票流通市场的组织形式；理解市场利率与债券交易价格之间的关系；掌握债券收益率的衡量指标；了解债券投资的风险与信用评级；了解公开发行股票的运作程序
22、；理解股票内在价值评估的方法；了解股票投资分析方法；理解证券投资基金的含义与特点；了解证券投资基金的种类；掌握基金净值的计算方法；熟悉开放式基金认购、申购和赎回的计算。二、课程内容第一节中长期债券市场（一）债券发行市场1.债券发行市场的参与者2 .债券的发行价格与发行方式（二）债券流通市场1.债券流通市场的组织形式3 .债券的交易价格债券的票面额、票面利率、市场利率、偿还期限是决定债券交易价格的主要因素。市场利率上升将导致债券交易价格下跌，市场利率下降将导致债券交易价格上升，二者反向相关。4 .债券收益率的衡量指标5 .债券投资的风险与信用评级6 .我国的债券市场第二节股票市场（一）股票的发行
23、市场1.股票的发行方式7 .公开发行股票的运作程序（二）股票的流通市场1 .证券交易所做市商交易制度和竞价交易制度是证券交易所采取的两种基本交易制度。我国的证券交易所实行的是竞价交易制度。评估一只股票内在价值最通常的方法是现金流贴现法和市盈率估值法。2 .场外交易市场（三）股票投资分析1 .基本面分析2 .技术分析第三节证券投资基金（一）证券投资基金的含义与特点1 .证券投资基金的含义2 .证券投资基金的特点（二）证券投资基金的种类1 .根据组织形态和法律地位的不同，证券投资基金可以分为契约型基金和公司型基金2 .根据投资运作和变现方式的不同，证券投资基金可以分为封闭式基金和开放式基金3 .根
24、据投资目标的不同，证券投资基金可以分为成长型基金、收入型基金、平衡型基金4 .根据投资对象的不同，证券投资基金可以分为股票基金、债券基金、货币市场基金、专门基金、衍生基金、对冲基金、套利基金等5 .根据地域不同，证券投资基金可以分为国内基金、国家基金、区域基金和国际基金6 .其他基金类型（三）基金净值与基金的业绩1 .基金净值、单位净值与累计单位净值的含义2 .基金净值与基金的业绩（四）基金的收益与费用1.基金的收益3 .基金的费用（五）开放式基金的认购、申购与赎回三、考核知识点与考核要求（一）中长期债券市场1 .识记：资本市场、平价发行、折价发行、溢价发行、公募发行、私募发行、名义收益率、现
25、时收益率、持有期收益率、到期收益率、系统性风险、非系统性风险2 .领会：（1）债券的发行价格与发行方式（2）债券交易价格的决定因素（3）市场利率与债券交易价格之间的关系（4）债券投资面临的风险（5）债券信用评级的作用3 .应用：（1）债券收益率的计算（2）我国债券市场的发展（二）股票市场1 .识记：配股、做市商交易制度、竞价交易制度、股票的内在价值、信用交易、保证金买长交易、保证金卖短交易2 .领会：（1）公开发行股票的运作程序（2）做市商交易制度和竞价交易制度下的股票交易价格的决定方式（3）股票价值评估的现金流贴现法和市盈率估值法（4）股票交易方式3 .应用：（1）用市盈率估值法评估股票价值
26、（2）股票投资分析()证券投资基金市场1.识记：证券投资基金、契约型基金、公司型基金、封闭式基金、开放式基金、成长型基金、收入型基金、平衡型基金、对冲基金、套利基金、国家基金、指数型基金、ETFLOF.F0F、基金单位净值4 .领会：(1)证券投资基金的特点(2)证券投资基金的分类(3)基金的收益与费用5 .应用：(1)单位净值、累计单位净值的计算(2)开放式基金认购、申购和赎回的计算第八章金融衍生工具市场一、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。了解金融衍生工具市场的产生和发展；掌握金融衍生工具的特点；理
27、解金融衍生工具市场的功能；掌握金融远期合约的含义与特点；了解远期利率协议的交易流程与结算；理解远期利率协议的功能；理解金融期货合约的含义与特点；了解金融期货交易所的组织形式；掌握金融期货合约的种类；理解金融期权合约的主要内容；掌握金融期权合约的种类与功能；理解金融互换的含义、原理与功能。二、课程内容第一节金融衍生工具市场的产生与发展（一）金融衍生工具的特点1.价值受制于基础性金融工具2 .具有高杠杆性和高风险性3 .构造复杂，设计灵活（一）金融衍生工具市场的功能1.价格发现功能4 .套期保值功能5 .投机获利手段（三）金融衍生工具市场的产生与发展（四）我国的金融衍生工具市场第二节金融远期合约市
28、场（一）金融远期合约的含义与特点1 .金融远期合约的含义2 .金融远期合约的特点金融远期合约是一种非标准化合约，具有很大的灵活性，通常不在交易所内交易，风险较高，流动性较差。金融远期合约的种类主要有远期利率协议、远期外汇合约等。（二）远期利率协议1 .远期利率协议的交易流程与结算2 .远期利率协议的功能第三节金融期货市场（一）金融期货合约的含义与特点（一）金融期货交易所（三）金融期货市场的交易规则（四）金融期货合约的种类1.外汇期货3 .利率期货4 .股票价格指数期货第四节金融期权市场（一）金融期权的基本含义（一）金融期权的种类1 .按期权权利性质划分，期权可分为看涨期权和看跌期权2 .按期权
29、行权时间的不同，期权可分为欧式期权和美式期权3 .按期权合约的标的资产划分，期权可分为股票期权、外汇期权、期货期权等（三）金融期权合约与金融期货合约的区别（四）金融期权的风险管理功能金融期权的最大魅力在于可以使期权的买方将风险锁定在一定的限度之内。期权合约的卖方也可以利用期权合约规避现货市场存在的风险。第五节金融互换市场（一）金融互换的含义与原理比较优势理论是金融互换合约产生的理论基础。（二）利率互换交易双方进行利率互换的主要原因是双方在固定利率和浮动利率市场上各自具有比较优势。（三）货币互换三、考核知识点与考核要求（一）金融衍生工具市场的产生与发展1.识记：金融衍生工具、套期保值2.领会:(
30、1)金融衍生工具的特点(2)金融衍生工具市场的功能(二)金融远期合约市场1.识记：金融远期合约、远期利率协议4 .领会：(1)金融远期合约的特点(2)远期利率协议的功能(三)金融期货市场1.识记：金融期货合约、外汇期货、利率期货、股价指数期货5 .领会：(1)金融期货合约的特点(2)金融期货合约与金融远期合约的区别(3)金融期货交易所的组织形式6 .应用：外汇期货、利率期货、股价指数期货的应用(四)金融期权市场1.识记：金融期权合约、期权费、看涨期权、看跌期权、欧式期权、美式期权2.领会:(1)金融期权合约的主要内容(2)金融期货合约与金融期权合约的区别(3)金融期权的风险管理功能3.应用：金
31、融期权合约的应用(五)金融互换市场1 .识记：金融互换、利率互换、货币互换2 .领会：(1)金融互换的原理(2)利率互换的功能3 .应用：利率互换合约的应用第八章金融衍生工具市场一、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。了解金融衍生工具市场的产生和发展；掌握金融衍生工具的特点；理解金融衍生工具市场的功能；掌握金融远期合约的含义与特点；了解远期利率协议的交易流程与结算；理解远期利率协议的功能；理解金融期货合约的含义与特点；了解金融期货交易所的组织形式；掌握金融期货合约的种类；理解金融期权合约的主要内容；掌握金
32、融期权合约的种类与功能；理解金融互换的含义、原理与功能。二、课程内容第一节金融衍生工具市场的产生与发展（一）金融衍生工具的特点1.价值受制于基础性金融工具2 .具有高杠杆性和高风险性3 .构造复杂，设计灵活（一）金融衍生工具市场的功能1 .价格发现功能2 .套期保值功能3 .投机获利手段（三）金融衍生工具市场的产生与发展（四）我国的金融衍生工具市场第二节金融远期合约市场（一）金融远期合约的含义与特点1.金融远期合约的含义4 .金融远期合约的特点金融远期合约是一种非标准化合约，具有很大的灵活性，通常不在交易所内交易，风险较高，流动性较差。金融远期合约的种类主要有远期利率协议、远期外汇合约等。（二
33、）远期利率协议1 .远期利率协议的交易流程与结算2 .远期利率协议的功能第三节金融期货市场（一）金融期货合约的含义与特点（二）金融期货交易所（三）金融期货市场的交易规则（四）金融期货合约的种类1.外汇期货3 .利率期货4 .股票价格指数期货第四节金融期权市场（一）金融期权的基本含义（一）金融期权的种类1 .按期权权利性质划分，期权可分为看涨期权和看跌期权2 .按期权行权时间的不同，期权可分为欧式期权和美式期权3 .按期权合约的标的资产划分，期权可分为股票期权、外汇期权、期货期权等（三）金融期权合约与金融期货合约的区别（四）金融期权的风险管理功能金融期权的最大魅力在于可以使期权的买方将风险锁定在
34、一定的限度之内。期权合约的卖方也可以利用期权合约规避现货市场存在的风险。第五节金融互换市场（一）金融互换的含义与原理比较优势理论是金融互换合约产生的理论基础。（一）利率互换交易双方进行利率互换的主要原因是双方在固定利率和浮动利率市场上各自具有比较优势。（三）货币互换三、考核知识点与考核要求（一）金融衍生工具市场的产生与发展1.识记：金融衍生工具、套期保值4 .领会：（1）金融衍生工具的特点(2)金融衍生工具市场的功能(二)金融远期合约市场1.识记：金融远期合约、远期利率协议5 .领会:(1)金融远期合约的特点(2)远期利率协议的功能(三)金融期货市场1 .识记：金融期货合约、外汇期货、利率期货
35、、股价指数期货2 .领会：(1)金融期货合约的特点(2)金融期货合约与金融远期合约的区别(3)金融期货交易所的组织形式3 .应用：外汇期货、利率期货、股价指数期货的应用(四)金融期权市场1.识记：金融期权合约、期权费、看涨期权、看跌期权、欧式期权、美式期权4 .领会：(1)金融期权合约的主要内容(2)金融期货合约与金融期权合约的区别(3)金融期权的风险管理功能5 .应用：金融期权合约的应用(五)金融互换市场1.识记：金融互换、利率互换、货币互换6 .领会：(1)金融互换的原理(2)利率互换的功能7 .应用：利率互换合约的应用第九章金融机构体系一、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章
36、的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。了解金融机构的基本含义与分类，理解金融机构与一般经济组织之间的共性与特殊性；掌握金融机构的功能；了解中国金融机构体系的演变与发展历程；掌握中国现行的金融机构体系；了解国际性金融机构体系的构成与功能。二、课程内容第一节金融机构的界定、种类与功能（一）金融机构的界定1 .金融机构的含义2 .金融机构与一般经济组织的共性及特殊性（二）金融机构的种类1 .按照业务性质和功能的不同，金融机构可分为管理性金融机构、商业性金融机构和政策性金融机构2 .按照业务内容的不同，金融机构可分为银行类金融机构和非银行类金融机构3 .按照业务
37、活动的地理范围，金融机构可分为国际性金融机构、全国性金融机构和地方性金融机构（三）金融机构的功能1.提供支付结算服务4 .促进资金融通5 .降低交易成本6 .提供金融服务便利7 .改善信息不对称8 .转移与管理风险第二节中国金融机构体系的演变与发展（一）新中国成立前的金融机构体系（一）新中国金融机构体系的建立与发展1. 19481953年：初步形成阶段2. 19531978年：“大一统”的金融机构体系3. 19791983年8月：初步改革和突破“大一统”金融机构体系4. 1983年9月1993年：多样化的金融机构体系初具规模5. 1994年至今：建设和完善社会主义市场金融机构体系的阶段（三）中
38、国现行的金融机构体系1.金融监督管理机构2 .商业银行体系3 .政策性银行体系4 .信用合作机构5 .金融资产管理公司6 .信托投资公司7 .财务公司8 .金融租赁公司9 .汽车金融公司11.保险公司第三节国际金融机构体系（一）全球性国际金融机构1 .国际货币基金组织2 .世界银行集团3 .国际清算银行（一）区域性的金融机构1 .亚洲开发银行2 .非洲开发银行3 .泛美开发银行（三）国际金融机构的作用与局限性三、考核知识点与考核要求（一）金融机构的界定、种类与功能1.识记：金融机构、管理性金融机构、商业性金融机构、政策性金融机构、银行类金融机构、非银行类金融机构4 .领会：（1）金融机构与一般
39、经济组织之间的共性与特殊性（2）金融机构的功能(二)中国金融机构体系的演变与发展1.识记：“大一统”的金融机构体系、中央银行、政策性银行、金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司5 .领会：(1)新中国金融机构体系的建立与发展(2)中国现行的金融机构体系(3)中央银行的职能(4)中国人民银行、银监会、证监会、保监会的职责(5)政策性银行、信用合作机构的特点与功能(6)设立金融资产管理公司的目的(7)信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司的业务特征6 .应用：结合当前的经济、金融形势，谈谈你对中国金融机构体系发展的看法(三)国际金融机构体系领会：(1)国际货币基金组织、
40、世界银行集团、国际清算银行的宗旨(2)世界银行集团的构成(3)亚洲开发银行、非洲开发银行、泛美开发银行的业务宗旨(4)国际金融机构的作用与局限性第十章商业银行一、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。理解商业银行的特性与类型；理解并掌握商业银行的负债业务、资产业务、表外业务；了解商业银行资产负债管理理论的发展脉络；掌握商业银行的资本管理；了解商业银行风险的类型及风险管理框架；认识商业银行的各类财务报表；了解商业银行绩效评价指标。二、课程内容第一节商业银行的特性与类型(一)商业银行的特性(二)商业银行的类型1
41、 .按产权结构的不同，分为股份制商业银行和独资商业银行2 .按组织形式的不同，分为单一制商业银行、总分行制商业银行和控股公司制商业银行3按业务覆盖地域的不同，分为地方性商业银行、全国性商业银行和国际性商业银行4 .按业务经营模式的不同，分为全能性商业银行和专业性商业银行第二节商业银行的业务（一）负债业务1.存款业务5 .借款类业务（二）资产业务1.贷款业务6 .证券投资业务3,现金资产业务（三）表外业务1.支付结算业务7 .银行卡业务8 .代理业务9 .信托业务10 .租赁业务11 投资银行业务12 担保与承诺业务13 金融衍生交易类业务第三节商业银行的管理（一）资产负债管理1 .资产负债管理
42、的理论沿革2 .我国商业银行资产负债管理的具体实践（二）资本管理1 .银行资本及其构成2 .资本充足性管理（三）风险管理1 .风险管理是商业银行的生命线2 .商业银行风险的种类3 .商业银行风险管理的基本框架（四）绩效评估1.银行财务报表4 .银行绩效评价指标三、考核知识点与考核要求（一）商业银行的特性与类型1.识记：商业银行、单一制商业银行、总分行制商业银行、控股公司制商业银行、全能性商业银行、专业性商业银行5 .领会：(1)商业银行的特性(2)单一制商业银行、总分行制商业银行和控股公司制商业银行的特点与区别6 .应用：我国农工中建四大行都曾为国有独资商业银行，它们为何要进行股份制改革(一)
43、商业银行的业务1.识记：存款、活期存款、定期存款、储蓄存款、结构性存款、通知存款、次级金融债券、混合金融债券、贷款、正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款、现金资产、表外业务7 .领会：(1)商业银行负债业务的构成(2)商业银行资产业务的构成(3)贷款的种类(4)证券投资业务的特点与种类(5)各种表外业务(三)商业银行的管理1.识记：资产管理理论、商业性贷款理论、资产转移理论、预期收入理论、负债管理理论、资产负债综合管理理论、账面资本、监管资本、经济资本、资本充足、信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、合规风险、声誉风险、战略风险8 .领会：(1)三种资本概念的比较(2
44、)银行监管资本的构成(3)资本充足性的衡量(4)提高资本充足性的途径(5)商业银行进行风险管理的重要性(6)商业银行风险管理的基本框架9 .应用：我国商业银行近年来是如何提高资本充足率的第十一章投资银行和保险公司一、学习目的和要求通过本章的学习，学生应准确识记本章的基本概念，领会本章的基本理论，并能应用基本理论对现实金融问题进行一定的分析。理解投资银行的功能；掌握投资银行的业务；理解保险的基本职能与基本原则；掌握商业性保险公司的主要业务，了解政策性保险公司的主要业务；了解我国保险公司的改革与发展。二、课程内容第一节投资银行（一）投资银行的界定（二）投资银行的基本职能1.媒介资金供需，提供直接融资服务2 .构建发达的证券市场3 .优化资源配置4 .促进产业集中（三）投资银行的业务1.证券承销业务5 .证券交易与经纪业务6 .并购业务7 .资产管理业务8 .财务顾问与咨询业务9 .风险投资业务第二节保险公司（一）保险的基础知识1.保险的概念10 保险的基本职能11 保险的基本原则（二）不同类型保险公司的主要业务1.商业性保险公司的主要业务12 政策性保险公司的主要业务（三）我国保险公司的改革与发展三、考核知识点与考核要求（一）投资银行1.识记：投资银行、证券承销、兼并、收购、资产管理业务、现金管理业务
