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1、商业银行模拟经营沙盘试验报告学校：四川师范高校学院：经济与管理学院专业：经济学班级：2024级2班指导老师：罗峰担当职责：银行B成员信息错误!未定义书签一、沙盘简介6二、课程背景6三、试验经营过程描述7（_）第一年7（1）宏观政策和外部环境7（2）第一年任务清单8（3）完成状况8（二）其次年9（1）宏观政策和外部环境9（2）其次年任务清单10（3）完成状况10（三）第三年10（1）宏观政策和外部环境10（2）第三年任务清单11（3）完成状况11四、计算商业银行资金运用效率12（一）资金运用收益率12（二）可用资金成本率13（三）贷款定价上下限14（四）影响贷款定价的因素141 .资金成本142
2、 .基准利率153 .宏观经济状况154 .贷款期限155 .客户的资信水平166 .市场竞争状况16（五）分析对企业贷款定价的理由161.银行内部成本一一确定下限162.市场可接受水平一一确定上限16五、如何预警企业不良贷款率错误!未定义书签。1.财务报表分析17六.收获与反思18成员信息成员信息成员学号成员姓名岗位分工2014120222李茹瑁行长2014120219寇胜男副行长2014120220李春业务员2014120224卢红宇业务员2014120239郑月圆业务员2014010722李施瑶业务员I一、沙盘简介沙盘模拟最初来自西方军事上的斗争沙盘模拟推演。斗争沙盘模拟推演通过红、蓝两
3、军在战场上的对抗与较量，发觉双方战略技术上存在的问题，从而提高指挥员的作战实力，沙盘分有好几种，有工业沙盘，ERP沙盘，以及其他的沙盘。商业银行沙盘主要是将企业沙盘运用到银行，真实模拟银行的经营过程，自从不沙盘断传入中国，对银行和企业经营起了重要影响。通过这次沙盘模拟，我们将对银行经营有一个清晰的相识，了解一个银行的经营须要经验的很多困难，为以后同学想进入银行工作打下基础，对银行经营有了一个全面而理性的相识。银行沙盘模拟已经成为大多数商业银行中高管理层人员经营管理培训的主要实践课。在模拟中，学员将进行分组经营，须要学员充分运用宏观经济学和商业银行以及会计学的学问，实践于银行经营。这将是一个比较
4、好的实践平台，将学员所学学问充分运用，更好了解商业银行经营过程如何考虑贷款定价和审查企业资信，从而为贷款的平安性供应保障，以及如何实现利润最大化。二、课程背景在这次沙盘模拟中，我们小组是银行B。在试验起先之前，介绍一下课程背景：沙盘模拟队员分为9个组，1个央行和政府，4家房地产企业，4家商业银行，其中心行和政府由4名学生担当。接下来是我们银行B的相关状况介绍：银行初始状态：现金1亿5年期国债2亿元2年期央票2亿元2年期消费者个人存款3亿（面值5千万共6张）法定存款打算金0.45亿元股东资本2.5亿元2年期企业贷款0.7亿元2个网点，2个存款团队，2个贷款团队银行盘面如图所示/三、试验经营过程描
5、述(一)第一年(1)宏观政策和外部环境第一年度是由漂亮的小老师们担当政府和央行，首先由罗峰老师她进行规则的讲解，支配好任务后，第一年度是由漂亮的小老师们担当政府和央行，带领我们各小组完成第一年的任务，熟识业务流程，然后公布了以下第一年宏观政策与外部环境指标。1 .存款利率为2.0%2 .贷款利率为8.0%3 .再贷款利率为5.0%4 .法定存款打算金15.0%5 .预料新增个人存款160000万元（2）第一年任务清单A.填写存款竞标表，支付营销费用100万，获得个人存款4亿（其中5千万面值2年期共2亿，5千万面值3年期共2亿），并依据约定利率支付个人存款利息共计2600万（含初始状态已有个人存
6、款3亿的利息）。B向对应公司发放贷款1亿元，连同原有7千万贷款，共收到利息1400,同时收取2%额度占用费200万，和财务评审费200万。C收到2亿央票按4%计算的利息800万。D办理新的消费贷款28600万,并收到额度占用费2%取整600万。E收到对应企业存款3亿，期限为1年，支付利息600万，无提前支取违约金。F收到国债2亿按7%计算的利息1400万。G支付管理费。（3）完成状况首先支付100万营销费，拿到个人存款4个亿，并依据约定利率支付个人存款利息共计2600万（含初始状态已有个人存款3亿的利息）；向B公司发放贷款1亿元，连同原有7千万贷款，共收到利息1400万，同时收取2%额度占用费
7、200万，和财务评审费200万。收到2亿央票按4猊十算的利息800万，办理新的消费贷款28600万，并收到额度占用费设取整600万，收到对应企业存款3亿,期限为1年，支付利息600万，无提前支取违约金。收到国债2亿按7%计算的利息1400万,支付管理费1000万,最终净利润400万。如图所示：2*II一二XNlACflQCCDrV“N”GItIf入onIOnCCMt4lJ匕小ALCCam1111QaY11f9SriKnnGnoOI.4Harnr1K”O4nnnnfnr.2W-Ml外M1CCCGCCCCtfrkMMaMft公C2A11n、U4,病MlXCCrcccrrccCBJrtl”必入nG“
8、：H”SHnCoVr.4i0*am*nrornM*MItfH1OO100OOOTi、冷aCCCCCC.KCCC“4300OOO700o17OOO汨EMmg收入gm植1OO1OOSOOO二 一二 .(二)其次年(1)宏观政策和外部环境其次年度，首先各位小老师对第一年各家公司和银行的经营结果进行了分析，提出经营过程出现的问题，然后为下年的经营做好打算，然后公布了以下其次年宏观政策与外部环境指标。1 .存款利率为2.0%2 .贷款利率为8.0%3 .法定存款打算金700000万元4 .预料新增个人存款38600万元（2）其次年任务清单A.填写个人存款竞标表，支付营销费用300万，获得个人存款8.7亿
9、（其中2年期共1.5亿，三年期2.5亿，1年期共4.7亿），并依据约定利率支付个人存款利息共计4500万。B.向B公司发放贷款7亿元，连同第一年1亿元贷款，共收到利息7000万，同时收取2%额度占用费1400万，和财务评审费200万。C收回2亿央票本金。D办理新的消费贷款10000万,并收到额度占用费3%取整300万。E收到对应企业存款1亿，期限为1年，支付利息300万，无提前支取违约金。F收到国债2亿按7%计算的利息1400万。G支付管理费。（3）完成状况首先支付300万营销费，拿到个人存款8.7个亿，并依据约定利率支付个人存款利息共计4500万；向公司B发放贷款7亿元，连同原有1亿贷款，共
10、收到利息7000万，同时收取2%额度占用费1400万，和财务评审费200万。收到2亿央票的本金，办理新的消费贷款100OO万，并收到额度占用费3%取整300万，B收到对应企业存款7亿，期限为1年，支付利息7000万，无提前支取违约金。收到国债2亿按7*计算的利息1400万，支付管理费2700万，缴纳所得税1000万，最终净利润2900万，如上图所示。（三）第三年（1）宏观政策和外部环境第三年度各位小老师首先对其次年各家公司和银行的经营结果进行了分析，通过分析发觉各家房地产企业出现巨额亏损，各企业资产负债率均超过80%,B企业的亏损更为严峻。其次年亏损了40600万元，然后小老师们带领各公司和银
11、行进行经营，提出经营过程出现的问题，然后公布了以下第三年宏观政策与外部环境指标和任务清单。1 .存款利率为2.0%2 .贷款利率为10.0%3 .法定存款打算金15.0%4 .预料新增个人存款180000万元（2）第三年任务清单A.填写个人存款竞标表，支付营销费用800万,获得个人存款18亿（其中1年期共2亿，2年期共6亿，3年期共10亿），并依据约定利率支付个人存款利息9700万元。B.向B公司发放贷款6亿元，共收到利息6600万，同时收取3%额度占用费1800万，和财务评审费200万。C收到消费贷款利息14200万元。D支付国债投资款3亿，支付国债购买溢价100万，按本年度国债余额5亿收到
12、国债净利息3200万。E支付管理费。（3）完成状况首先支付800万营销费，通过竞争拿到个人存款12个亿，并依据约定利率支付个人存款利息共计9700万；向B公司发放贷款6亿元，共收到利息6600万，同时收取3%额度占用费1800万，和财务评审费200万。按本年度国债余额5亿收到国债净利息3200万。支付管理费2400万，缴纳所得税600万，最终净利润1600万，如下图所示:D31AABCDEFGHI1G商业银行费产负债表单位：万元2项目年初致第一年第二年第三年第四年第五年第六年3资产4现金100003130028400611009710097100971005存放中央根行款项4500150002
13、0600360000O06拆出费金0000007企It货款70001700070000574005740057400574008店产消费货款2860032800719007190071900719009票据0000O010理财信托殷权投资00000011国偌拴资2000020000200005000050000500005000012央票20000200000000014其他应收款O0000016夷产合计6150013190017180027640027640027640027640018负偌和所有者权存19吸收个人存款3000070000127000240000240000240000240
14、00020吸收企北存款300001000000O021向中央做行的借款O0000022折入费金0O000025负债总计3000010000013700024000024000024000024000026实收责本2500025000250002500025000250002500027器余公租640064006400880010100101001010028一R风险准皆余薮1005001000130013001300130029当年未分配利用002400130000030所有者权益合计3150031900348003640036400364003640031负俵和所有者权益息计61500131
15、9001718002764002764002764002764003233四、计算商业银行资金运用效率（一）资金运用收益率资金运用收益率二（各项利息收入+贴现费收入+投资收益）/（贷款余额+贴现+债券投资+央票+同业拆出）我们银行的资金运用收益率年份各项利息收入（万）贷款余额国债央票资金运用收益率1860038600200002000010.94%2159001028002000012.95%3240001379003000014.29%从上表中可以看出，我们银行的资金运用收益率主要受各项利息收入、贷款余额、国债、央票的影响。我们逐个分析探讨，利息收入每年都在增加，旦是我们银行资金运用收益率的
16、唯一分子。再来谈谈贷款余额，我们在其次年的贷款最多，但是资金运用效率不是最高的，但是贷款余额对资金运用收益率影响算是比较大的。我们的沙盘模拟中商业银行主要靠发放贷款与汲取存款的差额赚钱（其他中间业务盈利也多，先暂且不谈），贷款能发出去，我们才能获得利息，才能使资金运用起来。从沙盘里,我们更加清晰明确了贷款的重要性，只有把汲取的存款发放出去，使资金敏捷运用起来。在这次沙盘中，国债是5年期的，提前兑付的代价特殊大，所以基本属于无法流淌的资产。设计这个国债，也许是为了考验同学们对流淌性的敏感。因为起先的时候都以为可以国债可以提前兑付，然后提高流淌性。不得不说，沙盘起先就要考虑很多真的很重要央票的影响
17、也特别大，央票的流淌性较小，我们之后两年也没有关注央票这是我们的一个失误。（二）可用资金成本率可用资金成本率二（经营成本+每种资金来源*利率）/（汲取的存款额+权益资本-法定存款打算金-超额打算金）年份团队工资网点运营费管理费用营销费用利息成本汲取存款额度权益资本存款总额的25%可用资金成本率11200400100010033004000031900175006.40%21800600100030048008700034800242507.17%318006001000800970018000036400450007.81%从上表可以看出我们银行三年的可用资金成本率差别不大，我们逐个分析影响。
18、团队工资，网点运营费是一起增加削减的。我们在第三年度实际还可以增加一个贷款团队，增加一个贷款团队费用不多，但是可以贷出去更多的额度。第四年的存款额度也不够，也许每个最终都有多数个懊悔吧!沙盘模拟须要计算的就犹如现实生活中须要计算的那样困难，确定要努力做到比别人先预料到，抢占先机赢的机会才更大。营销费用第三年相对来说投的太多。由于我们和B企业建立了长期的合作关系，但是他们的经营实力比较差，所以我们组希望通过较高的营销费用来获得较大的个人存款，而又因为我们没有过多的营销网点，即使以其次名的分数拿到存款，我们后期的对公存款就奢侈了。而且就其营销费用就奢侈了一些，假如营销费用低一点，成本也低下来了。总
19、体来讲，各种费用环环相扣影响着可用资金成本率。在银行决策贷款利率时，因首先考虑自身的可用资金成本率。当然我们这个沙盘模拟中，凭感觉确定贷款利率的更加多，但现实确定是不行的。一个大的银行想要持续运营下去，须要考虑的因素远不止这么多，我们努力做到多方面考虑。（三）贷款定价上下限如图所示，我们小组其次年和第三年的贷款最高利率分别为11%和13%,都是整个行业里贷款利率最低的，这也为我们银行收获了不少的利息。(四)影响贷款定价的因素1.资金成本本行资金成本的组成状况如下:2.基准利率各年度基准利率状况如下:年份第i年其次年第三年贷款利率8.00%10.00%11.00%3 .宏观经济状况第一年其次年第
20、三年央票发行2000000新增个人存款4000087000180000存款打算金率15.00%15.00%15.00%从以上指标来看，在第一年，货币市场流淌性适中；其次年，较第一年个人存款额有所增加，从第三年起先，个人存款大幅增加，流淌性泛滥，央行虽并未提高存款打算金率，但仍实行不发行央票的方式对其进行限制，但从实践看来，并不能起到完全限制的作用。4 .贷款期限由于发放贷款会相应地降低银行的流淌性，发放期限越长，对银行流淌性的影响也就越大，因此客户贷款期限的长短也一部分地影响贷款利率的确定。作为银行,应敏捷地将贷款期限与存款期限进行错配，避开长期贷款过多，而短期存款同样过多，出现流淌性危机；以
21、及避开短期贷款过少，而长期存款过多，增加资金运用成本，降低盈利实力的现象出现。5 .客户的资信水平在发放贷款时，银行必需依据内部固有的评估体系对企业的资信水平进行全面评估，同时，通过侧面了解的方式来尽力获得较为全面的信息，避开由于信息不对称导致大量坏账的出现。对于资信水平相对较低，而又有条件寻求贷款的企业来讲，银行可通过权衡各方，进行合理的贷款利率定价。6 .市场竞争状况目前银行间的贷款竞争几乎处于白热化状态，同层次的银行确定的贷款利率也相差不大，因此，出于竞争市场的考虑，银行不能一味追求自身利润，而盲目太高贷款利率，从而将自己置于不利地位。（五）分析对企业贷款定价的理由1.银行内部成本一一确
22、定下限我行起初的经营路途是以行业较低的利率水平与企业形成长期合作关系，以保证能在将来几年时间内有合作客户。与此同时还可以吸引企业来我行办理存款、消费贷款等其他银行业务。在其次年，我们以这种策略胜利盈利，在第三年我们接着采纳这种策略，在贷款额度上取得更大的空间，以接着扩大贷款业务。7 .市场可接受水平一一确定上限我行贷款业务的主要对象是B企业，从企业经营状况来看，出于互惠共赢的原则，在其次年，我们以在同行业中较低的利率水平向他们发放了贷款。但从年末的经营报告来看，B企业出现了很大的亏损，但我们在保证不会有亏损的状况下，还是以较低的贷款利率赐予他们贷款。五、如何预警企业不良贷款率不良贷款率指金融机
23、构不良贷款占总贷款余额的比重。预警不良贷款率，应严格执行人民银行贷款证管理制度和开户管理制度，同时加强管理，提高风险意识和信贷资金管理水平。首先要对贷款客户从其道德品行、资本实力、还款实力、担保及环境条件进行分析，除此之外，还应结合企业财务报表数据，计算各种指标，推断企业的偿债实力以此预警不良贷款的状况。下面我们以B企业为例进行分析。1.借款人自身状况分析本次试验与我们合作的各企业其各位成员都有主动的参加，具备专业学问基础，有值得信任的道德品行。而B企业在第一年度是本银行的合作企业，该企业在期初有22000万资产，有较好的借款实力，故我公司与该公司协商了长期合作意向。B公司利润变化情况表年份净
24、利润（单位：万元）经营分析第一年400第一年在老师和副教的带领下，B企业盈利状况良好，不良贷款风险小。第二年-406000这一年B企业经营严重失利，资产负债率过高，财务风险相对较高，可能带来现金流不足时，资金链断裂，不能及时偿债，从而导致企业破产的情况。且当年公司经营延误交房引致罚款，被政府列为重点关注对象。同时，本银行对B公司的贷款风险程度已被中央银行归类于100%损失贷款可能。我银行需谨慎考虑下一年度是否贷款。第三年1400虽然该公司在这一年力挽狂澜，资金周转得当，经营损失得以挽回，但该公司信用风险较大，仍需谨慎贷款。从利润改变状况可以看到，B企业的经营实力不足，反应出了企业决策者的经营决
25、策实力存在欠缺，财务风险相对较高，不良贷款出现可能性较大。1.财务报表分析(I)偿债实力分析B企业短期偿债能力分析年份第一年第二年第三年分析流动比率190.09%71.03%83.08%B企业流动比率总体呈下降趋势，第一年各企业经营情况一致,盈利不强。而后自主经营的两年，都低于200%.表明该企业变现能力弱，偿债能力低。不适合继续贷款销售利润率1.55%-72.11%1.85%从总体看，该企业精售利涧低，经营情况不稳定。企业第二年出现严重亏损，显然，该公司盈利能力较差，有较高的不良贷款可能。总资产负债率52.47%140.70%94.97%资产负债率的适宜水平是40-60%,从整体看，该企业正
26、常经营的两年里负债水平较高，经营风险大，不良贷款可能性大。结论：由以上分析可以看出，B企业偿债实力差，不良贷款可能性很高，银行应谨慎放贷。六.收获与反思李茹班：对于这次的商业银行沙盘模拟试验，让我感觉到作为一个银行的决策者是挺不简洁的，在做决策之前要依据宏观和微观环境进行探讨和分析，以实现本银行的利润最大化。然后明白了团队合作的重要性，要学会听取别人的看法，和团队里的每个人进行沟通，达成共识，仔细灵敏的完成每一年的任务，学会见机行事，搞好团队工作和有交易合作企业的关系。为以后的工作吸取珍贵的学习阅历。寇胜男：在这次商业银行模拟试验中我的主要工作是做账对账并参加决策。通过这次模拟我收获到了很多：
27、首先，通过试验让我对商业银行这门课程的基础理论更加清晰，并在实践中更加坚实。其次，明白了团队协作的重要性，在一个团队里只有每个人把自己负责的部分做好同时与其他成员做到百分百沟通才能把工作完成的更加精彩。最终，我要感谢我的老师一一罗峰老师和其他指导我们的学姐和同学，感谢你们让我在这门课程中受益匪浅。卢红宇：在这次商业银行模拟试验中，我的主要工作是参加决策、帮助做账以及与其他企业商谈合作。我认为实践课程能有效地帮助我们升华理论学问，将书本中的学问结合实际操作阅历更好地转化为我们自己脑海中的学问。在实践过程中，我们解决了很多方面的问题，这些阅历对我们以后的共工作实践都是有实质性帮助的。李春：通过这次
28、商业银行业务模拟课，我们将课堂上学习银行理论学问与现代商业银行经营管理的系统结合，熬炼了我们的实际操作实力，也加强我们对现代商业银行会计制度的相识。期间，我们依据系统上的操作指导以及老师教授的内容学习，虽然不断地失误犯错，但也正是这些过程让我真正对银行业务有了一些基础的认知和了解。郑月圆：通过此次模拟，我们确定程度上得到了详细的商业银行业务阅历，这使我们从书本上学来的理论学问向实践阅历前进了一步。也提升了我们的学习、推断、操作以及分析实力，对将来的工作供应了一个很好的熬炼，有利于我们在将来的工作岗位上更快上手。李施瑶：在这次的实训中，我们驾驭到了确定的商业银行的运行规律，相识到这不是只是简洁的给个人和企业借款和贷款业务，也是对于以后要从事这一行业工作的同学来说是一个熬炼的好机会，我们小组在这次实训过程中都表现的很好，导致我们的结果也很好，这就是一份付出一份收获。
