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1、2024年度最新国家开放大学（电大）本科个人理财形考任务辅导资料及答案学校:班级:姓名：考号:一、单选题（20题）1.下列理财目标中属于长期目标的是（）。A.建立退休基金B.税收负担最小化C.偿还个人债务D.投资股票市场2 .黄金T+D现货延期交收业务每日涨跌停幅度是上一交易日结算价的（）A.5%B.7%C.10%D.I5%3 .下列关于投资者风险承受能力的说法，不正确的是OA.不同人的风险承受能力不同B.退休老人的风险承受能力通常低于中年人C.投资期限越长，风险承受能力越强D.长期财务目标弹性越大，风险承受能力越弱4 .家庭资产用于家庭生活开支的合理配置比例是（IA.40%B.30%C.20
2、%D.10%5 .保险人对人身保险的保险费，O用诉讼的方式来要求投保人支付。A.可以B.不可以C.在一定的条件下可以D.不确定6 .在我国，艺术品的成交量:中O所占比例最大。A.书画艺术品B.陶瓷艺术品C.古钱币D.玉器7 .在我国多层次的养老保险体系中,（）可称为第一层次,也是最高层次。A.基本养老保险B.企业补充养老保险C.个人储蓄性养老保险D.城市最低生活保障8 .下列关于货币型理财产品表述错误的是0。A.主要投资于货币市场的理财产品B.本金、收益、安全性高C.投资期短，资金赎回灵活D.常被作为定期存款的替代品9 .黄金期货的最低交易保证金是合约价值的OA.5%B.7%C.10%D.I5
3、%10 .一般而言，整个家庭的收入在0达到崩峰。A.家庭形成期B.家庭衰老期C.家庭成长期D.家庭成熟期11 .在各种类型的证券投资工具中，O具有最高的投资风险，但投资的回报率也最高。A.货币市场工具B.固定收益的资本市场工具C权益证券工具D.衍生工具12 .下列有关注册理财策划师的说法中错误的是：（ACFP的全称是注册金融理财师BcFP最先产生于英国C.1990年CFP国际理事会成立D.全世界的CFP人数已超过8.2万人13 .根据72定律，如在银行存款IO万元，年利率是4%,那么经过多少年才能增值为20万元？OA.25年B.I5年C,I8年D.24年14 .用来说明在过去一段时期内个人的现
4、金收入和支出情况的财务报表是（）。A.未来资产负债报表B.未来现金流量报表C.资产负债表D.现金流量表15 .员工福利计划安排的税收筹划方式不包括：OA.分月发放奖金、分次支付劳务报酬B.将福利纳入工资、薪金中集中发放C将员工工资、薪金收入所得福利化、保险化D.试行年薪制16 .以下不能成为信托财产的是：（）A.rr价证券B.房屋C.继承权D.专利权17 .以下理财产品中，哪种类型的产品不能免征个人所得税：（）A.股票B.国债C.人民币理财产品D.信托产品18 .下列理财目标中属于短期目标的是0。A.子女教育储蓄B.退休C按揭买房D.休假19 .家庭保险设定的适宜额度应为家庭年收入的O倍。.5
5、B.8C.I0D.1220 .下列对家庭生命周期各阶段的理财建议，不适合的是OA.家庭衰老期尽量不要承担贷款B.投资于股票的资产比例应随户主年龄的增加而上升C家庭形成期和哀老期相对而言都需持有较高比例的流动性资产D.家庭成长期需要并且应该利用房屋贷款、汽车贷款等各项贷款二、多选题（15题）21 .个人理财策划师职业道德的一般原则包括（）,体现了财务策划师对于公众、客户、同行以及雇主的责任。A.正直诚信原则B.客观性原则C.胜任原则D.公正原则22 .红利分配有两种方式：（）A.现金领取B.现金红利C增额红利D.抵缴保险费23 .投资型保险产品具有（）功能。A.保障B.投资C.投机D.套期保值E
6、.定价24 .香港股票市场的投资品种有OA.蓝筹股B.红筹股C.窝轮D.交易所交易基金25 .基金的当事人包括0。A.证券交易所B.基金投资人C.基金管理人D.基金托管人E.证监会26 .结构性存款大都与伦敦同业拆借利率挂钩，包括有一:种情况：OA.正向挂钩B.反向挂钩C设定区间挂钩D.与信用挂钩27 .下列哪些产品不属于“进攻”性的投资产品？（）A.外汇B.投资基金C.信托产品D.国债28 .信托理财产品税收筹划方式包括：OA.参与人数筹划法B.投资出租行为的选择C利用不确定金额和保守金额进行筹划D,分项核算29 .房产税的纳税筹划方式包括：OA.合理确定房产原值B.合理安排房产修理、更新改
7、造C.投资、出租行为的选择D.隐性赠与筹划法30 .保险理财的原则是：OA.保值增值B.转移风险C经济补偿D.量力而行31 .黄金有三种基本价格：（）A.现货价格B.生产价格C.市场价格D.官方价格32 .银行理财是指商业银行的下列哪些行为？OA.了解和发掘客户需求B.分析客户的财务状况C制订客户财务管理目标和计划D.帮助客户选择金融产品并以实现理财目标33 .信托可以将财产的所有权与（）分离。A.使用权B.受益权C.管理权D.债权34 .一般说来，买卖开放式证券投资基金有如下几种费用：OA.认购费B.申购费C.赎回手续费D.管理费35 .影响应纳税额通常有O因素、A.当月收入Bit税依据C.
8、税率D.速算扣除数三、判断题（5题）36 .投保人通过购买保险，获得保险金的时候仍然需要纳税的。OA.正确B.错误37 .我国个人所得税实行纳税人自行申报纳税的征税方式。（）A.正确B.错误38 .尽管市面上的理财产品层出不穷,但储蓄仍然是中国居民理财最基本、最不可或缺的首选品种。A.正确B.错误39 .公益信托的存续期无限，不会被终止。OA.正确B.错误40 .带有下影线的光头阳线，常常预示着空方的实力比较强。OA.正确B.错误四、计算题（2题）41 .赵女士想在5年后的到2(XXX)元供孩子上学现在存款年利率为3%,问她应在银行存入多少钱？42 .张华某月工资薪金所得扣除费用后的应纳税所得
9、额为3600元，则张华当月应纳税所得额及应纳个人所得税税额各为多少？五、简答题(1题)43 .请比较股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金的划分标准及其风险。参考答案1.A2.B3.D4.B5.B6.A7.A8.D9.B10 .D11 .DI2.B13.C14.D15.B16.C17.A18.D19.C20 .B21 .ABCD22.BC23.B24.ABCD25. BCD26.ABC27.BCD28.ACD29.ABC30.ABD31.BCD32.ABCD33.AC34.ABCD35. BC36. B37.B38 .A39 .B40 .B41 .已知：FV=20000,i=3%,(=5PV=FV/(1.+i)=17252.18元42 .当月应纳税所得额=360()元应纳个人所得税税额=(36(X)-2(X)()IO%-25=135元43 .股票基金：以股票为主要投资对象的基金，60%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。债券基金：主要以债券为投资对象的基金。80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。货币市场基金：主要以货币市场的短期金融工具为投资对象的基金。仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金。投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的，为混合基金。股票基金风险最高，货币市场基金风险最小，债券基金的风险居中。
