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1、第1章风险与保险一、风险的含义、要素和种类1风险的含义(1)风险的含义一般的意义上的风险是指未来结果的不确定性；保险理论中的风险是指损害发生的不确定性。(2)风险的特征客观性；普遍性；可测性；可变性；社会性。2风险的要素风险是由多种要素构成的，这些要素的相互作用，共同决定了风险的存在、发展和变化。一般认为，风险的组成要素包括风险因素、风险事故和损害。(1)风险因素风险因素又称风险条件，是指那些隐藏在损害事件后面，增加损害可能性和损失程度的条件。风险因素可分为实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素。实质风险因素它是指在社会生活中客观存在并能引起事物变化的种种物理因素。实质风险因素与人为因素无关
2、，故又称为物质风险因素。道德风险因素它是与人的道德修养及品行有关的无形的因素。即由于个人行为不端、不诚实、居心不良或有不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁和人身伤害的原因和条件。心理风险因素它是与人的心理状态有关的无形因素。即人的主观原因，如疏忽、过失、侥幸心理或依赖保险心理等，造成风险事故发生的机会增大。道德风险因素和心理风险因素都是无形风险因素，由于它们都与人的行为密不可分，因而，可以统称为人为因素。(2)风险事故风险事故是指造成生命财产损害的偶发事件，是造成损害的直接的、外在的原因，是损害的媒介物。即只有发生风险事故，才会导致损失或伤害。(3)损害风险是指损害发生的不确定
3、性，因而风险的存在，意味着损害发生的可能。一般而言，损害包括损失和伤害，是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少或人身的伤害。(4)风险要素之间的关系风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体。风险与损害机会之间存在着密切的关系。损害机会的大小在一定程度上反映了风险的程度，损害机会越大，风险越大；但它们之间的关系并不是绝对的，损害不完全以风险为因。风险因素、风险事故以及损害之间存在着因果关系。风险因素的增加或产生，可能导致风险事故发生并引起损害，从而产生实际结果与预期结果之间的差异，这就是风险。3风险的分类(1)按风险的性质分类纯粹风险纯粹风险是指只有损害机会而无获利可能的风险。纯
4、粹风险的变化较为规则，有一定的规律性，可以通过大数法则加以测算。保险人通常将纯粹风险视为可保风险。投机风险投机风险是指既有损害机会又有获利可能的风险。投机风险的变化往往是不规则的，无规律可循，难以通过大数法则加以测算，保险人通常将投机风险视为不可保风险。(2)按风险对象分类财产风险财产风险是指导致一切有形财产发生损毁、灭失和贬值的风险。财产风险包括财产的直接损失风险和财产的间接损失风险。责任风险责任风险是指个人或团体因疏忽、过失造成他人的财产损失或人身伤害，根据法律规定或合同约定，应负经济赔偿责任的风险。信用风险信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，因一方违约或违法给对方造成经济损失的
5、风险。人身风险人身风险是指由于人的生理生长规律及各种灾害事故的发生导致的人的生、老、病、死、残的风险。(3)按风险产生的原因分类自然风险自然风险是指自然力的不规则变化引发的种种现象所造成的财产损失及人身伤害的风险。社会风险社会风险是指个人或团体的故意或过失行为、不当行为等所导致的损害风险。政治风险政治风险是指在对外投资和经济贸易过程中，因政治因素或其他订约双方所不能控制的原因所致的债权人损失的风险。经济风险经济风险是指个人或团体的经营行为或者经济环境变化所导致的经济损失的风险。技术风险技术风险是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而发生的风险。(4)按风险的影响程度分类基本风险基本风险是指非
6、个人行为引起的风险。基本风险是一种团体风险，可能影响到整个社会及其主要生产部门，且不易防止。特定风险特定风险是指风险的产生及其后果，只会影响特定的个人或组织。特定风险事件发生的原因多属个别情形，其结果局限于较小范围，本质上较易控制及防范。二、风险管理概述1风险管理的概念风险管理是各经济单位在对风险进行识别、估测、评价的基础上，优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效的控制，妥善处理风险所导致的后果，以期达到以最小的成本获得最大的安全保障的目标的过程。风险管理包括管理和决策两个方面。2风险管理的目标(1)风险管理的基本目标风险管理的基本目标是以最小的经济成本获得最大的安全保障效益，即风险管理就是
7、要以最少的费用支出达到最大限度地分散、转移、消除风险，以实现保障人们经济利益和社会稳定的基本目的。(2)风险管理的具体目标风险管理的具体目标可以分为损失前目标和损失后目标。损失前目标是指事先确定风险事故发生前要达到的目标；损失后目标是指确定风险事故发生后要达到的目标。3风险管理的基本程序风险管理的基本程序是风险的识别、风险的估测、风险管理方式的选择、风险管理的实施及效果评价。(1)风险的识别风险识别的含义风险的识别是对经济单位面临的风险加以判断、归类和对风险性质进行分析的过程。它是一个连续的、不间断的过程。风险识别的主要内容风险的识别主要包括感知风险和分析风险两方面内容。感知风险是指通过对风险
8、的调查、了解，对风险进行判断；分析风险是指通过对风险的类别进行归纳、区分，认识风险产生的原因和条件，掌握风险所具有的性质。(2)风险的估测风险的估测又称风险的衡量。即在风险识别的基础上，需要对该经济单位的风险发生情况及其可能造成的损害进行估计及测算。风险估测主要包括损害概率的估测和损害程度的估测。(3)风险管理方式的选择风险管理的方式a.控制型风险管理方式控制型风险管理方式主要包括回避、预防、分散和抑制等方法，其目的是降低损失频率和减少损失幅度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。b.财务型风险管理方式财务型风险管理方式的目的是以提供基金的方式，降低发生损失的成本，即对无法控制的风险
9、进行一些财务上的安排。财务型的风险管理方式主要有自留风险和转移风险。风险管理方式的选择风险管理方式的选择必须建立在对费用支出和可能效益进行详尽分析的基础上，必须建立在对企业或家庭等经济单位现有财务基础和所选择的风险管理目标进行分析的基础上。因此，风险管理方式的选择过程也是风险管理的决策过程。(4)风险管理的实施及效果评价应该将风险管理的实施结果，反馈到各个阶段，对风险管理方式的适用性及有效性情况进行分析和评估，及时发现风险管理决策与目标的差异程度，并根据不断变化的内部条件和外部环境进行调整，以实现风险管理目标、达到风险管理的最佳效果。三、保险的本质1保险的定义(1)保险的法律定义从法律的意义上
10、解释，保险是一种合同行为，体现的是一种民事法律关系。(2)保险的经济学定义从经济学的角度来看，保险是一种经济关系，是分摊意外损害的一种财务安排。2保险的要素保险的要素是从事保险活动所应具备的必要的因素。保险的要素主要有可保风险、大量同质风险的集合与分散、保险费率的制定、保险基金的建立和保险合同的订立等。(1)可保风险可保风险是保险人愿意并能够承保的风险，是符合保险人承保条件的特定风险。可保风险一般具有以下条件：非投机性；偶然性；意外性；普遍性；严重性。(2)大量同质风险的集合与分散大量的投保人将其面临潜在的或将要发生的风险以参加保险的方式转嫁给保险人，保险人则通过承保形式，将同种性质的分散性风
11、险集合起来，当发生保险合同约定的事故时，又将少数人遭遇的风险损失及伤害分摊给全体投保人。(3)保险费率的制定保险费率的高低直接影响到保险的供求状况，保险人应该根据大数法则和概率论，合理地制定保险费率，以在保证保险人经营稳定性的同时，保障被保险人的合法权益。(4)保险基金的建立保险基金既是保险人赔付保险金的基础，又是保险人从事资金运作活动的基础。保险基金的规模大小，制约着保险企业的业务发展规模。(5)保险合同的订立保险合同是保险双方当事人各自享有权利和履行义务的法律依据，保险合同的订立是保险的一个基本要素。3保险与其他类似经济行为的比较（1）保险与储蓄保险与储蓄都是客户以现有的剩余资金用做将来需
12、要的准备，都是处理经济不稳定的措施。实际上，保险与储蓄存在着较大的区别，这主要体现在：目的不同对投保人而言，参加保险的目的是以小额的保费支出将不确定的风险转嫁给保险人；而对储户而言，参加储蓄的目的则是多种多样的，主要用于预计的费用支出。性质不同大量同质风险的集合与分散是保险的要素之一，因而保险具有互助性质；储蓄则是单独地、个别地进行的行为，因而储蓄属于自助行为。权益不同在保险中，投保人退保后所领取的退保金一般少于其所交纳的保险费，而如果发生了保险事故，被保险人获得的保险金却又可能大大超过投保人所交纳的保险费；在储蓄中，储户所领取的是本金和利息之和，既不会小于本金，也不会大大超过本金。（2）保险
13、与赌博由于保险与赌博都取决于偶然事件的发生，都有可能获得大大超过支出的收入，因此，有人将两者混为一谈。实际上，保险与赌博有着显著的区别：目的不同投保人参加保险是为了转嫁风险、获得保险保障；而赌博的目的通常是图谋暴利。结果不同保险的结果是分散风险，利己利人；赌博的结果往往是制造风险、损人利己，甚至损己损人、扰乱社会。法律地位不同保险行为以法律为依据，有法律做保障；赌博一般属于非法行为，得不到法律的保障。(3)保险与救济保险与救济都是对风险损失的补偿方式。但两者也存在着区别：权利与义务不同保险双方的权利和义务是对等的，双方都要受保险合同的约束；而救济是一种任意的、单方面的施舍行为，救济双方没有对等
14、的权利和义务可言。性质不同保险是一种互助行为；而救济是依赖外来的援助，是一种他助行为。主体不同在保险事故发生后，保险人一般是将保险金支付给保险合同约定的被保险人或者受益人；而在救济中，救济者和被救济者往往事先都无法确定。四、保险的职能与作用1保险的职能保险的职能包括基本职能和派生职能。(1)保险的基本职能保险的基本职能是保险的原始职能，是保险固有的职能，并且不会随着时间和外部环境的改变而改变。经济补偿职能经济补偿的职能主要适用于广义的财产保险，即适用于财产损失保险、责任保险和信用保证保险等。经济给付职能根据保险合同的约定，人身保险的投保人应向保险人支付保险费，当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到
15、合同约定的年龄、期限时，保险人应承担给付保险金的责任。(2)派生职能保险的派生职能是随着保险业的发展和客观环境的变化，在基本职能的基础上派生出来的职能。融资职能融资职能是指保险人将保险资金中的暂时闲置部分，以有偿返还的方式重新投入社会再生产过程，以扩大社会再生产规模的职能。防灾防损职能保险人通过分析潜在的损害风险，评价保险标的的风险管理计划，提出费用合理的替代方案和采取损害管理措施等风险管理服务来实现保险的防灾防损职能。2保险的作用(1)保险的积极作用保险在微观经济中的作用a.有助于受灾企业及时恢复生产或经营；b.有助于企业加强经济核算;C.有助于促进企业加强风险管理;d.有助于安定人民生活；
16、e.有助于保证民事赔偿责任的履行。保险在宏观经济中的作用a.有助于保障社会再生产的顺畅运行；b.有助于推动科学技术转化为现实生产力；c.有助于促进对外经济贸易的发展和国际收支的平衡；d.有助于促进社会稳定。(2)保险的消极作用产生道德风险，出现保险欺诈；增大费用支出。五、保险的分类1按保险的性质分类(1)社会保险社会保险是指以法律保证的一种基本社会权利，其职能是让以劳动为生的人在暂时或永久丧失劳动能力或劳动机会时，能利用这种权利来维持劳动者及其家属的生活。社会保险的主要项目包括养老保险、医疗保险、失业保险和工伤保险等。(2)商业保险商业保险的含义商业保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险
17、费，保险人对于合同约定的风险导致的被保险人的财产损失承担赔偿责任；或当被保险人死亡、伤残、疾病，或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任。商业保险一般是自愿保险。社会保险与商业保险的区别也在实施方式上，社会保险一般是依据法律或行政法规规定，采取强制方式实施；商业保险大多采取自愿原则。b.在管理方式上，社会保险要求有权威性的机构进行统一管理；商业保险则是采用商业化管理方式，经营主体只要符合保险法要求的条件并得到保险监管部门的批准，就可以经营商业保险业务。C.在经营目的上，社会保险不以赢利为经营目的；而商业保险的经营主体在为社会提供丰富保险产品的同时，以赢利作为经营的目的。d.在保障程度上
18、，社会保险具有保障国民最基本生活的特点，保障程度低；商业保险采取市场经营原则，实行多投多保、少投少保的保险原则，可以提供充分的保障。e.在保险费负担上，社会保险的保险费一般是由国家、单位和个人三方共同负担；商业保险的保险费则是由投保方自己负担。f.在保障关系上，社会保险不遵循对等原则，能起到一定的“转移支付”作用；商业保险遵循对等原则，被保险人获得的保障取决于投保人为其缴纳的保险费。(3)政策保险政策保险是政府为了某种政策目的，委托商业保险公司或成立专门政策性保险经营机构，运用商业保险的技术开办的一种保险。2按保险的实施方式分类(1)自愿保险自愿保险也称任意保险，这类保险由单位和个人自由决定是
19、否参加，保险双方采取自愿方式签订保险合同。(2)强制保险强制保险一般是法定保险，其保险关系是保险人与投保人以法律、法规为依据而建立的保险关系。强制保险具有全面性和统一性的特点。3按保险标的分类(1)财产保险财产保险以财产及其有关利益为保险标的。按照保险保障范围的不同，财产保险业务可进一步分为财产损失保险、责任保险和信用保证保险。财产损失保险这是狭义的财产保险，是以物质财产为保险标的的保险业务，主要险种包括火灾保险、货物运输保险、运输工具保险、工程保险等。责任保险责任保险是以被保险人依法应负的民事赔偿责任或经过特别约定的合同责任为保险标的的保险业务，包括公众责任保险、产品责任保险、职业责任保险、
20、雇主责任保险等。信用保证保险信用保证保险是由保险人作为保证人为被保证人向权利人提供担保的一类保险业务。当被保证人的作为或不作为致使权利人遭受经济损失时，保险人负经济赔偿责任。(2)人身保险人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险业务，根据保障范围的不同，人身保险分为人寿保险、意外伤害保险和健康保险等。人寿保险人寿保险是以被保险人的生命为保险标的，以生存和死亡为给付保险金条件的人身保险。意外伤害保险意外伤害保险是当被保险人因遭受意外伤害而身体残废或死亡时，保险人依照合同规定给付保险金的人身保险业务。健康保险健康保险是以人的身体作为保险标的，在被保险人因疾病或意外事故产生医疗费用支出或收入损失时
21、，保险人承担赔偿责任的一种人身保险业务。4按承保方式分类(1)原保险原保险是指投保人与保险人之间直接签订合同所确立的保险关系。当被保险人在保险期内因保险事故遭受损失时，保险人对被保险人负赔偿或给付责任。(2)再保险再保险也称分保，是指保险人将其承担的保险业务，部分转移给其他保险人承担的保险关系。(3)重复保险重复保险是指投保人就同一保险标的、同一保险利益、同一风险事故分别与两个或两个以上的保险人订立保险合同，且保险期限重复。(4)共同保险共同保险是指由两个或两个以上的保险人联合直接对同一标的、同一保险利益、同一风险事故提供保险保障，发生保险损失按照保险人各自的承保比例来进行赔款的支付。(5)几
22、种保险方式的比较共同保险和再保险的区别共同保险中，每一个保险人直接面对投保人，风险在各保险人之间被横向分散；再保险中，投保人直接面对的是原保险人，原保险人又与再保险人发生业务关系，投保人与再保险人之间没有直接的联系，两者通过原保险人发生间接关系，风险在各保险人之间被纵向分散。共同保险与重复保险的区别共同保险中，几家保险人事先达成协议，联合起来共同承保，投保人与各保险人之间只有一个保险合同；重复保险中，投保人与各保险人分别签订保险合同，因而存在多个保险合同。再保险与原保险的区别a.合同主体不同。原保险合同主体一方是保险人，另一方是投保人与被保险人；再保险合同主体双方均为保险人。b.保险标的不同。
23、原保险合同中的保险标的既可以是财产及其利益、责任和信用，也可以是人的生命与身体；再保险合同中的保险标的只能是原保险人承保被保险人的保险合同的责任的一部分。c.合同性质不同。原保险合同中的财产保险合同属于补偿性质，人寿保险合同属于给付性质；再保险合同全部属于补偿性质，再保险人按合同规定分摊原保险人所支付的赔款或保险金。第2章保险的产生与发展一、世界保险的起源与发展1海上保险的起源与发展(1)海上保险的萌芽共同海损共同海损是指在海上凡为共同利益而遭受的损失，应由得益方共同分摊。(2)海上保险的雏形船舶和货物抵押借款船舶抵押借款契约又称冒险借贷，它是指船主以船舶作为抵押品向放款人抵押以取得航海资金的
24、借款。船货抵押借款契约是向货主放款的类似安排，不同之处是把货物作为抵押品。2火灾保险的产生和发展1666年9月2日伦敦发生的一场大火是火灾保险产生和发展起来的直接诱因。1873年马萨诸塞州成为美国第一个以法律规定必须使用标准火险单的州，纽约在1886年也通过了类似的法律。标准火险单的使用减少了损失理算的麻烦和法院解释的困难，也是火灾保险的一大进步。3其他财产保险业务的发展19世纪后期以后，除海上保险和火灾保险外，各种财产保险新险种陆续出现。与财产保险业务的迅速发展相适应，再保险业务迅速发展起来。再保险使财产保险的风险得以分散，特别是财产保险业务在国际上各个保险公司之间的分保，使风险在全球范围内
25、分散。4人身保险的产生和发展从原始的萌芽形态到具有现代意义的人身保险，人身保险经历了漫长的探索和演变过程。在其发展过程中，对人身保险的形成和发展影响重大的事件和人物主要有：(1) “蒙丹期公债储金办法其具体内容为：政府每年给予认购者一定的酬金直到该认购者死亡，本金一律不退还。这种给付形式接近于同代的终身年金保险。(2) “冬蒂”方案该方案支付利息的办法是：把所有认购者按年龄分为14个集体，利息只付给集体的生存者，生存者可随集体死亡人数的增加而领取逐年增加的利息，集体成员全部死亡，就停止发放利息。这个办法相当于现在的联合生存者终身年金。(3)死亡表的研究和编制为使人身保险符合“公平、合理”的原则
26、，学者开始了对人口问题的研究，并编制死亡表。(4)自然保费和均衡保费詹姆斯道德逊根据哈雷死亡表计算出了各年龄的人投保死亡保险应缴的保费。这种保费称为“自然保费”。由于自然保费难以解决老年人投保时费用负担的问题。詹姆斯道德逊又提出了“均衡保险费”的理论。5世界保险业发展的现状和趋势(1)世界保险业的现状保费收入现状从保险密度和保险深度的角度考察，保费收入的差异实际上体现出发达国家与发展中国家的保险发展水平的不平衡。总体上看，发达国家的保险密度和保险深度一般都大大高于发展中国家。险种现状在技术日新月异和自然灾害频繁的背景下，新的保险需求不断产生。在需求的带动下，新险种大量涌现，并且发展很快。需求是诱致新险种出现的决定性因素。
