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1、年终盘点计划表通知年底将至，现公司定于*三天进行年终大盘点，到时仓库所有出入库截止于28日上午十二点正。为了盘点工作顺利进行，希望相关部门密切配合，同时注意以下几点：1）盘点期间需用的原物料以及要入出库的产成品，各部门要计划提早安排，尽量避免在盘点前二天进行。2）厂商送货截止于28日，品管需于28日开好所有验收单，采购于28日下午下班前拆单交各部门。3）28日上午12:00正厂内各类原物料、成品停止出入库动作。4）仓库于28日下班前做完所有出入帐，并打印好盘点表,交复盘人员.5）公司固定资产定于12月22初盘.12月24复盘.总经办：年月日年终盘点一、盘点会议：召开时间12月15下午14：OO
2、二、盘点时间：（一）原物料成品在制品：盘点日：12月29-12月31上午8:00-17:00。（二）固定资产盘点日（包括机台设备）：盘点日：12月22-12月24上午8:00-17:00。三、盘点项目：原物料.成品在制品.固定资产四、盘点计划表：口期工作项目相关单位/人员12/28各类收料截止日采购、仓库（通知厂商停止收料截止日）托外加工、品管12/28中午12:00原物料截止配料，领料；成品截止出入库仓库、生管12/28下午：15：00在会议室召开盘点会议，说明盘点注意事项副理12/28下午5点之前仓库所有计算机完成作业，同时将存货电脑档案交至财务部。另外打印一份相应盘点表，由盘点人员填写盘
3、点数量。仓库12/25各车间生管在下午5点前把所有在制品明细表做好并交至财务部。同时注意：各车间的在制品需摆放整齐，并在同样大小的纸上注明：品名、规格、材质、数量。以便于盘点人员清查数量，核对报表。各车间生管12/25各车间品管应提前做好不良品的数量统计与标示（不良品应单独摆放），便于盘点在制品时区分。各车间品管12/2627日早上分发存货盘点清册、在制品明细表、固定资产及低值易耗品盘点表仓库、财务12/2912/29原物料成品在制品盘点固定资产及低值易耗品盘点排定人员12/31针对帐面数、初盘及复盘差异料件再确认仓库12/31针对固定资产及低值易耗品盘点实际数与帐面数核对财务12/31填写库
4、存盘点调整表（原因一栏相关单位需说明），产生盘盈亏资料-仓库生管财务单位主管12/31下午5点之前调整好库存数财务、仓库核准：制表:五.人员分配表现场总指挥：区域范围盘点财产类别盘点人员小组长协盘人员仓库及现场氟塑料及所有未入库之产品(称重量).B车间加工产成品在制品B车间钢球产成品在制品原材料仓库铸件、棒材钢球毛胚物料包装仓库各类五金件及刀具、纸箱包装物全厂固定资产LED原物料在产品制成品六:固定资产盘点说明(一)盘点要求：盘点时要仔细、认真，每项资产都要盘点到位，填列清楚、字迹工整，错误需修改时应在错误处画一条单横线，在原错误处上方填上正确内容，并在修改处签署修改人姓名。1、盘点范围：各区
5、域负责人员依财会部提供的财产清册进行初次全盘。2、盘点核对项目：(a)财产是否有粘贴财产标签(b)财产标签上的财产名称是否与清册相符(C)使用部门是否与财产清册列示相同(d)型号规格是否与财产清册列示相符(e)计量单位与财产清册列示是否正确(f)清点财产实物数量是否与财产清册相符核对上列项目，若上述任何项目有错误或缺少的,应在此财产的备注栏填写错误或缺少的项目3、相符记号标示：盘点中，清单与实物相符的财产，在盘点标记打J。4、财产老旧备注：盘点时根据财产外观及实际使用情况，针对巳毁损、老旧、报废、或闲置的财产，应在“财产现状”栏填写财产存在的上列情形，需要说明的在备注栏加以说明；5、 盘点所遇
6、情况处理1)盘点时无实物：(依下列情形判定并依其实际情形备注盘点清册上)(a)外修：盘点中，清单上有此财产，实物没有，请确认是否外修，若是则在清册“财产现状”栏注明外修。(b)部门移转：盘点中，清单上有此财产，但实物已移转到别部门使用，这种情况应在“财产现状”栏内填列“转移”字样，现转移至哪个部门(或班组)使用应在备注中说明，这样便于调整财产的保管义务。(C)遗失(盘亏)：清单上有此财产，实物没有的，除确认是否为外修和部门移转，还要认真查找原因，查找后确定没有此财产的实物,应在“盘亏、盘盈”栏内填列“遗失”字样，遗失原因写在备注栏内。2)盘点时清册无资料：(依下列情形判定并依其实际情形备注盘点
7、清册上)(a)部门移入：盘点中，清单上没有的财产，但有其实物，应认真查找原因，如果是由别的部门移转过来，这时应在清单空格处进行添加记入，并在使用状况栏内填列“移入”字样，由哪个部门(班组)移入的该财产在备注中说明。(b)盘盈：盘点中，清单上没有的财产，但有其实物，如果查找的结果，确实是多出财产，这时应在清单空格处进行添加记入(根据实际财产情况在财产清单上把知道的内容，填列在相应位置)，并在“盘亏、盘盈”栏内填列“盘盈字样，需要说明的内容在备注栏中加以说明。6、各班组各部门初盘完成后，初盘人应在盘点清单的相应位置签署姓名，然后将初盘资料一财产清单交给财务部。7、初盘负责人应协助复盘者提出初盘资料
8、不正确处，执行双方核实，确为初盘错误，应在初盘时所做记录的上方填写正确结果，并在修改处签署姓名（二）复盘者确认初盘资料：（a）先检阅初盘资料，修改错误处画列入复盘样本内（复盘必盘范围内），并确认在原错误处上，初盘人是否在修改处填写修改人姓名，若无则需先通知初盘人补写。（b）将异常笔数列为复盘样本先行确认是否如初盘者填列的原因相符。（三）查核方式及查核样本笔数：（a）顺查V：各区域之盘点资料各依其（总笔数扣除原错误处之笔数后）抽核30%（例：资料共15笔扣除错误处及异常项目为必需复盘数5笔30%则是抽核3笔）（b）逆查*：各区域之盘点资料抽核2笔（以实物抽撰并与清册核对）（四）复盘注意事项：参考
9、初盘注意事项之第1点至第8点之说明复盘人员根据初盘资料结合实物再进行认真仔细的复盘，注意事项除与初盘相同外，还要注意初盘的资料填写是否正确，不正确处应找初盘人核实，确为初盘错误，应初盘时所做记录的上放填写正确结果，并在修改处签署姓名。（五）复盘结束，复盘人应在盘点清单的相应位置签署姓名，然后将资料一财产清单交给财务人员。（六）各盘点人员将在盘点过程中发现的各项缺失及建议方式记录下来。（七）财务人员依据盘点资料解决盘点的遗留问题及制作盘盈亏表（列示数量及金额），并对需要帐务调整的部分提出适当处理建议，书面上报给经理批示同时请副总核示，批示好后由财务人员做相应的帐务处理。（八）盘点工作结束：（a）
10、财务人员重新整理资料，并针对固定资产重新编码，定义新的编码。（b）将整理好的数据一一财产清单打印出来，一式两份:一份清单（结合盘点的原始资料）由各单位单位主管自己管辖的财产清单上签署姓名，作为承担保管、维护该批财产的依据，然后交给财务单位，财务人员进行归档保管；另一份清单，财务人员根据清单内容打印出财产标签，标签内容：财产编号、财产名称、购进日期、规格型号、使用单位。（九）财务单位将打印好的标签交给负责保管财产的各单位主管，各单位主管应根据标签内容粘贴到财产的相应位置。（十）盘点完成由财务将本年之盘点计划、表单、资料、盘点检讨会议记录归档作为下次改进之依据。七.原物料成品半成品盘点说明（一）初
11、盘作业标准使用单据相关单位作业内容/流程盘点表初盘人1 .盘点人员26日早上到会议室领盘点表（同时记下所领份数），然后依据定位的物料逐项进行盘点，并把盘点的实际数量填在表上。2 .各盘点人务必详填盘点表，最后将盘点表交至财务部。载明：A.储位；B.日期；C.签名；D.不可丢掉盘点表，所领份数必须归还。（二）复盘作业标准使用单据相关单位作业内容流程盘点表复盘人员复盘人员抽取30%存货复盘,若与初盘人员不同,请会同初盘人员和仓库负责人重算一次,确定实际数量.12/31盘点表（实际数量）库存表（帐面数量）财务人员把交回的盘点表上的盘点数量，填入有库存数那份表的实际数字段，并产生盘点清册和盈亏报表.通
12、知INFORM通知编号：AEACC051201通知名称：关于2013年终盘点的通知TO：公司各部门CC：X总、X副总、X总监、X助理FM：财务部为做好2013年度的财务决算工作，根据XX总公司年度工作安排的要求并结合本公司生产情况，决定今年公司资产年终清查盘点工作由我部统一组织开展。现就有关事项通知如下：-、盘点内容：库存材料（原材料、辅助材料、燃料、包装品等）、产成品、固定资产。二、盘点时间：盘点截帐日定为：2013年12月31日。盘点日定为：2014年1月2日。三、盘点工作的要求：1、各部门经理全面组织、领导、协调本部门的资产清查工作；积极、主动配合财务部门具体实施资产清查盘点工作。2、P
13、MC部门应依时记账，作业单据及时同步入电脑，做好手工账、电脑帐同实物结存数的核对工作。3、设备管理部门负责提供设备的资产清单，配合财务部门进行帐帐、帐实核对，协助财务部门对设备进行清查盘点。4、参加盘点部门应及时清理物资存放场地，堆放好物料便于盘点；参照盘点指引做好本部门的盘点工作。5、请生产有关部门在盘点日前一天做好备料工作。另外，电脑部做好2013年12月31日电脑数据备份。特此通知。2013-12-03APPROVEBY/DATE核准/日期WRITEBY/CHECKED编写/校对PRINTBY/DATE打印/日期精品文档精心整理年终盘点工作指引一、盘点目的加强各公司财产管理，控制存货，掌
14、握损溢；保障公司财产的帐、物一致和公司的正常生产。二、盘点时间确定2013年12月31日(星期六)24时为盘点基准时点。以此基准时点至2014年1月2日(元旦放假公休)24时，对实物资产进行盘点、核对。三、盘点范围按公司盘点计划，本次盘点只对PMC部门原料仓、铺料仓、海关监管仓的库存原材料、辅助材料，出货部成品仓的库存商品，以及固定资产进行盘点；生产线半成品、产成品暂不做盘点。四、组织与实施1.盘点人员的指派与职责为确保盘点工作的顺利进行，盘点设置监盘人、主盘人、盘点人、会点人及协点人。(1)监盘人：由财务经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。(2)主盘人：由部门
15、经理担任，负责实际盘点工作的推动及实施。(3)盘点人：由参盘部门指派，负责点计数量。(4)会点人：由财务部门指派，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。(5)协点人：由行政部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。2.盘点准备工作财务经理拟订盘点计划，通知仓库展开自盘，并核对原始单据。(1)在进行盘点工作之前，仓库记帐员应对存货账务进行清理，补记盘点截止日之前尚未登记的存货出入库记录，保证存货账务记录的完整性。(2)仓库保管人员需对存货进行清理，应做到分类码放、整齐有序，并置“标示牌”；另外，仓库主管要核查仓库台账(手工帐)是否登载完毕，核对系统电脑帐结存数是否与帐面数、实物数一致。
16、(3)绘制存货存放位置图，标明各仓库位置及存放的存货项目，以保证进行盘点时不重不漏。(4)印制盘点标识，打印连续编号的盘点表；盘点表由财务部门准备。(5)明确盘点方法，对于需要使用计量器具盘点的存货应明确指出并规定计量方法，准备相关计量器具；盘点应尽量采用精确的计量器具，避免主观目测。(6)盘点期间除紧急用料外，应暂停收发料，盘点期间所需用料，应于盘点前一天办理完毕；盘点期间已收到料而未办妥入帐手续的原、物料，应另行分开存放，并予以标示；盘点期间各生产单位所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出库。(7)对于在单位仓库中存放所有权属于第三方单位的存货，在进行盘点准备工作时须将该部分存货单独摆
17、放，贴标签明示并在中介机构审验时提供相关依据。(8)实施实地盘点工作之前召开盘点预备会议，贯彻盘点计划，将盘点工作具体落实到每一参与人员C3.盘点工作原则年终盘点，原则上应采用全面实地盘点方式。为了减轻月底仓库一次性盘点所有物料的工作量，允许PMC部门仓库在正常作业的同时采用循环盘点管理模式进行盘点；财务部门于正式盘点日进行存货随机抽样盘点。帐面的盘点可作为实地盘点的对照。4.盘点注意事项(1)所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解C(2)盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点，向主盘人报到，接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人，应
18、经事先报备核准，否则以旷职论处。(3)盘点以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止存货的进出及移动C(4)盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经盘点人员签认始能生效，否则应查究其责。(5)盘点人员在实施盘点时，应按照负责的区位，依序由上而下，由左而右展开盘点；对已盘点存货做“已盘点”标识，详实记录于“盘点明细表”，并每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认，以务查核，若有出入，必须重新盘点。另外，在实地盘点时注意观察存货状态，在“盘点明细表”相关栏目中进行注明，为财务部门计提存货减值准备提供依据。(6)盘点时两人一组，一人盘点，一人记录，并注意复诵以避免错误，可以采取复点方式，即盘
19、点人与记录者互换工作，以求盘点正确；盘点表上的数字书写要清晰及正确，以利于盘点后的资料整理工作。(7)所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据，避免以猜想数据、伪造数据记录。每项计量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。(8)盘点人员盘点后，监盘人应在盘点标签未取下前，进行复盘抽点；监督盘点人员的计量点数是否准确，有无重计或漏计，盘点清单是否按要求填写；抽点发现差异过大，应重新盘点。(9)盘点人员超时工作时间，可报加班或经主管核准，可以轮流编排补休。(10)盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受监盘人指挥监督；盘点终了由各组盘点人向主盘人报告，经核准后方可离开岗位。5.
20、盘点结果的确认(1)盘点表需经盘点人员及存货保管人员共同签名，确认盘点结果。(2)盘点结束后，将盘点表与仓库存货台账、系统电脑帐、财务存货账进行核对，考虑盘点截止日至盘点日存货的变化情况，倒轧出盘点截止日存货的数额，确定盘盈盘亏；对积压报废存货亦需做倒轧调整五、盘点报告1、财务部门应依“盘点明细表”编制“盘点盈亏报告表”一式三份，交分管部门填列差异原因的说明及处理建议后，送回财务部门汇总转呈总经理签核，一份送呈总经理，一份送分管部门，一份财务部门自存作为账项调整的依据C2、实物盘点结果为盈、亏的，由仓管自行分析原因予以纠正，无法查证盈亏原因的，由仓管提供一份书面盘点报告呈递给PMC经理及总经理。由PMC经理及总经理进行责任确认，属合理范围内差额、自然损耗，不予追究仓管责任；属人为原因导致的较大差额应追究仓管责任，进行处罚措施3、实物盘点发现积压、报废存货需查明原因，做文字说明并提供技术鉴定资料。4、盘点盈亏金额，以其盘点盈余净额转入营业外收入，盘点亏损净额转入营业外支出。
