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1、天津市商业保理公司监管评级指标体系（2022年度）评价要求指标名称评价要点评分标准被评价公司相关情况指标分值备注说明及数据来源内部控制与 风险管理公司治理治理结构公司治理结构健全，股东会、董事会、监事会（监事）和经理之 间的权责关系明确，议事规则、决策程序有效的，得3分；公司章程及相关会 议、制度文件，必要 时进行现场核查。3公司治理结构有待完善，股东会、董事会、监事会（监事）和经 理之间的权责关系基本明确，议事规则、决策程序较为合理的， 得1.5分；公司治理结构不健全，股东会、董事会、监事会（监事）和经理 之间的权责关系不明确，议事规则、决策程序存在瑕疵的，得0 分。履责情况每年按规定召开相
2、关会议，公司按照相关议事规则、决策程序和 内审制度科学、高效运作的，得3分；公司章程及相关会 议、制度文件，必要 时进行现场核查。3基本按规定召开相关会议，基本按照相关议事规则、决策程序和 内审制度运作的，得15分；不能按照相关议事规则、决策程序和内审制度运作的，得0分。制度建设运营体系建立了完善的内部管理制度，并完全参照执行的，得3分；相关会议、制度文件， 必要时进行现场核 查。3建立了较完善的内部管理制度，并基本能够参照执行的，得1.5 分；内部管理制度不完善或不得有效执行的，得0分。内控制度建立了完善的内部控制体系及风险控制制度，并严格参照相关制 度执行的，得3分；内部控制及风险控制 等
3、相关制度，必要时 进行现场核查。3内部控制体系及风险控制制度建立相对完整，或基本能参照相关 制度执行的，得L5分；未建立内部控制体系及风险控制制度，或未参照相关制度执行的， 得O分。部门设置部门构成部门和岗位设置合理，至少设立了业务、财务、风险等部门，且 各部门之间职责分工明确、专人专岗，部门及岗位不存在职责交 叉情况的，得3分；部门架构、岗位职责 及相关会议、制度文 件，必要时进行现场 核查。3部门和岗位设置基本合理，至少设立了业务、财务、风险等部门， 且各部门之间职责分工基本明确，部门及岗位存在一定程度职责 交叉情况的，得L5分；部门和岗位设置不够合理，未设置公司正常运营所需的部门，且 各
4、部门之间职责分工不够明确，部门及岗位职责交叉较为严重的， 得。分。内部控制与 风险管理人员结构人员配备评级年度年末员工数量25人（含）以上且具备足够的专业知识、 从业经验和业务素质，能够对各类业务的开展实现有效支撑的， 得3分；劳动人事文件，必要 时进行现场核查。3评级年度年末员工数量10人（含）至25人且具备必要的专业知 识、从业经验和业务素质，能够满足和维持现有业务的日常运作 的，得2分；评级年度年末员工数量5人（含）至10人且具备必要的专业知识、 从业经验和业务素质，能够满足和维持现有业务的日常运作的， 得1分；评级年度年末员工数量不足5人或专业知识、从业经验和业务素 质难以满足和维持现
5、有业务的日常运作的，得。分。管理团队配 备评级年度年末高级管理人员具有金融、财务、法律行业从业背景 且无不良记录的占比达70%及以上的，得2分；劳动人事文件及相关 人员的从业资格证 明、学历或培训证明、 工作经历证明等文 件，必要时进行现场 核查。2评级年度年末高级管理人员具有金融、财务、法律行业从业背景 且无不良记录的占比50% (含)至70%的，得1分；评级年度年末高级管理人员具有金融、财务、法律行业从业背景 且无不良记录的占比不足5()%的，得()分。风险控制业务操作商业保理业务操作规程科学严谭，建立分级审批制度、定期检查 监督机制和内部问责制度，各项制度具有可操作性且得到有效执 行，能
6、够有效防范和控制业务风险的，得4分；相关制度文件，必要 时进行现场核查。4商业保理业务操作规程较为合理，建立分级审批制度、定期检查 监督机制和内部问责制度，但部分制度未得到有效执行，能在一 定程度上防范和控制业务风险的，得2分；未建立保理业务操作规程、分级审批制度、定期检查监督机制和 内部问责制度，或部分制度存在明显瑕疵、执行情况较差，未能 实现对业务风险的防范和控制的，得0分。保理资产 分类制定了审慎规范的保理资产分类制度，能够根据保理资产分类标 准及时准确认定业务风险类别，并采取相应处置措施的，得3分；相关制度文件，业务、 财务台账，必要时进 行现场核查。3制定了保理资产分类标准，但未能根
7、据保理资产分类标准及时准 确认定业务风险类别，也未采取相应处置措施的，得2分；未制定明确的保理资产分类制度的，得。分。客户信用建立了客户信用风险评价体系、风险预警及应急处理机制，各项 机制具有可操作性且均得到有效执行的，得3分；相关制度文件，必要 时进行现场核查。3建立客户风险评价体系、风险预警及应急处理机制，但部分制度 未能得到有效执行的，得1.5分；未建立客户信用风险评价体系、风险预警及应急处理机制，或部 分制度存在明显瑕疵，不具备可操作性，执行情况较差的，得（） 分。登记制度评级年度内保理业务所涉及应收账款在中国人民银行征信中心的 动产融资统一登记公示系统进行查询和登记，并按照相关法律法
8、 规规定及时办理有关权属登记的，得3分；制度文件，相关登记 材料，必要时进行现 场核查。3评级年度内保理业务所涉及应收账款未能完全在中国人民银行征 信中心的动产融资统一登记公示系统进行查询和登记，未能完全 按照相关法律法规规定及时办理有关权属登记的，得1.5分：评级年度内大部分业务未按照规定办理有关权属登记的，得。分。管理系统管理系统建立了完善的信息化管理系统，各项机制具有可操作性且均得到 有效执行的，得2分；公司信息化系统建设 情况，必要时进行现 场核查。2建立了较为完善的信息化管理系统，但各项机制不能得到有效执 行的，得1分；未建立具有可操作性的信息化管理系统的，得。分。业务运行与 财务情
9、况资产情况资本实力评级年度年末注册资本金2亿元（含）以上且全额实缴到位的， 得3分：公司注册资本、实缴 资本具体金额，验资 报告。3评级年度年末注册资本金1亿元（含）至2亿元且全额实缴到位 的，得2分；评级年度年末注册资本5000万元（含）至1亿元且全额实缴到位 的，得1分；评级年度年末注册资本低于5000万元或未全额实缴到位的，得0 分。总资产评级年度年末总资产大于20亿（含）的，得5分；应说明公司期末总资5评级年度年末总资产10亿（含）至20亿的，得4分；产余额：财务审计报 告等。评级年度年末总资产2亿（含）至10亿的，得3分：评级年度年末总资产1亿（含）至2亿的，得2分；评级年度年末总资
10、产5000万（含）至1亿的，得1分；评级年度年末总资产小于5000万元的，得。分。净资产评级年度年末净资产较上年度末增长30% （含）以上的，得2分；应说明公司期末净资 产余额：财务审计报 告等。2评级年度年末净资产较上年度末实现增长但不足30%的，得1分；评级年度年末净资产较上年度末未实现增长的，得0分。业务开展 情况主营业务 比重评级年度各月发放保理融资款本金余额占当月资产总额比例的平 均值为80% （含）以上的，得5分；应说明主营业务情况 （每月末发放保理融 资款余额、当月总资 产）；存量业务台账、 财务报表及审计报告 等。5评级年度各月发放保理融资款本金余额占当月资产总额比例的平 均值
11、为70% （含）至80%的，得3分：评级年度各月发放保理融资款本金余额占当月资产总额比例的平 均值为60% （含）至70%的，得1分；评级年度各月发放保理融资款本金余额占当月资产总额比例的平 均值低于60%的，得0分。评级年度累 放规模及业 务增长情况评级年度发放保理融资款总额大于20亿（含），或评级年度发放保理融资款总额较去年增长20% （含）及以上的，得5分；应说明当年累计发放 保理融资款总额情 况，或当年发放保理 融资款总额较去年同5评级年度发放保理融资款总额10亿（含）至20亿，或评级年度 发放保理融资款总额较去年增长15% （含）至20%的，得4分；评级年度发放保理融资款总额2亿（含
12、）至10亿，或评级年度发 放保理融资款总额较去年增长10% （含）至15%的，得3分；期增长情况（当年发 放保理融资款总额、 上年度发放保理融资 款总额）：当年发放 保理融资款台账等。评级年度发放保理融资款总额1亿（含）至2亿，或评级年度发 放保理融资款总额较去年增长5% （含）至10%的，得2分：评级年度发放保理融资款总额5000万（含）至1亿，或评级年度 发放保理融资款总额较去年有增长但不足5%的，得1分；评级年度发放保理融资款总额小于5（）（X）万，或评级年度发放保理 融资款总额较去年末增长的，得。分。评级年度服 务企业数量评级年度服务中小微企业或“三农”数量大于50户（含），或占所 服
13、务全部客户比重90% （含）的，得4分；应说明当年服务中小 微企业情况（服务中 小微企业和“三农”户 数）：当年发放保理融 资款台账等.4评级年度服务中小微企业或“三农”数量30 （含）至50户，或占所 服务全部客户比重70% （含）-90%的，得3分；评级年度服务中小微企业或“三农啜量2（）（含）-3（）户，或占所服 务全部客户比重50% （含）-70%的，得2分；评级年度服务中小微企业或“三农”数量10 （含）-20户，或占所服 务全部客户比重30% （含）-50%的，得1分；评级年度服务中小微企业或“三农”数量小于10户，或占所服务全 部客户比重不足30%,得O分。支持属地 情况评级年度
14、向天津企业发放保理融资款占全年累计发放保理融资款 总额60% （含）以上，或向天津企业发放保理融资款总额较去年同 期增长60% （含）以上的，得5分；应说明当年服务向天 津实体企业发放保理 融资款情况：当年发 放保理融资款台账及 融资方实际经营地 等。5评级年度向天津企业发放保理融资款占全年累计发放保理融资款 总额30% （含）-60%,或向天津企业发放保理融资款总额较去年 同期增长30% （含）-60%的，得3分；评级年度向天津企业发放保理融资款但占全年累计发放保理融资 款总额低于30%,或向天津企业发放保理融资款总额较去年同期 增长但不足30%的，得1分。资产质量不良资产率评级年度年末不良
15、资产率小于1% （含）的，得4分；应说明公司不良资产 （逾期9（）天以上）情 况及不良资产处置情 况（不良资产余额、 发放保理融资款余 额）；存量业务台账、 财务数据等。4评级年度内未 发放保理融资 款的，该项得0分。评级年度年末不良资产率1%至2% （含）的，得3分；评级年度年末不良资产率2%至3% （含）的，得2分；评级年度年末不良资产率3%至5% （含）的，得1分；评级年度年末不良资产率大于5%的，得。分。净资产 收益率评级年度净资产收益率大于5% （含）的，得3分；应说明资产收益情况 （净利润、净资产）： 财务报表及审计报告 等。3评级年度年初 发放保理融资 款余额未0,且 年度内未发
16、放 保理融资款的， 该项得0分。评级年度净资产收益率3% （含）至5%的，得2分；评级年度净资产收益率0% （含）至3%的，得1分；评级年度净资产收益率为负的，得（）分。经营合规与 信用管理监管配合数据报送评级年度按照监管要求及时报送月、季、年度数据信息及相关重 大事项、报备相关注册登记事项，在报备过程中不存在虚报、瞒 报、谎报、误报情况的，得5分；数据报送情况。5评级年度及时完整的报送月、季、年度数据信息，对误报情况及 时进行更正，在报备过程中不存在虚报、瞒报、谎报情况的，得2 分；评级年度未及时完整报送月、季、年度数据信息或相关重大事项、 报备事项的，得0分。落实监管 要求评级年度是否积极
17、配合金融监管部门开展的各项监管工作，认真 落实疫情防控、安全生产、风险排查、诚信建设等相关要求。根据配合监管工作情 况得分0-5分。5做好问题 整改评级年度是否积极落实金融监管部门要求及时整改违规问题，缓 释相关风险。根据配合监管工作情 况得分0-5分。5行业配合行业自律加入属地行业自律组织接受属地行业自律管理。应说明是否加入天津 市商业保理协会。2监管指标集中度评级年度受让同一债务人的应收账款不超过风险资产总额的50% 的，得2分;应说明业务开展情 况；台账、财务报表 及审计报告等。2评级年度内未 发放保理融资 款的，该项得0 分。评级年度受让同一债务人的应收账款超过风险资产总额的50% 的
18、，得0分。关联度评级年度受让关联企业为债务人的应收账款不超过风险资产总额 的40%的,得2分；应说明业务开展情 况；台账、财务报表 及审计报告等。2评级年度内未 发放保理融资 款的，该项得0 分。评级年度受让关联企业为债务人的应收账款超过风险资产总额的 40%的，得。分。属地经营经营场所在本市有实际经营场所并具有良好展业条件的，得2分；应说明公司注册地 址、实际经营场所地 址、办公场所照片等。2在本市有实际经营场所并具有基本展业条件的，得1分；在本市无实际经营场所的，得0分。办公人员在本市有稳定的经营管理团队及相关工作人员，得2分；应提供属地经营管理 团队及工作人员名 册、日常办公现场照 片等
19、。2在本市无稳定的经营管理团队及相关工作人员，得。分：员工培训员工发展建立了完整的员工培训体系，积极参加监管部门组织的各项培训 的，得1分；员工培训制度相关文 件及执行情况，必要1未建立完善的员工培训体系，未积极参加监管部门组织的各项培 训的，得O分。时进行现场检查。投诉争议客户投诉建立方便快捷的投诉受理及争议处理机制，完善投诉处理程序， 并能及时妥善处理争议的，得3分；公司章程及相关会 议、制度文件，必要 时进行现场检查。3建立较为高效的投诉受理及争议处理机制，比较完善投诉处理程 序，并能快速妥善处理争议的，得1.5分；未建立投诉受理及争议处理机制及投诉处理程序，不能快速妥善 处理争议的，得
20、。分。调整项目加分项A创新产品和服务方式（包括但不限于开展供应链金融服务，强化 数字赋能，提升资产证券化底层资产质量，服务高新技术企业和 绿色产业，以及依法依规开展销售分户（分类）账管理、应收账 款催收、非商业性坏账担保及相关客户资信调查与评估、咨询服 务等非融资性保理业务），得到有关部门表彰。25分。B评级年度向天津12条重点产业链相关企业及京津冀地区企业发放 保理融资款。5分。C支持国家重点科研项目。3分。D注册资本IO亿元以上并实缴到位。2分。E评级年度内增加实缴注册资本。2分。F评级年度内积极申报商业保理企业服务实体经济及创新发展典型 案例，被市金融局采用并宣传推广。2-5 分。G接入
21、中国人民银行征信系统并建立完善的征信业务管理制度。2分。H积极承担社会责任，例如疫情期间为客户减免费用或延期、向受 疫情影响出现资金困难的中小企业提供保理融资支持、积极为抗 疫相关行业企业提供保理融资、参与公益事业等。2分。I积极参与并配合属地行业协会工作。2分。J主动开展或参与市金融局关于商业保理及供应链金融业务的理论 研究。2分。减分项A评级年度内发生有责投诉达到三次及以上。根据情节轻重扣5-2()分。B评级年度存在面向个人客户相关业务风险揭示不足、融资金额、 费用收取等关键合同条款内容不明晰等问题。根据情节轻重扣5-10分。C评级年度公司发生单笔金额超过净资产10%的重大损失或赔偿责 任
22、。根据情节轻重扣2-10分。D评级年度公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定 信托或被依法限制表决权。根据情节轻重扣2-1()分。E评级年度未将逾期90天未收回或未实现的应收保理融资款项纳入 不良资产管理。根据情节轻重扣2-10分。F评级年度年末计提的风险准备金余额低于风险资产期末余额的 l%o根据情节轻重扣2-10分。G评级年度年末杠杆倍数(风险资产/净资产)大于10倍(不含)。根据情节轻重扣2-1()分。H评级年度控股股东发生重大违规、失信或风险事项，受到相关部 门重大行政处罚。根据情节轻重扣2-10分。I其他违反政策法规、监管制度的经营行为。根据情节轻重扣2-20分。J评级年
23、度各月集中度、关联度多次超监管指标。根据情节轻重扣1-2分。禁止性项目不得高于D级A评级年度与其他商业保理公司拆借或变相拆借资金。B评级年度内超过3次（含）未按规定报送数据信息。C评级年度内存在未按照要求对相关事项进行报告或备案情况。D评级年度内存在未经核准擅自更改应经核准方可办理的变更事项 情况。E评级年度被市场监管部门列入异常经营名录。F评级年度年末存在不良率畸高，存在重大经营风险。G评级年度内无正当理由向股东及其他关联方大额（年度发生额或 年末余额在0.5亿元以上）划转资金。H评级年度存在商业保理标的资产不合规或者存在“权属不清晰”等 违规行为。I评级年度公司或公司法定代表人、高级管理人
24、员受到与经营行为 有关行政处罚或刑事处罚、被行政机关或司法机关立案调查。J评级年度超过公司净资产30%的主要资产被查封、冻结、扣押， 主要或全部业务陷入停顿。K评级年度年末风险资产（按总资产减去现金、银行存款和国债后 的剩余资产确定）超过净资产总额的10倍。L中国银保监会办公厅关于加强商业保理企业监督管理通知中 第十五条规定的“空壳”商业保理公司。M天津市企业公共信用综合评价等级不高于D级。N其他较为严重的违规经营行为。应当评为E级A（涉嫌）吸收或变相吸收公众存款。B通过网络借贷信息中介机构、地方各类交易场所、资产管理机构 以及私募投资基金等机构融入资金。C基于不合法基础交易合同、寄售合同、权
25、属不清的应收账款、因 票据或其他有价证券而产生的付款请求权等开展保理融资业务。D发放或受托发放贷款。E专门从事或者受托开展与商业保理业务无关的催收业务、讨债业 务。F公司自身通过暴力、骚扰、编造虚假信息等不法手段进行账款催 收。G违规经营须经许可（备案）方可开展的业务。H拒绝或阻碍监管部门依法实施监督检查。I存在故意对抗监管部门合法正当监管要求，且情节严重等情形。J公司被列为失信被执行人。K公司控股股东依法解散、申请破产或被责令关闭、吊销营业执照。L发生群体性事件或重大安全责任事故。M中国银保监会办公厅关于加强商业保理企业监督管理通知中 第十五条规定的“失联”商业保理公司。N连续2年以上未开展商业保理业务。O其他可能危及公司正常经营、偿付能力和资信水平的风险事项。P其他严重违法违规事项。Q不参加、不配合年度评级工作。
