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1、困扰我国中小企业融资难的问题及解决办法中文摘要：我国经济的迅猛腾飞，离不开中小企业的发展与支持，尤其是在社会主义经济制度下，越来越多的企业家如荼如火的发展起来，在国民经济中占据着越来越大的比重。由此，中小企业也成为了支撑地方发展，促进地区经济提升的重要主体，成为区域纳税的重要来源，对社会持续稳步发展起到重要推动作用。从改革开放至今，在中小企业助力下，我国市场经济越来越活跃，在提高市场占有率的同时，也逐步改变着人们生活，提升人们就业率，解决人们生活难题，成为经济成分中最具活力同时也是最不可或缺的重要组成。然而，中小企业也存在着自身不可避免的局限，包括抗风险能力、抵御外部竞争能力、生产经营不规范，
2、以及融资困难等等问题层出不穷。对此，政府也尝试做出多项举措，以缓解企业因经营不善而导致的难题，这便包含财政补贴、降低税率以及提高贷款帮助等一系列措施。但是，中小企业在实际经营中遇到的很多困难都是不可预见的，以致这些措施实施效果不佳。在该情况下，本文将以国内外文献为背景基础，研究其成功之道，进而针对我国中小企业融资困难的问题提供一种新的解决思路，以此提供融资效率。关键词：中小企业、融资成本、融资模式、融资现状Abstract：Therapiddevelopmentofmycountry,seconomyisinseparablefromthedevelopmentandsupportofsmal
3、landmedium-sizedenterprises.Especiallyunderthesocialisteconomicsystem,moreandmoreentrepreneursaredevelopinginfullswing,occupyingmoreandmorelargesharesinthenationaleconomy.Theproportion.Asaresult,smallandmedium-sizedenterpriseshavealsobecomeanimportantsubjecttosupportlocaldevelopmentandpromoteregiona
4、leconomicupgrading,becomeanimportantsourceofregionaltaxation,andplayanimportantroleinpromotingthesustainedandsteadydevelopmentofsociety.Sincethereformandopeningup,withthehelpofsmallandmedium-sizedenterprises,mycountry,smarketeconomyhasbecomemoreandmoreactive.Whileincreasingmarketshare,ithasgradually
5、changedpeople,slives,increasedpeople,semploymentrate,solvedpeopleslifeproblems,andbecamethemosteconomiccomponent.Vitalityisalsothemostindispensableandimportantcomponent.However,SMEsalsohavetheirowninevitablelimitations,includingtheabilitytoresistrisks,theabilitytoresistexternalcompetition,irregularp
6、roductionandoperation,andfinancingdifficulties.Inthisregard,thegovernmenthasalsotriedtomakeanumberofmeasurestoalleviatetheproblemscausedbypoormanagementofenterprises.Thisincludesaseriesofmeasuressuchasfiscalsubsidies,lowertaxrates,andincreasedloanassistance.However,manyofthedifficultiesencounteredby
7、smallandmedium-sizedenterprisesinactualoperationsareunforeseen,resultinginpoorimplementationofthesemeasures.Inthiscase,thisarticlewillusedomesticandforeignliteratureasthebackgroundtostudyitssuccess,andthenprovideanewsolutiontothefinancingdifficultiesofmycountry,ssmallandmedium-sizedenterprises,soast
8、oprovidefinancingefficiency.Kaywords:smallandmedium-sizedenterprisesfinancingcost1.绪论研究背景：随着我国经济步入新常态，民营经济在我国经济体系中占比越来越重，中小企业已日渐发展成为民营经济主体，成为我国社会经济发展非常重要的组成部分，也是经济成分中不可或缺的部分。中小企业良好的发展不但与产业创新发展和经济社会结构安排相关，更与保证社会稳定以及工作就业紧密相关。相比于其他大型企业，中小企业具备的特有优势能够为推动我国经济发展带来难以估量的贡献。中小型企业的存在，不但有助于为社会提供大量的就业机会，更有利于加快国民
9、经济产业结构的转变速度。融资困难已经成为了当前中小企业面临的重要难题，要想解决该问题，就应当充分结合中小企业现状考虑，再结合融资结构，以及相关发展经验，做深入统筹规范，以获得可行性策略。研究意义：在经济快速增长的环境中，中小企业也获利良多，受到其市场经营环境影响，中小企业获得快速或超前发展，其市场地位越来越重。但在激烈的市场竞争氛围中，中小企业也存在自身的局限和落实，它们虽然竭力顽强生存,但崩塌也是一夕之间，所以中小企业应不断寻求新的发展出路，创新竞争优势，只有这样才能将企业逐步发展壮大，提高企业风控能力，在众多中小企业中脱颖而出，成为佼佼者。中小企业在发展过程中面临的难题，如产品差异化、消费
10、者偏好分析等等，都是决定企业经营成败的关键因素，这是企业发展的内因。同时，外力因素也不可缺少。当前，周转资金是中小企业首要解决的问题，充足的资本才是发展动力，如何解决融资困难的问题，让融资为企业发展助力，是目前大多数中小企业的当务之急，也是必须要走的出路，对企业生存和发展有及其重要的现实意义。研究方法：1.阅读相关文献通过大量的阅读书籍与思考，充分了解我国中小企业目前的现状、机遇以及挑战，探索出一条真正适合企业自身发展的道路，寻找融资途径，帮助企业持续健康发展,以便实现质的飞跃。2 .概念研究在网络中和书籍中查找了许多关于中小企业的相关资料，收集了有关中小企业的各种基础概念，进而再针对现实状况
11、，参考理论文献材料，以指正相关问题，并针对性找寻解决方案。3 .理论研究与实践相结合在理论基础上，结合方案设计，以找寻实际运用途径,探索科学有效的实践方法。4 .经验总结法通过吸纳与分析当前优秀的各项成功案取其精华，应用到解决我国中小企业管理中去，逐步自我完善。研究内容：本文通过以中小企业为背景，探究其融资困难方面存在的问题，进而分析当前企业融资面临的困境，指明具体解决举措，在此基础上，结合一些优秀的国外中小企业发展经验，再运用到我国企业经营发展中，从而为我国中小企业指明一条发展明路，持续不断地促使我国中小企业向越来越好的方向发展。2中小企业融资的相关理论1 .中小企业的定义：中小企业的概念界
12、定是相对于大企业而言的，一般是指经营规模较小，处于创业或是成长初期的企业。但在世界范围内，并没有针对中小企业有一个明确的划分，不同的国家，国情不同，发展阶段不同，其中小企业界定也便不同，各国都有各自的定论标准。2 .界定标准：工业企业：一般来说其总资产应该不超过4亿元，或者在一年经营中，其销售额低于3亿元，亦或是企业的在职员工人数低于2000人，便可以称之为中小企业，而如果同时满足前两项，再加上企业在职人数大于300人时，符合中型企业界定范畴。批发业与零售业：在批发行业中，如果一年中的销售收入不高于3亿元，或在职人数没有达到200人，便是中小企业。但若是年销售额达到了3千万以上，而在职人员数量
13、只要超过100人，就是中型企业。在零售业中，如果一年经营中，其销售收入不超过L5亿元，或者在职人员数量低于500,那么便可以称之为中小企业。而其中中型企业需要保证年销售收入在100O万元以上，且员工人数超过100,方能称之为中型企业。建筑业：在建筑行业，如果企业的总资产低于4亿元，或是年销售收入达不到3亿元，亦或是企业在职人员低于3000人，便可以称之为中小企业。若是符合这三个因素：总资产在4千万以上，年销售收入在3千万以上，以及职工人数大于600人，便可界定为中型企业标准。交通运输业与邮政业：在交通运输业中，规定一年的经营有效期内，销售额不超过3亿元，或是在职工作人数不超过3000人，便是中
14、小企业的标准。若符合年销售额在3千万以上，以及在职人员数量在500人以上的标准，便可界定为中型企业。在邮政业中，企业年销售低于3亿元，或是在职人员数量达不到100O人的标准，便符合中小企业范畴。如若符合年销售额在3千万以上，而且一定要在职人员数量在400人以上这两个基本条件，便可以定性为中型企业。3 .中小企业的特点：治理方面：内部治理的特征体现主要出现在中小型企业公司上，中小型企业一般采用的是股东人数不超过十人的有限责任公司，股东之间的相互联系较为紧密，主要由亲朋好友构成，并且主要特点为存在权和管理权不分离。中小型企业的经营管理是自主决定的，同时自主监督，公司的制度等等也是个人决定的，虽然这
15、样的规则对公司或者是股东有利，但是对于员工来说很不公平，同时公司内部的规定在社会上不会承担相应的社会责任；经营管理方面：缺乏战略思维是其一。发展的前景对于企业经营者来说没有被放在思考的范围中，眼前的利益才是企业经营者真正注重的东西，这样的反差就会影响中小型企业的发展前景，导致发展不长远，因此我国中小企业仅仅存在3.6年；中小型企业人手不足，人才短缺是经营管理方面不足的第二点。由于家族式企业占中小企业的大部分，内部的管理关系复杂，这是内部治理的最大特点，人才的发展受限，不能完全发挥他们的优势，导致在中小企业中留不下去，因此造成中小型企业的人才流失；第三，中小型企业要想拥有优秀的企业文化是很难的，
16、一般而言，在发展早期，中小企业专注于自身成长，很难有精力或时间在企业文化上，但对于一家优秀企业来说，企业文化彰显企业的格局，是企业发展的核心、灵魂，如果缺少文化构建，将会导致唯老板是瞻的局面，俗称老板文化。中小企业财务方面：由于中小型企业的资产规模与其它的企业相比，没有较强的流动性，同时在产品生产的过程中，销售产品时，很容易发生赊销、赊购等行为，从而导致应收帐款和应付帐款过多，容易形成三角债务关系，导致中小型企业的现金流随时可能崩溃，而一旦缺乏现金流支持，中小型企业将面临破产的风险。所以资金短缺是中小企业的典型特征，也是中小企业融资难的主要原因之O中小企业的优势：虽然中小企业在发展过程中有劣势
17、，但是其优势也有许多，由于较小的企业规模，便具有“小船拉大梁”的优势，在金融投资项目国家遇到问题时，能比大企业更快地作出反应，转移风险。总之，中小企业的财务特征是规模小，财务风险高，现金流稀少，但在遇到风险时，比大企业更容易收回资金，把损失控制得更低。4 .我国中小企业融资难问题的现状分析我国的中小企业在改革开放之后，数量也在不断增加，中小企业由于其特有的灵活、快速决策机制，逐步发展成为我国经济体系中支撑国民经济提高的中坚力量，为我国市场增添了活力，中小企业在促进社会经济增长，解决社会就业问题，增加税收方面的作用越来越明显。尽管如此，却不可避免的存在一些发展局限，这是由自身条件限制的，导致中小
18、企业不能平稳的向前迈进，据相关数据显示，我国中小企业存活年限大概只有3.6年，导致寿命短暂最为重要的原因之一便是融资困难。1 .中小型企业融资额少而频繁：我们有很大一部分中小企业是区域性的，进入市场的门槛很低。与大型企业相比，他们的规模相对较小，并采用了面向市场的灵活经营方式。这也导致中小企业具有非常明显的灵活性和多变性，正是这种不确定性风险，也使得它们融资更加困难，每次融资金额较少，且频繁，这种方式也使得成本有所增加。2 .难以按揭，难以担保：在激烈的市场竞争格局中，为避免因信息不对称造成的信息失衡风险，在贷款时，通常需要提供相应的抵押物或是信用担保，但这对于大多数中小企业来说，是相对困难的
19、，因为它们处于成长初期，尚未发展起来，于自身而言，无法获得有效的信用评估，也难以找到资金雄厚的企业来为其做担保，因而，对于银行来说，则更愿意贷款给发展相对成熟，资产相对丰厚的企业。3 .融资途径较为单一：信贷融资也是大多数企业会选择的一种非常主流的融资形式，这种融资方式与国外企业不同，如下表所示，可以看到不同国家其中小企业有不同的融资渠道，而分析我国可知，我国中小企业更多的融资形式为间接融资，而不会考虑直接融资手段，这样便造成我国的一些中小企业的融资结构便是以间接融资为主，直接融资为辅的融资格局。在这种局面下，将会导致整个市场风向朝间接融资风口吹，这也使得银行方面压力颇大，因而使得银行在中小企
20、业和大型企业贷款方面存在偏颇，这样便形成恶性循环。5 .内源融资匮乏：内源融资是中小企业获取发展资金的一条重要途径。对于我国中小企业来说，其内源融资是相当匮乏的，例如，相对其它地区而言，温州地区的中小企业比较多，但该地区大多数的中小企业自有资本结构不到40%,更多资本来源于相关金融机构贷款。6 .借贷费用增加：相对于大型企业而言，中小企业如需向有关金融公司申请贷款，其贷款利息要高出很多，付出的成本比较大，进而加重了企业的经济负担，而同时又无法通过银行贷款来完成资金周转，则无法享受银行贷款利率的同时，还得需要另劈途径，向其它金融机构贷款，其利息也将高出银行很多，使得融资风险大大提升。4.国外中小
21、企业融资难的原因（1）市场的发展注重的是效益最大化，资金作为企业发展的重要基础，那么关于企业资本的流动也是要满足以上的规律。但是由于中小企业发展受限，他们几乎没有机会进军资本市场，当然更没有和大公司竞争的资格。(2)中小企业容易受到经营环境的影响，并且波动性大,风险系数较高，所以对于中小型企业而言，很难收到投资者的关注；另外中小企业本身资产较少，借贷能力有限；但是企业大部分都是中小企业，其种类繁多，资金需求也是不一样的，一次性需求较低，但是融资频率高，所以这就增加了融资成本，提高了融资的复杂程度。(3)在金融行业中，一定要秉持谨慎的原则，所以对于高风险的中小企业融资是不利的。本身金融公司的融资
22、程序复杂，既耗时间且耽误经理，所以打击了中小企业获融资的积极性，止匕外，很多金融公司“嫌贫爱富”，偏爱“批发类”企业，忽略“零售类”企业。在美国，日本和台湾实施的中小企业融资策略：作为全球经济的霸主，美国拥有相对完整的资本市场，金融体系中的呈现高度营销的模式，各种金融工具以及相对高效的市场。因此，在解决中小企业融资问题上，美国一般都受到政府指令的影响，以向中小企业投资私人资本进行指示，所以美国也凭借强大的法律体系和有效的资本市场成为全球的经济主导者，从而可以保证为中小企业提供源源不断的金融服务。日本与美国的不同之处在于，企业都可以由政府这样的媒介进行融资，在日本，有设立专门的金融服务中心，而且
23、该机构的可以全面支持中小企业的典范，这是作为全球第一家针对中小企业的融资发展今次进行政策支持的国家，日本也是当前关于中小企业服务政策最多的国家。台湾不在意经济发展，而致力于发展公司的规模，台湾积极支持和发展中小企业，以小公司的发展为主塑造其台湾的本土经济形象。如今，台湾的中小企业发展一直保持着增长势头，并在经济发展过程中发挥了重要作用，这些中下被认为是台湾经济快速发展的“承接者”，并且一直是高科技发展的主要力量。台湾在积极支持小型和简单公司的发展的同时，始终致力于改善中小企业的产业结构。这尤其体现在对中小企业的现代化产业升级。5.应对措施1 .政府需要进一步增加对中小企业的各类政策方面的支持，
24、注重企业的产品、服务的市场和经济的发展前景，对于符合国家产业政策的中小企业进行大力扶持。关于中小企业财务计划，可以给予特别贷款，地方和中央政府可以每年分配一定数额，以向中小企业提供优惠或无息贷款，对于仍然很原始的中小企业，我国的财政和税务部门可以考虑降低或者适当返还企业增值税和所得税。以提高其基本积累能力,并鼓励和指导其筹集资金。对于成长中的中小企业，政府应积极建立直接融资平台，开辟直接融资渠道。2 .国有银行必须改变其固化的观念，率先加强对中小企业的金融服务体系。国有商业银行应为中小企业创造公平的借贷环境，调整借贷政策，修订商业借贷标准，按规模和种类划分支持或缺乏支持，同时要支持小型企业各自
25、的融资需求，以不断提高中小企业的信贷投资比例。3 .不断提高对中小企业的支持度。通过对国家产业政策的分析，有必要增加国有商业银行对中小企业的支持，支持以市场为导向的技术和服务水平的技术金融部门。提出更多的金融服务政策；为了满足国家有关政策的要求，国有商业银行开辟了绿色贷款渠道。以提高服务效率并为他们提供高质量的服务，对于具有良好发展前景，高贷款水平和稳定流程的中小型公司，应该给予更多的优惠政策。4 .完善资本的时间价值和资本成本的经营理念，优化中小企业的资产结构，改善公司财务状况，建立银行与企业之间的合作关系，获得多方面融资的主导权，从多个渠道集中使用分散的资源，进行统一化的资金管理，降低中小
26、企业的融资成本。5 .通过对企业投资管理的加强，帮助中小企业提高资金利用效率。如今，因为市场竞争加剧，企业获利的渠道的增加，中小型企业越来越多地参与到市场的投资活动中。市场经济也属于竞争经济，而竞争法则中，强调的是适者生存。投资风险要求中小型企业在财务管理中仔细考虑风险，并寻求控制和规避风险。这就要求公司带来创新，加强对投资决策的研究，从而确保和实现快速有效的企业资金流动。6 .加强和促进我国中小企业的创新发展，帮助中小企业建立适应现代市场经济发展要求的金融服务体系。提高中小企业的竞争力，并在企业内部建立融资体系。明确的所有权是增强中小企业的自我积累能力，从而帮助企业提高市场竞争力，最终主导市
27、场的重中之重。5总结中小企业的发展是对世界各国的经济的影响是有决定性作用的。中小企业发挥着重要作用，比如了促进经济发展,维持市场公平竞争，解决就业问题，技术创新和适应产业结构等多个方面，这是不容忽视的。但是，对中小企业的融资问题一直都是一个全球性问题。大多数中小企业的国内资本积累不足，缺乏外部融资来源。我国中小企业的发展和融资情况有所不同，中小企业融资与资本市场和我国政府政策的支持密不可分。为了解决这个问题，需要从我国的实际情况出发。促进现代中小企业制度，改革地方结构和支持中小企业金融机构，是促进中小企业融资的有效手段。对于政府公共管理职能的转化，中小企业信用体系建设进程的加强以及中小企业集体债券的发展，这是都是为中小企业的顺利融资保驾护航。参考文献1.U中小企业融资难、融资贵问题的思考探究-高敏2我国中小企业融资问题研究-李淑娟3互联网金融背景下中小企业融资对策研究-张晓丰4数字金融缓解缓解我国中小企业融资约束研究-王馨桐5河南省科技型中小企业融资问题研究一以HK上市公司为例-邵明伟6中小企业融资模式创新研究一一对中小企业融资平台的探索-李巧丽7我国中小企业融资难问题研究-潘峰8我国中小企业融资方式比较与选择研究-岳明9我国中小企业融资难的现状、原因及对策-王曦10我国中小企业融资难的对策研究-李小见
