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1、会计师事务所募集资金置换业务约定书编号：某某约字号甲方：乙方：某某会计师事务所（特殊普通合伙）兹由甲方委托乙方对截至年一月日的首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金的使用情况说明进行鉴证，经双方协商，就有关事项约定如下：一、业务范围和目的乙方接受甲方委托，对甲方对截至年一月日的首次公开发行股票募集资金投资项目实际自筹资金的使用情况说明进行鉴证。本鉴证报告是依据上海证券交易所/深圳证券交易所上海证券交易所上市公司募集资金管理规定/深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引/深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引/深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引的要求出具，并提供给上海证券交易所/
2、深圳证券交易所等证券监管部门和公开信息披露使用。乙方的鉴证将根据中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定实施，乙方的责任是在审慎调查的基础上，对贵公司董事会募集资金投资项目实际自筹资金的使用情况说明发表鉴证意见，出具鉴证报告，并对本鉴证报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。二、甲方的责任与义务甲方的责任是：建立健全内部控制制度,保护资产的安全完整,保证会计资料的真实、合法、完整,保证有关会计资料充分披露有关的信息。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言及我们认为必要的其他相关资料。甲方的义务是
3、：1 .及时为乙方的审计工作提供其所要求的全部会计资料和其他有关资料，以及对某会计事项作出书面的陈述书；2 .为乙方派出的有关工作人员提供必要的工作条件及合作，具体事项将由乙方的审计工作人员于工作开始前提供清单；3 .按本约定书之规定及时足额支付审计费用。三、乙方的责任和义务乙方的责任是.按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的要求进行鉴证，出具鉴证报告,并对鉴证报告的真实性、合法性负责，但对于鉴证报告的使用责任，仍由甲方负责。乙方的义务是：1.按照约定时间完成该项鉴证业务，出具鉴证报告。由于注册会计师的审计采取事后重点抽查的方法，加上甲方内部控制
4、制度固有的局限性和其他客观因素制约，难免存在会计资料在某些重要的方面反映失实，而注册会计师又可能在审计中未予发现的情况，因此，乙方的审计责任并不能替代、减轻或免除甲方的会计责任。2除下列情况外,乙方应当对执行业务过程中知悉的甲方信息予以保密：（1）法律法规允许披露，并取得甲方的授权；（2）根据法律法规的规定，为法律诉讼、仲裁准备文件或提供证据，以及向监管机构报告发现的违法行为；（3）在法律法规允许的情况下，在法律诉讼、仲裁中维护自己的合法权益；（4）接受注册会计师协会或监管机构的执业质量检查，答复其询问和调查；（5）法律法规、执业准则和职业道德规范规定的其他情形。四、审计收费1 .根据乙方各级
5、别审计人员所需工时及XX市会计师事务所收费管理办法,预计此项鉴证业务的服务费为人民币元，其他费用（包括差旅费、邮电通讯费等）另计。2 .甲方应在本约定书成立后，支付乙方鉴证服务费的50%,另50%在乙方出具鉴证报告未定稿后支付。3 .如因鉴证工作遇到重大问题，致使乙方实际花费鉴证工作时间有较大幅度的增加，甲方应相应调增鉴证服务费。五、报告的用途及分发和使用的限制乙方向甲方出具“关于XXX股份公司募集资金投资项目实际自筹资金使用情况说明鉴证报告”一式份，供甲方为上述委托目的的使用，不得用于其他目的。甲方及其他第三方因使用或分发报告不当给其他单位、个人所造成的后果,乙方不承担任何责任。六、约定书的有效期间本约定书一式两份，甲乙方各执一份，并具有同等法律效力。本约定书自甲、乙双方签章之日起生效，并在本约定事项全部完成日之前维持有效。七、违约责任甲乙双方按照中华人民共和国合同法的规定承担违约责任。（此页无正文）甲方：有限公司（盖章）法定代表人（或授权代表）：签署日期：乙方:某某会计师事务所（特殊普通合伙）（盖章）首席合伙人（或授权合伙人）：签署日期:
