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1、第一章-AMOL固定资产/在建工程主数据创建流程1.流程说明此流程描述了固定资产新增、自用家具领用、在建工程采购或在建工程完工结转到固定资产时，需按照管理需求针对不同的固定资产进行分类并编号的处理过程。本流程主要适用于模具请采购验收、固定资产/在建工程请采购作业、非采购性质固定资产获得、自用家具领用等业务。本流程主要涉及的部门包括财务部、总务部（资产管理部门）和资产请购部门等。请购部门资产管理员根据实际固定资产完整填列在建工程/固定资产维护申请表”，交付总务部（资产管理部门）及财务部。总务部经审核后，建立固定资产/在建工程编号，并通知请采购部门。财务部经审核后完成固定资产过帐工作。同时，为了方
2、便核算，低值易耗品、待摊费用和递延资产视为特殊的固定资产，采用类似固定资产的核算方法。注意事项：1）固定资产主数据创建时必须提供internalOrder及其相关资料。2）为确保固定资产归类的正确性，固定资产主数据创建前必须会签财务。3）为便于日常管理，在创建分类码时同时建一个对应于现在的资产分类码。相关附件：在建工程/固定资产维护申请表，固定资产分类表2.流程图3.系统操作3.1.操作篦例1）新建一般类型固定资产主数据：新购DELL电脑一台2）新建待摊费用主数据：预付车辆保险费，车牌照AZ21983）新建待摊费用主数据：预付半年房屋租赁费4）新建递延资产主数据：购买圆方软件一套5）新建低值易
3、耗品主数据：新购康美思电话机一台6）新建在建工程主数据：新建职工宿舍一幢7）新建次级资产主数据：购买DELL电脑配置modem3.2.系统菜单及交易代码1）创建固定资产主数据会计T财务会计f固定资产T资产T创建f资产交易代码：AS012）创建次级资产主数据会计f财务会计T固定资产f资产T次级编号f资产交易代码：AS113.3.系统屏幕及栏位解释1）新建一般类型固定资产主数据：新购DELL也脑一台栏位名爵栏位说明资料范例资产分类资产类型的编号。震旦一般固定资产类型编号范围为A3050：IT设备A1000-A3170o相同资产类型的资产连续编号，不同资产类型的资产编号范围不同。公司代码F001：震
4、旦总部为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”类似资产的编号同时创建具有相同属性的资产的数量1:同时创建1个 相同属性的资产参照：资产已创建具有相同属性的资产编号。可将该资产的属性复制至新创建的资产参照：次级编号附属于参照资产的次级资产编号参照：公司代码参照资产所属公司代码按Enter键进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例描述1固定资产名称笔记本电脑描述2固定资产型号DELLP300资产主编号文本固定资产主体的名称存货号AS400系统的资产编号AAE054345：DELLP300笔记本电脑编号数量
5、该固定资产编号下固定资产单位的个数及计量单位1历史性管理确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改选择“相关时间”进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，意旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(100I)和震旦中国办公家具(1002)1002：震旦中国办公家具成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码F0011013:震旦总部财务部执照牌号资产的执照/牌照资产停用标记资产已处于停用状态选择“分配”进入下一画面:栏位名称栏位说明资料范例评估
6、组1此栏用于管理固定资产存放地点1013:震旦总公司财务部选择“折旧范围”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例折旧范围宸旦所有固定资产均采用帐面折旧的折旧范围01：帐面折旧折旧码指定该资产的折旧方法和残值率的计算方法LINZ:残值率为10%的从下月开始折旧的直线折旧法使用年限资产的估计使用寿命的年限部分5年月资产的估计使用寿命的月份部分。月普通折旧开始折旧开始期间。系统默认为资产过帐日的下一月份为资产折旧开始日按产生资产数据2）新建待拂费用主数据：预付车辆保险费，车牌照AZ2198栏位名称栏位说明资料范例资产分类资产类型的编号。待摊费用采用与固定资产类似的管理方法。待摊费用根据其费用列支性质区
7、分为“待摊费用-管理”和“待抻费用-销售”，资产分类编号分别为A8010和A8000A8010：待摊费用-管理公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部类似资产的编号同时创建具有相同属性的资产的数量1:同时创建1个相同属性的资产参照：资产已创建具有相同属性的资产编号。可将该资产的属性复制至新创建的资产参照：次级编号附属于参照资产的次级资产编号参照：公司代码参照资产所属公司代码按“Enter”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例描述1固定资产名称车辆保险费描述2固定资产型号AZ2
8、198车辆保险费资产主编号文本固定资产主体的名称缺省值为描述1内容历史性管理确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改选择“相关时间”进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产1002：震旦中国办公家具负债表和损益表，意旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(100I)和震旦中国办公家具(1002)成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/F0011013:财务部费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码执照牌号未使用资产停用未使用选择“分配”进入下一画面:栏位名称栏位说明资料范例评估组1此栏用于管
9、理固定资产存放地点4013:震旦总公司财务部选择“折旧范围”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例折旧范围震旦所有固定资产均采用帐面折旧的折旧范围01：帐面折旧折旧码指定该待摊费用的摊销方法LINY：残值率为0的且从本月开始摊销押销方法使用年限待摊费用的待摊期间的年限部分1年：待械费用摊销年限应不大于1年普通折旧开始摊销开始日期按产生固定资产主数据3）新建待摊费用主数据：预付半年房屋租赁费栏位名称栏位说明资料范例资产分类资产类型的编号。待摊费用采用与固定资产类似的管理方法。待摊费用根据其费用列支性质区分为“待施费用-管理”和“待摊费用-销售”，资产分类编号分别为A8010和A8000A8000：
10、待摊费用-销售公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出F011：震旦家具浦西分公具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”司类似资产的编号同时创建具有相同属性的资产的数量1:同时创建1个相同属性的资产参照：资产已创建具有相同属性的资产编号。可将该资产的属性复制至新创建的资产参照：次级编号附属于参照资产的次级资产编号参照：公司代码参照资产所属公司代码按“Enter”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例描述1固定资产名称房屋租赁费描述2固定资产型号静安7T2月房屋租货费资产主编号文本固定资产主体的名称缺省值为描述1内容数量该固定资产编号下
11、固定资产单位的个数及计量单位1历史性管理确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改选择“相关时间”进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产1002：震旦中国办公家具负债表和损益表，氯旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(100I)和震旦中国办公家具(1002)成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/F0114004：静安责任中心费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码资产停用未使用选择“分配”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例评估组1此栏用于管理固定资产存放地点4004：静安责任中心选择“
12、折旧范围”进入下一画面ASDl * aofsc OVR 10:10栏位名称栏位说明资料范例折旧范围震旦所有固定资产均采用帐面折旧的折旧范围01：帐面折旧折旧码指定该待摊费用的摊销方法LINY：残值率为0的且从本月开始摊销押销方法使用年限待摊费用的待摊期间的年限部分0年：待械费用摊销年限应不大于1年月待摊费用的估计摊销期间的月份部分6月：待摊费用在6个月内加销结束普通折旧开始摊销开始日期按保存产生固定资产主数据4）新建递延资产主数据：购买圆方软件栏位名称栏位说明资料范例资产分类资产类型的编号。递延资产采用与固定资产类似的管理方法。递延资产根据其费用列支性质区分为“递延资产-管理”和“递延资产-销
13、售”，资产分类编号分别为A7010和A7000A7000:递延资产-管理公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001:震旦总部类似资产的编号同时创建具有相同属性的资产的数量1:同时创建1个相同属性的资产参照：资产已创建具有相同属性的资产编号。可将该资产的属性复制至新创建的资产参照：次级编号附属于参照资产的次级资产编号参照：公司代码参照资产所属公司代码按“Enter”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例描述1固定资产名称软件费用描述2固定资产型号圆方家具设计系统资产主编号文本固定资产主体的名
14、称历史性管理确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改选择“相关时间”进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(1001)和矍旦中国办公家具(1002)1002：震旦中国办公家具成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码F0011025：空间规划部执照牌号未使用资产停用标记递延资产停止摊销选择“折旧范围”进入下一画面AS01- aofqst OUR 0.07栏位名称栏位说明资料范例折旧范围震旦所有固定
15、资产均采用帐面折旧的折旧范围01：帐面折旧折旧码指定该递延资产的摊销方法LINY：从本月开始摊销的的直线摊销法使用年限递延资产的估计使用寿命的年限部分5年月递延资产的估计使用寿命的月份部分。月普通折旧开始递延资产开始摊销期间。系统默认为递延资产过帐日所在月份为递延资产摊销开始月份按保存产生固定资产主数据。5）新建低值易耗品主数据：新购康美思电话机一台栏位名称栏位说明资料范例资产分类资产类型的编号。低值易耗品采用与固定资产类似的管理方法。低值易耗品根据其费用列支性质区分为“低值易耗品管理”、“低值易耗品-销售”和“低值易耗品-生产”，资产分类编号分别为A5020、A5010和A5000A5020
16、:低值易耗品-管理公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001:震旦总部类似资产的编号同时创建具有相同属性的低值易耗品的数量1:同时创建1个相同属性的资产参照：资产已创建具有相同属性的低值易耗品编号。可将该低值易耗品的属性复制至新创建的资产参照：次级编号附属于参照低值易耗品的次级资产编号参照：公司代码参照低值易耗品所属公司代码按“Enter”进入下一画面AS01- aofqst OUR 0.11栏位名称栏位说明资料范例描述1低值易耗品名称电话机描述2低值易耗品型号康美思HCD289P资产主
17、编号文本低值易耗品主体的名称缺省值为描述1内容数量该低值易耗品编号下低值易耗品的个数及计量单位1历史性管理确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改选择“相关时间”进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产1002：震旦中国办公家具负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(1001)和矍旦中国办公家具(1002)成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/F0011013:震旦总部财务费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司部代码执照牌号未使用资产停用标记低值易耗品已处于停用状态选择“折
18、旧范围”进入下一画面AS01- aofqst OUR O.6栏位名称栏位说明资料范例关闭选择此栏位停止对该低值易耗品进行折旧过帐折旧范围震旦所有固定资产均采用帐面折旧的折旧范围01:帐面折旧折旧码指定该低值易耗品的推销方法ZGWG:从本月开始的直线摊销方法使用年限低值易耗品的估计使用寿命的年限部分。年月低值易耗品的估计使用寿命的月份部分1月普通折旧开始摊销开始期间。系统默认为低值易耗品过帐日的本月份为低值易耗品折旧开始日按栏位名称栏位说明资料范例业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，意旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(100I)和震旦中国办公家具(1002
19、)1002：震旦中国办公家具成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码FOoIlo71：总务资产停用未使用选择“分配”进入下一画面:栏位名称栏位说明资料范例评估组1此栏用于管理在建工程暂存地点1071：震旦总公司总务部选择“折旧范围”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例折旧范围震旦所有固定资产均采用帐面折旧的折旧范围01：帐面折旧折旧码指定该在建工程折旧方法0000:无折旧也无利息使用年限折旧的年限部分无普通折旧开始摊销开始日期按产生在建工程主数据7）新建次级资产主数据：购买DELL电脑配置modem栏位名称资产栏位说明资料范例主资产的编
20、号30500077公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负F001:震旦家具债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码总公司设定为自“F001”至“F999”类似子资产的编号同时创建具有相同属性的资产的数量1:同时创建1个相同属性的资产按“Enter”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例描述1次级资产名称拨号器描述2次级资产名称联想资产主编号文本次级资产主体的名称拨号器数量该固定资产编号下固定资产单位的个数及计量单位1历史性管理确定该资产是否在资产列表中显示以及其价值、交易数据在停止使用前是否可修改选择“相关时间”进入下一个画面。栏位名称栏位说明资料范例业务范围跨公司
21、代码的核算环境以出具跨公司代码的资产1002：震旦中国办公家具负债表和损益表，意旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(100I)和震旦中国办公家具(1002)成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/F0011015:采购部费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码执照牌号未使用资产停用未使用选择“分配”进入下一画面:栏位名称栏位说明资料范例评估组1此栏用于管理固定资产存放地点4015:震旦总公司采购部选择“折旧范围”进入下一画面栏位名称栏位说明资料范例折旧范围震旦所有固定资产均采用帐面折旧的折旧范围01：帐面折旧折旧码指定该资产的折旧方法和残值率的计算方法LINZ:残值率为10%的从下月开始折旧的直线折旧法使用年限资产的估计使用寿命的年限部分5年月资产的估计使用寿命的月份部分0月普通折旧开始折旧开始期间。系统默认为资产过帐日的下一月份为资产折旧开始日按产生次级资产数据
