《陕西华达：公司财务报表及审阅报告（2023年1月-6月）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《陕西华达：公司财务报表及审阅报告（2023年1月-6月）.docx（101页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。
1、陕西华达科技股份有限公司审阅报告众环阅字（2023）0800005号目录一、审阅报告二、财务报表1、 合并资产负债表12、 合并利润表33、 合并现金流量表44、 合并股东权益变动表55、 资产负债表76、 利润表97、 现金流量表108、 股东权益变动表119、 财务报表附注1310、 财务报表附注补充资料93电 ISlcl 027-WT9J2i5 传 FxO2T-5424329Hnt7入TT-中华众环舒朋事务所榭造递合执）啰XUgnEi,Mei1kmnk中申JXx4s试2触石神1被娜众环九*r吁K,dhangMaZHoNQBMENZHONQHUAN飒甑码：430077审阅报告众环阅字（20
2、23）0800005号陕西华达科技股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的陕西华达科技股份有限公司（以下简称“华达股份公司“）财务报表，包括2023年6月30日的合并及公司资产负债表，2023年1月至6月的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表，以及财务报表附注。上述财务报表的编制是华达股份公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对财务报表出具审阅报告我们按照中国注册会计师审阅准则第2101号一财务报表审阅的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，
3、提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映华达股份公司2023年6月30日的合并及公司财务状况以及2023年1月至6月合并及公司经营成果和现金流量。本报告仅供华达股份公司首次公开发行股票时使用，不得用作任何其他用途。我们同意本报告作为华达股份公司首次公开发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报深圳证券交易所。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：（项目合伙人）：黄丽琼中国注册会计师：赵嘉2023年7月31日此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可
4、的会计师事务所出具，你可使用手机“扫一扫”或进入注册会计师行业统一监管平台（htp:/）进行查验报告端码：郡233RJKAF2N合并资产负债表编制单位：陕西华达科技股份有限公司金额单位：人民币元项目流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：债权投资其他僚权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非潦动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待推费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合
5、计资产总计公司负责人附注2023.6.302022.12.31六、177,771,808.2081,002,448.32六、2252,295,764.22271,367,668.61六、3644,713,940.52425,754,002.48六、44,086,151.0747,621,474.21六、53,761,747.145,906,287.05六、63,505,167.893,118,438.21六、7425,718,424.19509,079,839.58六、83,652.074.683,423,717.191,415,505,077.911,347,273,875.65六、9751
6、,992.95781,241.85六、10357.255,550.35356,254,948.98六、112.771,118.432,636,549.31六，125,677,942.906,363,671.56六、1316,508,328.1917,096,351.17六、14668,208.46462,741.09六、1530,751,717.3027,818,057.16六、16&034.975.691,781,929.20422.419,834.27413,195,490.321,837.924,912.181,760,469.365.97会计机构负责人李珊合并资产负债表（续）编制单位：
7、陕西华达科技股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2023.6.302022.12.31流动负债；短期借款六、17319,636,634.53287,951,506.15交易性金融负债衍生金融负债应付票据六、18143.479,085.57121.944.308.69应付账款六、19372,250,640.12415,714,583.04预收款项合同负债六、207.859,281.5910,559,785.17应付职工薪翻六、2127,256,125.3331,539,838.35应交税费六、2216,060,714.1113,970,106.19其他应付款六、2318,626,017.771
8、5,173,153.92其中：应付利息应付股利六、234,511,289.97132,000.00持有待售负债一年内到期的非流动负债六、2423.187,151.3321,148,225.26其他流动负债六、2578,354,408.7473,152,646.29流动负债合计非流动负债：长期借款六、261,006,710,059.09116,650,000.00991,154,153.0698,500,000.00应付债券其中：优先股永续侦租赁负债六、274,467,979.875,165,806.15长期应付款长期应付职工薪翻预计负债递延收益六、2814,983,333.3315,233,3
9、33.33递延所得税负债六、151,156,084.151,298,249.47其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：股本六、29137,257,397.351,143,967,456.4481,020,000.00120,197,388.951,111,351,542.0181,020,000.00其他权益工具其中：优先股永续馈资本公枳六.30214,HO1228.34214,110,228.34减：库存股其他综合收益专项储得盈余公积六、3136,319,753.6536,319,753.65米分配利润六、32316,246,793.OI270,469,092.38归属于母公司股东权
10、益合计少数股东权益股东权益合计负债和股东权益总计647,696,775.0046,260,680.74693,957,455.741,837,924,912.18601,919,074.3747,198,749.59649,117,823.961,760.469.365.97Fll合并利润表编制单位：陕西华达科技股份有限公司金额单位：人民币元项目附注2023年1-6月2022年1-6月一、营业总收入463,527,096.02434,544,424.34其中：营业收入六、33463,527,096.02434,544,424.34二、营业总成本395,513,776.69367,654,681
11、.33其中：营业成本六、33274,828,611.92254,070,924.98税金及附加六、345,390,976.823,828,709.07销隹费用六、3520,803,055.0718,926,747.21管理费用六、3654,632,579.2454,197,526.47研发费用六、3730,324,346.4727,841.914.18财务费用六、389.534.207.178,788,859.42其中：利息费用六、389,065,241.278,801,183.38利息收入六、3882,133.5073,702.24力口：其他收益六、395,163,824.622,601,2
12、96.36投资收益（损失以“一”号填列）六、40-29,248.9064,769.25其中：对联营企业和合营企业的投资收益六、40-29,248.9064,769.25以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净散口套期收益（损失以“一”号填列）公允价值变动收益（损失以“一”号填列）信用减值损失（损失以“i”号填列）六、41-17.305,634.49-12,803,988.41资产减值损失（损失以“一”号填列）六、42-1,384,899.67-6,591,179.14资产处置收益（损失以“”号填列）六、43590.8548,646.95三、营业利润（亏损以“一”号填列）54,457,951.74
13、50.209,288.02力口：营业外收入六、444,121.06341,581.70减：营业外支出六、4580,466.7227,184.86四、利润总额（亏损总额以“一”号填列）54,381,6060850,523,68486减：所得税费用六、465,162,684.334.039,799.85五、净利润（净亏损以“一”号填列）49,218,921.7546,483,885.01（一）按经营持续性分类1、持续经营净利润（净亏损以“一”号填列）49,218,921.7546,483,885.012,终止经营净利润（净亏损以“一”号填列）（二）按所有权归属分类1、归属r母公司股东的净利润（净亏
14、损以一”号填列）45.777,700.6337,801,634.772、少数股东损益（净亏损以“一”号填列）3,441,221.128,682.250.24六、其他综合收益的税后净额（一）归属母公司股东的其他综合收益的税后净额1、不能重分类进损益的其他综合收益2、将重分类进损益的其他综合收益（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额49,218,921.7546,483,885.01（一）归属于母公司股东的综合收益总额45,777,700.6337,801,634.77（二）归属于少数股东的综合收益总额3,441,221.128.682,250.24八、每股收益：（一）基本每
15、股收益（元/股）0.560.47（二）稀释每股收益（元/股）0.560.47公司负责.I,主管会计工作负责人：V彳会计机构负责人as5.45.7.229.041,649,31?一39221公司负责人.L主管会计工作负责人：,.一会计机构负责人：JMjMlTi/HD*!荷资产负债表（续）编包单位：陕L弋科技股份右限公司金额单位：人民币元M目附注2023.6.302022.12.31流动乡、位人短期借款202.455,720.93196,166,726.71交易性金融”、恺行生金融负债应付票据189,313,476.20125,489,711.62应付账款466,502,710.07499,649
16、.067.03预收款项合同负债1.278,072.860,934,113.96应付职工薪酬14,810,974.4918,552,002.18应交税费11,516,693.313,746,007.86其他应付款11,263.979,8811,837,164.90其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负馈21.885,140.7019.876944.44其他流动负债115,391,977.50129.976,847.67流动负债合计1,040,418,745.941,015,228,586.37非流动负债，长期借款116,650,000.0098,500,000.OO应付债券其中：
17、代先股永续债租赁负债长期鹿付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益14,983,333.3315,233,333.33递延所得税负债其他非流动负债st动负债合计131,633,333.33113,733,333.33负债合计1,172,052,079.271,128,961,919.70般东权益：股本81,020,000.0081,020,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积211,796,237.85211,796.237.85减：库存股其他综合收益专项储备盘余公积35,841,431.8835.841,431.88来分配利洵234,747,480.04191,692.802.81
18、股东权益合计563,405,149.77520,350,472.54负债和股东权益总计_1,735,457,229041,619,3L3公司负责人会计机构负责人：Rll利润表编制位:陕RZ科投股份有限公司金额单位：人民币元项1J附注2023年1-6月2022年1-6月一、首九,收入十四、4445,338,394.96425,442,704.26减：营业瓜大十四、4308,717,884.19306,293,878.85税金及附加4.263.746.332,632,845.97销售费用17,362,189.3516.258,785.21管理卷用35,228,978.7537.693,060.24
19、研发费用21.239.968.3918,671,429.12财务费用6,952,805.607,518,975.78其中：利息班用6.926,593.737,532,636.04利息收入54,267.9834,007.59加：其他收益4,870,000.001,794,292.43投资收益（损失以“一”号填列）十四、59,693,527.881,064,769.25其中：对联营企业和合营企业的投资收益十四、5-29,248.9064,769.25以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞【I套期收益（损失以-”号填列）公允价值变动收益（损失以“”号填列）信用减值损失（损失以-”号填列）-18.2
20、51,662.03-13,336,691.49资产减值损失（损失以“一”号填列）-1,859,941.47-5,469,029.30资产处置收益（损失以“一”号填列）35,998.10二、营业利润（亏损以“一”号填列）46,024,746.7320,463,068.08力口：营业外收入4,121.0229,515.52减：营业外支出56,351.9721,153.26三、利润总额（亏损总额以“”号填列）45,972,515.7820,471,430.34减：所得税费用2,917,838.55302,529.11四、净利润（净亏损以,一号填列）43,054,677.2320,168,901.23
21、（一）持续经营净利润（净亏损以“一”号填列）43,054.677.2320,168,901.23（二）终止经营净利润（净亏损以“一”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益（二）将重分类进损益的其他综合收益六、综合收益总额43,054,677.2320,168,901.23公司负责，./P主管会计工作负责人：,会计机构负责人：/(,j.现金流量表三M三-4技胖邈般?金额单竺人生项:i附注2023年1-6月2022年1-6月一、经J话动产生的现金流%;销售商品、f礴工费獭峻收到的税费返隹“172,660,938.76184,098,059.77收到其他与经营活动有关
22、的现金6,581,755.528.690.615.42经营活动现金流入小计179,242,694.28192,788,675.19购买商品、接受劳务支付的现金89,106,733.1887,241,832.62支付给职工以及为职工支付的现金59,526,568,1267.102.919.32支付的各项税费22,893,743.1323,239,802.96支付其他与经营活动有关的现金29,891,172.8519,531,332.20经营活动现金流出小计201,418,217.28197,115,887.10经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金-22,175
23、,523.00-4,327,211.91取得投资收益收到的现金1,000,000.001,000,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金37,000.00投资四处MA小计1,000,000.001,037,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金3,864,132.722,496,104.04投资活动现金流出小计3,864,132.722,496,104.04投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流
24、量：吸收投资收到的现金-2,864,132.72-1,459,104.04取得借款收到的现金收到其他与筹费活动有关的现金108,398,581.0072,000,000.00筹资活动现金流入小计108,398,581.0072,000,000.00偿还债务支付的现金81,850,000.0075,900,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金5.662,157.706,866,829.97筹资活动现金流出小计87,512,157.7082,766,829.97筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响20,886,423.30-10.76
25、6,829.97五、现金及现金等价物净增加额4.153,232.42-16,553,145.92加：期初现金及现金等价物余额52,014,150.7957,447,380.87六、期末现金及现金等价物余额47,860,918.3740,894,234.95公司负责4/主管会计工作负责人：X公计机构负责人：塔知J编制单位：限西华达科.公有限公三川目、上年年末余额加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“一”号填歹IJ）（一）综合收益总额（二）股东投入和减少资本1、股东投入的普通股2、其他权益工具持有者投入资本3、股份支付计入股东权益的金额4、其他（三）利润分配
26、】、提取盈余公积2、对股东的分配3、其他（四）股东权益内部结转1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损4、设定受益计划变动额结转留存收益5、其他综合收益结转留存收益6、其他（五）专项储备1、本期提取2、本期使用（六）其他四、本期期末余额股东权益变动表金额单位：人民币元2023年1-6月股木81,020,000.0081,020,000.0081.020.OOO.OO其他权益工具资本公积211,796,237.85211,796,237.85211796.237.85减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积35.841,431.8835,841,431.88
27、35.841.431.88未分配利润191,692,802.81191,692,802.8143,054,677.2343,054,677.2323474748004股东权益合计520.350,472.54520.350.472.5443,054,677.2343,054,677.23563.405.149,77公司负责人：Clq见;，:胃tl2e/J然;：会计机构负责人：,ra股东权益变动表P2022年1-6月股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计上年年末余额力口：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“一”号填列）（一）综合收益总额（二）股东投入和减少资本1、股东投入的普通股2、其他权益工具持有者投入资本3、股份支付计入股东权益的金额4、其
