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1、北新防水（河南）有限公司审计报告天职业字202337943号目录审计报告12022年1月1日-2023年3月31日财务报表42022年1月1日-2023年3月31日财务报表附注16此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,您可使用手机“扫扫”或进入“注册会计师行业统监管平台（htp:/）进行查验报告褊码：京232MEXRK71北新防水（河南）有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了后附的北新防水（河南）有限公司（以下简称“北新防水河南”）财务报表，包括2022年12月31日、2023年3月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度、2023年3月的合并及母公司利润表、合并及
2、母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北新防水河南2022年12月31日、2023年3月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度、2023年1-3月的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北新防水河南，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了
3、基础。三、和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估北新防水河南的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督北新防水河南的财务报告过程。四、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
4、存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。(3)评价管
5、理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北新防水河南持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北新防水河南不能持续经营。(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。(6)就北新防水河南中实体或业务活动的财务信息获
6、取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。审计报告（续）此页无正文中国注册会计师（项目合伙人）：中国北京二。二三年四月二十一日中国注册会计师:合并资产负债表项日2023年3月31日2022年12月31日附注编号流动资产货而资金6,017,461.257,107,270.22六、结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据51,558,753.5552,073,151.21六、（二）应收账款413,61
7、6,750.46357,697,932.42六、（三）应收款项融资30,405,953.8131,279,748.78六、（0）预付款项16,119,756.541,885,449.51六、（五）应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款53,375,762.5927,889,506.47六、（六）其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货44,910,853.0130,955,005.39六、（七）合同资产25,229,282.4725,796,892.37六、（八）持有待售资产年内到期的非流动资产其他流动资产222,269.01,014,746.35六、（九）潦动资产合计641,45
8、6,842.69535,699,702.72非潦动资产发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产8,172,185.998,225,513.51六、（十）固定资产76.225.466.2778,650,033.52六、（十T在建工程46,500.69六、（十二）生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产18,218,255.2518,322,604.73六、（十三）开发支出商誉长期待摊费用3,756,009.984,042,559.78六、（十四）递延所得税资产14,498,681.0613,590.966.25六、什五）其他非流动资产
9、非流动资产合计120,917,099.24122,831,677.79资产总计762.373,941.93658,53J,380.51合并资产负债表（续）编制笊位：北新防水（河南）有限公司金额单位：元项目2023年3月31日2022年12月31日附注编号流动负债短期借款125,951,712.2070,077,000.OO六、（十六）向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票刖20,000,000.0020,000,000.00六、（十七）应付账款64,399,987.1441,512,207.49六、（十八）预收款项合同负债4,062,365.114,986,838.78六、（十
10、九）卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承俏证券款应付职工薪酬2.918.925.683,438,413.81六、（二十）应交税城1,834,938.686,905,018.98六、（二十一）其他应付款219,080,726.24185,720,635.45六、（二十二）其中：应付利息应付股利71,050,000.0071,050,000.00六、（二上二）应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债526,822.62648,289.04六、（二十三）流动负债合计438,775,477.67333,288,403.55非流动负债保险合同准备金长
11、期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计438.775,477.67333,288.403.55所有者权益实收资本（或股本）102,043,333.00102,043,333.00六、（二十四）其他权益工具其中：优先股永续债资本公积152,409.050.83152,409,050.83六、（二十五）减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积29,551,544.8429,551,544.84六、（二十六）一般风险准备未分配利润39,594,535.5941,239,048.29六、（二十七）归属于母公司所
12、有者权益合计323,598,464.26325,242,976.96少数股东权益所有者权益合计323,598,464.26325.242.976.96负债及所有者权益合计762.373.941.93658,531,380.51法定代表人I观光态主管会计工作负责人：刘累会计机构例责人：马永红合并利润表项目2023年1-3月2022年度附注娟号首业总收入79,599,608.82365,337,074.40其中；芳业收入79,599.608.82365,337,074.40六、二十八利息收入已账保费手续费及佣金收入:、营业总成木83,927,455.19378,809,171.74其中：营业成本6
13、7,956,525.94304,395,046.59六、（二十八）利息支出手续费及CIl金支出退保金潞付支出净额提取保隆责任准备金净额保冷红利支出分保笫用税金及附加419,061.762,128,862.53六、（二十九）第一费用8,543,296.6337,417,988.62六、（三十）管理费用2.889337.7111,M7.778.89六、（三十一）研发费用2.427.179.0812.730.259.02六、（三十二）财务费用If692,(&1.077,489,236.09六、（三十三）其中:利息费用1.736,973.207,625,601.98六、（三十三）利息收入58,103.
14、37300,409.99六、（三十三）加；其他收益40.837.571,265,436.79六、（三十四）投资收益（损失以“”号填列）其中I对联营企业和合普企业的投资收益以拷余成本计呈的金融资产终止确认敦益UM关以“一1号埴列）汇兑收益（损失以一号填列）净敞口套期收益（损失以-”号填列）公允价值变动收益（损失以“一”号埴列）信用豉位损失（损失以,号填列）8,169,620.95-5,858,459.39六、（三十五）资产减值损失（报失以一”号填列）-4.830.471.622.745.646.47六、（三十六）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利耦（亏损以-”号填列-947.859.4
15、7-20,810,766.41加：营业外收入1.9470,000.00六、（三十七）减:营业外支出1,604,369.98六、（三十八）四、利润总额（号损总额以“-”号填列）-2.552,227.5-20,740,766.41减：所得税费用-907,714.81-4.729.353.82六、（三十九）五、净利润（净亏损以“一”号埴列）1.644fS12.7016,011.412.59其中：被合并方在合并前实现的净利润（）按羟背持线性分类1.持续经营净利润（净亏损以“一”号填列）-1.644,512.7016.011.412.592.终止经营净利润（净亏损以-号填列（二）按所有权IU属分类1.归
16、属于母公司股东的净利涧（净亏损以“J号M列）-1,644,512.70-16.011,412.592.少数股东损益（净亏损以“-”号域列）六、其他缘合收注的税后净归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进横益的其他统合收益1.重新if量设定受益计划变动额2.权益法下不能转搔益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他踪合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价位变动3.金融资产田分类计入其他保合收益的金额4.其他债权投资信用减借掂备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他归属T少数股东
17、的其他综合收益的税后净额七、综合收益总辙-1,644,512.7016.011.412.59归展于母公司所有者的综合收益总额-1,644.512.70-16.011,412.59归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益（）基本每股收储（元/股）（二）桶择每股学部（元/股）合并现金流量表项目2023年1-3月2022年度附注编号一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金38,434,953.95302,561,054.12客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利
18、息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还1,765,543.72收到其他与经营活动有关的现金97,973,066.77452,915,082.82经营活动现金流入小计136,408,020.72757,241,680.66购买商品、接受劳务支付的现金80,581,587.78297,716,529.67客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合利赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金19,739,809.3250,140,195.78支付的各项税费
19、796,633.7810,709,494.16支付其他与经营活动有关的现金92.117,924.81347,443,718.96经营活动现金流出小计193,235,955.69706,009,938.57经营活动产生的现金流量净额-56,827,934.9751,231,742.09六、（四十）一、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收靛收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金189,613.002,051,257.75投资支付的
20、现金质押贷款净增加额取得了公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计189,613.002,051,257.75投资活动产生的现金流量净额-189,613.00-2.051,257.75:、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金55f951,712.2099,476,589.28收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计55,951,712.2099,476,589.28偿还债务支付的现金134,545,360.31分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,813,973.207.548,604
21、.98其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金6,840,282.81筹资活动现金流出小计1,813,973.20148,934,248.10筹资活动产生的现金流量净额54,137,739.0049,457,658.82四、汇率变动对现金的膨响五、现金及现金等价物净增加额-2,879,808.97-277,174.48六、（四十）力口：期初现金及现金等价物的余额2,944,762.643,221,937.12六、（四十）六、期末现金及现金等价物余额64,953.672.944.762.61六、（四十）法定代表）会计机构负责人：马永红主管会计工作负责人:合并所有者权益变
22、动表项H2023年1-3”归斶于母公司所芍号以Iii少数股东权益所有萧权益合实收资本（或股本）其他权薇工具费本公枳M!：库存段我他综介收益V项储备Ia余公枳般MJ冷冷备未分配利泅其他小计优先股木皓债、Jt年年末余额102,045,32n.00152.409.050.8329.551.544.8441.29.048.29425.242.976.96325.212.97696岫会计政策变更的期票错更正同一控制下企业令并Rte、本隼年初余H102,043,333.00152.409.050.8329,551.544.84U.239.1MA29125.212.976.96325.242.976.96：
23、.本年加液变动金放（减少以“一-W）1.641.512.701.641.512.70-1.644,512.70（一）踪令收核总凝I,6J4,512.7O1.644.512.701.644.512.701）所有希投入和双少资本.所有W投入的仰通IR2.其他权益工具持有者殁入资本.IK份上村计入所有存根结的金嵌4.Mffc（三）利洞分配.提取被余公积2.奖取一般风Ia准符3.对所甘者（成般乍）的分0.4K他（四）所右者权益内部访特.资本公枳转增贯本（或股本）2.18余公积4埔资本（或同木）.故余公枳乐补号提4.设定受益计划变动徽结转留存收益5.K他综合收益玷转用存收薇6.其他（E）专项储备.本年提
24、取2.本年使用（八）Mfe四、本年年末余额102,043,333.00152.409.050.8329,551.544.8439.594,535.59323.S9R.M.26423,598,461.25金穗单位：元编制的位I北新防水（河南）有限公司提尤杰主管会计工作负责人I刘素会计机构仇责人：马水红金额向位:元合并所有者权益变动表（续）黛制或位，北新防水（河南）盯限公司项n2022年度实也资本（或股本）旧M于母公司所由才权益少数股东权益国有若科益合it其他权益工具费本公积M：原有股H他综合收益专蝴备做余公积一般风险准备未分配利洞Hfe小证优先IR水续向城他.上耶年末余鳏02.013,333.0
25、0152.409.050.8329.551.SttM127.250,460.R111,251.389.5411.254.389.55如会计政策变更前期差帽更正同一控制下企业令第其他、本年年初余藻102.DiX33.052.409.060.329.551.514.8427.250.460.88ll.2SI.389.S5411254,389.55.本年增减变动金Suat少以号埴列86.011.412.596.011.412.59-86.011,412.59（一）琮合收益总额T6,Ql1,41259-16.011,412.59-16,011.412.59（二）所行若投人和谶少货本.所方看投入的伊通股
26、2.其他权益工其持右者投入资术3.IR怜支付计入所行者权族的金银4.其他（三）利测分配-70.000.000.0070.0006.000.00-70.000.000.00.提取货余公积2.提取一般风随准备3.对所内者（或IR东）的分配-70.000.000.0070.001.000.0070.000.000.004.K他（网）所有若轨城内加玷转资本公税转用资本2.流金公租传增资本（或JK本）3.盈余公积弥补亏福,设定受益时规变动额钻转劭存收fit5.其他综合收益玷转酬行收益Jtfft（五）专项储备提取和使用.本年提取2.本隼使用（六）犬他四、本年年末余霞102t043,333.00152.40
27、9.050.8329.S5l.5*1.M41.239,018.29325,242,976.96325.242,976.96会计机构负责人,马水红匕哲会计工作负我人:刘潺2023年3月31日2022年12月31日附注编号流动资产货币资金6,011,474.636,549,984.17结算备付金拆出资金交易性金融资产衔生金融资产应收票据51,558,753.5552,073,151.21应收账款397,258,991.87334,898,799.69十、（）应收款项融资30,405,953.8131,179,748.78预付款项15,947,370.461,775,245.87应收保城应收分保账款
28、应收分保合同准备金其他应收款37,851,745.3013,124,966.48十、仁）其中：应收利息应收股利A买入返售金融资产存货44,910,853.0130,955.005.39合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他潦动资产1,014,746.35流动资产合计583,945,142.63471,571,647.94非流动资产发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资39,146,561.6839,146,561.68十、（三）其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产8,172,185.998,225,513.51固定资产76,090,281.4478,512,
29、109.54在建工程46,500.69生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产18,218,255.2518,322,604.73开发支出商誉长期待推费用3,756,009.984,042,559.78递延所得税资产11,579,793.2411,193,408.82其他非流动资产非潦动资产合计157,009,588.27159,442,758.06盗产总计740.954.730.90631,014,406.00会计机构负责人：马永红主管会计工作负责人：刘法定代表人：魏IO资产负债表（续）项日2023年3月31日2022年12月31日附注编号流动负债短期借款125,951,712.2070,0
30、77,000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衔生金融负债应付票据20.000,000.0020,000,000.00应付账款49,039,919.7522,162.060.96预收款项合同负债4,030,244.014,986,838.78卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬2,466,179.312,992.413.67应交税费1,603,938.376,418,456.36其他应付款214,491,535.57181,008,214.67其中：应付利息应付股利71,050,000.0071,050,000.00应付手续费及佣金应付分保账款持
31、有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债523,931.72648,289.04流动负债合计418,107,460.93308,293,273.48非流动负债保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计418,107,460.93308,293,273.48所有者权益实收资本（或股本）102,043,333.00102,043,333.OO其他权益工具其中：优先股水续债资本公积152,409,050.83152,409,050.83减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积29,551,54
32、4.8429,551,544.84一般风险准备未分配利润38,843,341.3038,717,203.85所有界权益合计322,847,269.97322.721,132.52负债及所有者权益合计740,954,730.90631,014,406.00项目2023年1-3月2022年度附注编号营业总收入80,289,166.09358,784,843.11-;4tt)80,289,166.09358,784,843.1十、（四）利息收入己慰保费手续费及佣金收入二、营业总成本81,118,395.95373.399,659.33其中：营业成本66.442,015.80300.538,590.51十、（三）利息支出手续费及佣金支出退保金嗡付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保班用税金及附加387,955.351,957,682.76销售费用8.543.296.6337.411,470.62管理费用1,602.066.2313,272,192.21研发为用2,427,
