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1、驻马店装备产业集聚区专用汽车零部件产业园项目资金绩效评价报告驻马店装备产业集聚区专用汽车零部件产业园项目资金绩效评价总览表一、项目预算资金安排和使用情况项目名称：驻马店装备产业集聚区专用汽车零部件产业园项目项目资产登记管理单位：驻马店市融通投资发展有限公司2022年度预算资金安排其中：当年发行专项债券12,900.00万元上年结转债券资金8,441.45万元当年实际支出：18,450.70万元（预算执行率86.45%）二、项目绩效目标（一）绩效目标通过产业园建设促进优势资源和资金向园区集中，引导国内外优势资金、技术和人才向科技园集聚，推动产业关联度的企业进入园区，实现产业、企业集群发展。通过产
2、业园主导产业、优势特色产业的示范和辐射作用，带动相关产业发展，解决产业结构不合理、经济可持续发展等问题。通过产业辐射，带动驻马店经济技术开发区经济发展，解决地区经济发展滞后，经济社会欠发展问题，促进地方经济发展。（二）主要指标数量指标：总建筑面积300000肝；质量指标：工程项目验收通过率100%;时效指标：项目资金按照计划支出；经济效益指标：运营期年收入28,223.43万元；社会效益指标：有效提升土地集约能力；可持续影响指标：运营年限230年；对象满意度指标：服务对象满意度达到85%。三、实施成效（一）主要问题1.项目推动不力，监督考核激励机制不到位。具体为：（1）项目单位管理制度执行链条
3、未衔接，监督指导工作存在欠缺，具体为：项目单位虽派专人前去现场督导检查，但未就检查内容、发现问题、整改措施等保留纸质工作记录，无法有效发挥项目督导检查的作用。（2）项目应完工时间为2023年7月，截止2023年4月，完成4、5、9-11号标准化厂房，园区道路硬化基本完工，其余标准化厂房、综合办公楼尚在建设中，绿化工程暂未开始实施。2 .项目单位未形成系统的项目绩效管理制度，不利于对项目实施情况进行有效监督和评价。3 .项目单位资金申请额度大于实际支付额度，造成资金结余。项目工程总投资82,100.33万元，2020年至2022年项目单位共向财政部门申请专项债券资金35,000.21万元，截至2
4、023年3月共使用33,217.12万元（2020年使用1,881.79万元，2021年使用12,797.45万元，2022年使用18,450.70万元，2023年使用87.18万元），结余资金1,783.09万元。（二）有关建议1.驻马店市融通投资发展有限公司需重视工程监督考核工作，重点对项目工期、安全文明施工、工程质量等方面进行日常监督检查。在对项目进行检查时，保存纸质检查记录、整改措施等资料并及时归档，充分发挥项目监督管理的作用；高度重视项目推进工作，倒排工期、督促项目承建方及早施工，在保证质量的前提下尽早完工，及时办理竣工验收手续，确保项目早日完工，更好的发挥财政资金使用效益。2 .驻
5、马店装备产业集聚区管理委员会要重视绩效管理工作，根据驻马店市财政局关于印发驻马店市市级预算项目政策事前绩效评价管理暂行办法等6个办法的通知（驻财预（2020）587号）文件，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，制定绩效管理制度，根据业务特点制定切实可行的绩效目标，并对照绩效目标总要求，进一步细化分解项目绩效目标，以目标为方向、制度为依据，切实用好财政资金、经济高效的完成项目工作。对政策项目计划内容、绩效目标、实施方案和预期效益等进行自我评估，并提交至财政部门审核。驻马店市驿城区财政局要严格按照河南省省级部门预算绩效目标管理办法文件要求，遵循“谁审核预算，谁审核目标”的原则，对项目单位提交的绩
6、效目标申报表的完整性、相关性、适当性、可行性进行审核。并定期举行绩效管理业务培训，加强预算绩效管理，提高预算绩效目标管理的科学性、规范性和有效性。3 .对于工程建设项目支出，应做好前期项目资金预测额度，合理分配项目资金使用范围，规划好资金申请方式及每期资金申请额度，如：按照已完工程进度对应工程价值向财政部门申请资金、定期向财政部门汇报项目进展及资金使用情况等。财政部门要按照财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知（财预（2020）10号）文件内容，按照年度定期检查驻马店装备产业集聚区管理委员会提交的“绩效自评报告”，通过检查项目单位对年度总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况，
7、对驻马店装备产业集聚区管理委员会年度执行情况研究提出改进措施。财政部门要制定项目结余资金管理办法，建立财政结余结转资金定期清理机制，盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益。五、评分得分和等级一级指标分值得分得分率决策2019.5097.50%管理201785%产出302170%效益3022.2174.03%合计10080.2180.21%绩效评价得分：80.21评价结果登记：良驻马店装备产业集聚区专用汽车零部件产业园项目绩效评价报告主管部门：驻马店装备产业集聚区管理委员会实施单位：驻马店装备产业集聚区管理委员会、驻马店市融通投资发展有限公司委托单位：驻马店市驿城区财政局评价机构：河南贝因绩效评
8、价咨询有限公司2023年4月24日绩效评价报告1一、项目基本情况1（一）项目立项背景及目的1（二）项目资金来源及使用情况1（三）项目组织实施情况2（四）项目绩效目标3二、绩效评价结论4三、主要成效及经验5（）实施成效5（二）主要经验5四、存在问题和原因分析5五、改进建议6附件一：绩效评价工作情况8一、评价对象及范围8二、绩效评价目的8三、评价原则9四、绩效评价指标体系10五、评价方法H六、绩效评价工作组及人员分工12七、绩效评价工作过程12附件二：绩效评价指标分析15一、评价结论15二、绩效评价指标分析15附件三：项目绩效评价指标体系评分表28附件四：绩效评价问题清单35驻马店市装备产业集聚区
9、专用汽车零部件产业园项目绩效评价报告驻马店市驿城区财政局：我们接受委托，于2023年4月12日至2023年4月24日对驻马店装备产业集聚区专用汽车零部件产业园项目进行了绩效评价。根据驻马店市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见（驻政（2020）37号）文件的精神和相关要求，我们按照绩效评价工作方案确定了评价指标、评价标准和评价方法，对评价对象的绩效情况进行全面的定量定性分析和综合评价，形成了本报告。一、项目基本情况（一）项目立项背景及目的1、项目立项背景为大力推进专用车及零部件产业集群品牌提升、结构调整、转型升级，壮大汽车及零部件产业集群，充分发挥区域品牌的影响力、辐射力和带动力，同时驻
10、马店市驿城区人民政府办公室关于印发河南省专用汽车及零部件产业知名品牌创建示范区创建规划的通知（驿政办（2016）71号），文件内容强调大力发展专用车制造及零配件生产，巩固半挂车、自卸车等品牌优势，提升罐式车等新创品牌质量,加快配套体系建设，故提出本项目的建设。2、项目立项目的为驻马店市汽车零部件生产企业搭建高标准、优质化、全企业链的生产基地。（二）项目资金来源及使用情况1、项目资金来源专用汽车零部件产业园项目总投资82,100.33万元，其中债券资金45,000.00万元，剩余资金37,100.33万元由驿城区财政资金解决。2、资金使用情况2020年至2022年项目单位共向财政部门申请资金35
11、,000.21万元，截至2023年3月共使用33,217.12万元（2020年使用1,881.79万元，2021年使用12,797.45万元，2022年使用18,450.70万元，2023年使用87.18万元），结余资金1,783.09万元，具体支出明细如下：序号赛用名称金额（元）单位名称1工程款254,820,000.00中航建设集团有限公司驻马店分公司2设计费4,019,000.00中机第一设计研究院有限公司3监理费1,960,170.00河南诚信工程管理有限公司4检测费1,446,935.00河南秉和建设工程质量检测有限公司5造价咨询费1,176,000.00中咨宏业工程顾问有限公司驻马
12、店分公司6地勘费620,000.00郑州岩土工程勘察设计院7拆迁补偿及土地费67,895,099.95驻马店市公共资源交易中心等8其他费用233,980.00环评、广告等费用合计：332,171,184.95（三）项目组织实施情况1、项目组织情况项目相关部门及工作职责：财政部门：驻马店市驿城区财政局负责审批、拨付预算资金，组织开展绩效评价工作等；主管及实施单位：驻马店装备产业集聚区管理委员会负责项目立项、资金申报，对项目资金使用进行监管、开展绩效自评工作。驻马店市融通投资发展有限公司负责项目建设及服务工作。受益群体：产业园区内入驻企业。2、项目实施情况项目建设地点位于汝宁大道、东平路、兴业大道
13、、东祥路合围区域及汝宁路与东平路交叉口东南侧地块，规划总面积309333In二项目建设主要内容为标准化厂房、产品展示楼、职工宿舍楼、研发办公综合楼及道路硬化等项目。搭建标准化厂房12座，其中1-3号厂房为4层建筑，9-11号厂房为2层建筑，12号厂房为3层建筑，剩余厂房为1层建筑。结构形式均为轻钢门架，主要为半挂车主机厂、配套结构件生产制造。研发办公综合楼结构形式为混凝土框架，层高15层，主要为产业园办公服务、围绕专用车行业的科技研发、人才培养、创新创业等。配套零部件生产区、备料中心半挂车生产区、半挂车生产区、涂装中心的结构形式均为单层轻钢门架，主要为钢材存放、开卷；半挂车、厢体等大型结构件生
14、产制造及半挂车厢体等大型结构件生产制造、半挂车结构件电泳、喷漆喷粉等涂装工作。（四）项目绩效目标项目单位根据项目特点，编制相应绩效目标并向财政部门进行申报，绩效目标主要内容如下：1.项目总体目标通过产业园建设促进优势资源和资金向园区集中，引导国内外优势资金、技术和人才向科技园集聚，推动产业关联度的企业进入园区,实现产业、企业集群发展。通过产业园主导产业、优势特色产业的示范和辐射作用，带动相关产业发展，解决产业结构不合理、经济可持续发展等问题。通过产业辐射，带动驻马店市经济发展，解决地区经济发展滞后，经济社会欠发展问题，促进地方经济发展。2.项目分解目标数量指标：总建筑面积300000疔；质量指
15、标：工程项目验收通过率100%；时效指标：项目资金按照计划支出；经济效益指标：运营期年收入28223.43万元；社会效益指标：有效提升土地集约能力；可持续影响指标：运营年限30年；对象满意度指标：服务对象满意度达到85%。二、绩效评价结论绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为100分。绩效评价分“优”、“良”、“中”、“差”。最终绩效评价结果按照综合评分分级：综合评分90（含）-100分的为“优”，80（含）-90分的为“良”，60（含）-80分的为“中”，60分以下的为“差”。项目组按照本项目绩效评价工作方案确定的绩效评价指标、评价标准和评价方法，在对评价对象的绩效情况进行定量和定性分
16、析的基础上，经综合评价，本项目得分为80.21分，绩效评价等级为良。其中：决策类指标权重为20分，得分20分，得分率为100%；过程类指标权重为20分，得分为17分，分率为85%；产出类指标权重为30分，得分为21分，得分率为70%；效益类指标权重为30分，得分为22.21分，得分率为74.03%。项目绩效评价得分表指标A项目决策B项目过程C项目产出D项目效益合计权重20203030100指标A项目决策B项目过程C项目产出D项目效益合计分值20172122.2180.21得分率100%85%70%74.03%80.21%三、主要成效及经验（一）实施成效驻马店装备产业集聚区专用汽车零部件产业园项
17、目自启动以来，项目单位已将建设完成的4-5、9-11号标准化厂房出租，包括驻马店奥通机械设备制造有限公司、河南天中骏驰骑车配件有限公司、驻马店华德型钢科技有限公司等零部件生产企业，主要用于生产车轮、车轴等汽车零部件。在集约利用土地的基础上，与项目地点周边多家机械、钢材公司，形成制造业集群发展包围圈，能够满足有需求的企业或潜在需求的企业观光挑选，吸引大批企业入驻驻马店、加入产业园群体。（二）主要经验驻马店市融通投资发展有限公司为加强项目组织领导，全面落实项目工作责任制，成立专用汽车零部件产业园建设工作组，将工作任务落实到具体科室及相关责任人员，确保责任到人，保证各项工作有序推进、顺利实施。为机制
18、强化责任，有效推进项目工作落实，制定专项资金管理制度、质量管理制度、安全生产制度，定期与不定期对项目建设进行视察、督查，促进项目建设的顺利推进。四、存在问题和原因分析（一）项目推动不力，监督管理制度执行不到位。具体为：1.项目单位管理制度执行链条未衔接，监督指导工作存在欠缺，具体为：项目单位虽派专人前去现场督导检查，但未就检查内容、发现问题、整改措施等保留纸质工作记录，无法有效发挥项目督导检查的作用。2.项目应完工时间为2023年7月，截止2023年4月，完成4、5、9-11号标准化厂房，园区道路硬化基本完工，其余标准化厂房、综合办公楼尚在建设中，绿化工程暂未开始实施。（二）项目单位绩效管理意
19、识不强，未形成系统的项目绩效管理制度，不利于对项目实施情况进行有效监督和评价。（三）项目单位资金申请额度大于实际支付额度，造成资金结余。项目工程总投资82,100.33万元，2020年至2022年项目单位共向财政部门申请资金35,000.21万元，截至2023年3月共使用33,217.12万元（2020年使用1,881.79万元，2021年使用12,797.45万元，2022年使用18,450.70万元，2023年使用87.18万元），结余资金1,783.09万元。五、改进建议（一）驻马店市融通投资发展有限公司需重视工程监督考核工作，重点对项目工期、安全文明施工、工程质量等方面进行日常监督检查
20、。在对项目进行检查时，保存纸质检查记录、整改措施等资料并及时归档，充分发挥项目监督管理的作用；高度重视项目推进工作，倒排工期、督促项目承建方及早施工，在保证质量的前提下尽早完工，及时办理竣工验收手续，确保项目早日完工，更好的发挥财政资金使用效益Q（二）驻马店装备产业集聚区管理委员会要重视绩效管理工作，根据驻马店市财政局关于印发驻马店市市级预算项目政策事前绩效评价管理暂行办法等6个办法的通知（驻财预（2020）587号）文件，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，制定绩效管理制度，根据业务特点制定切实可行的绩效目标，并对照绩效目标总要求，进一步细化分解项目绩效目标，以目标为方向、制度为依据，切实
21、用好财政资金、经济高效的完成项目工作。对政策项目计划内容、绩效目标、实施方案和预期效益等进行自我评估，并提交至财政部门审核。驻马店市驿城区财政局要严格按照河南省省级部门预算绩效目标管理办法文件要求，遵循“谁审核预算，谁审核目标”的原则，对项目单位提交的绩效目标申报表的完整性、相关性、适当性、可行性进行审核。并定期举行绩效管理业务培训，加强预算绩效管理，提高预算绩效目标管理的科学性、规范性和有效性。（三）对于工程建设项目支出，应做好前期项目资金预算，合理分配项目资金使用范围，规划好资金申请方式及每期资金申请额度，如：按照已完工程进度对应工程价值向财政部门申请资金、定期向财政部门汇报项目进展及资金
22、使用情况等。财政部门要按照财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知（财预（2020）10号）文件内容，每年定期检查驻马店装备产业集聚区管理委员会提交的年度“绩效自评报告”，通过检查项目单位对年度总体绩效目标、各项绩效指标完成情况以及预算执行情况，对驻马店装备产业集聚区管理委员会年度执行情况研究提出改进措施。财政部门要制定项目结余资金管理办法，建立财政结余资金结转的定期清理机制，盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益。附件一:绩效评价工作情况一、评价对象及范围本次绩效评价对象为驻马店装备产业集聚区专用汽车零部件产业园建设项目，评价范围包括：1 .决策情况；2 .资金管理和使用情况；3 .相关
23、管理制度办法的健全性及执行情况；4 .实现的产出情况；5 .取得的效益情况；6 .其他相关内容。二、绩效评价目的财政支出绩效评价旨在改善预算部门的财政支出管理，优化资源配置，提高公共服务水平。本项目绩效评价是根据设定的绩效目标，运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对项目财政资金使用情况、财务管理状况进行核实；同时核实项目单位为加强管理所制定的相关制度、采取的措施是否得到有效执行等；评价绩效目标预定产出和效益的实现程度，总结项目实施的经验和主要做法，查找项目实施过程中存在的问题，对以后年度项目资金安排和监管提出建议。本次项目评价所依据的法律、法规规章、政策文件，包括但不限于：(1)
24、中华人民共和国预算法2018年第二次修正(2)中华人民共和国预算法实施条例中华人民共和国国务院令第729号（3）中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见（中发（2018）34号）（4）中共中央国务院关于印发地方政府专项债券项目资金绩效管理办法的通知（财预（2021）61号）（5）财政部项目支出绩效评价管理办法（财预（2020）10号）（6）财政部关于印发地方政府专项债券项目资金绩效管理办法的通知（财预（2021）61号）（7）财政部关于印发第三方机构预算绩效评价业务监督管理暂行办法的通知（财监（2021）4号）（8）中共河南省委河南省人民政府关于全面实施预算绩效管理实施意见（豫发（2019
25、）10号）（7）驻马店市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见（驻政（2020）37号）（8）驻马店市驿城区人民政府关于实施驻马店装备产业集聚区专用汽车零部件产业园项目的批复（驿政文（2020）78号）（9）驻马店市驿城区发展和改革委会员关于驻马店装备产业集聚区专用汽车零部件产业园建设项目可行性研究报告的批复（驿发改（2020）55号）（10）项目单位财务管理办法、资金拨付文件、财务收支凭证（Il）项目可研报告、批复资料、招投标资料、项目建设及监理档案等资料（12）其他有关的法律、法规、规章及政策文件三、评价原则1 .独立原则。在委托方和被评价对象提供工作便利条件和相关资料情况下独立完成委
26、托事项。2 .客观原则。按照协议(合同)约定事项客观公正、实事求是地开展预算绩效评价，不出具不实预算绩效评价报告。3 .规范原则。履行必要评价程序，合理选取具有代表性的样本，对原始资料进行必要的核查验证，形成结论并出具预算绩效评价报告。四、绩效评价指标体系根据驻马店市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见(驻政(2020)37号)文件精神，遵循相关性、重要性、可比性、系统性、经济性原则，形成了专用汽车零部件产业园项目的绩效评价指标体系。评价指标体系分为四个一级指标即决策、管理、产出、效益，反映了一个项目从决策到产出、效益的整个过程。结合项目的实际情况，又细分成项目立项、项目前期、绩效管理、
27、资金管理、项目管理、信息公开、建设进度、建设质量、建设成本、建设时效、项目效益、满意度共12个二级指标以及立项程序规范性、程序执行完备性、绩效目标合理性、资金使用合规性、制度执行有效性、项目信息公开情况、综合办公楼完工及时性、标准厂房工程质量、项目成本可控性、项目完工及时性、可持续影响、群众满意度等26个三级指标，具体指标体系见下表：一级指标二级指标三级指标标准分值决策（八）(20%)项目立项(Al)(4%)立项依据充分性(AIT)2立项程序规范性(A1-2)2项目前期(A2)(8%)支持领域合规性(A2-1)2程序执行完备性(A2-2)3预算编制科学性(A2-3)3一级指标二级指标三级指标标
28、准分值绩效管理(A3)(8%)项目前期论证(A3-1)2绩效目标合理性(A3-2)3绩效指标明确性(A3-3)3管理(B)(20%)资金管理(Bl)(6%)资金使用合规性(Bl-I)3预算资金执行率(B1-2)3项目管理(B2)(11%)组织机构健全性(B2-1)3制度建立健全性(B2-2)3制度执行有效性(B2-3)4项目公开(B3)(3%)项目信息公开情况(B3-1)4产出(0(30%)建设进度(Cl)(11%)标准厂房完工及时性(Cl-I)4综合办公楼完工及时性(C1-2)4道路及绿化工程完工及时性(C1-3)3建设质量(C2)(11%)标准厂房工程质量(C2-1)4综合办公楼工程质量(
29、C2-2)4道路及绿化工程质量(C2-3)3建设成本(C3)(4%)项目成本可控性(C3-1)4建设时效(C4)(4%)项目完工及时性(C4-1)4效益(D)(30%)项目效益(Dl)(20%)经济效益(Dl-I)6社会效益(D1-2)7可持续影响(D1-3)7满意度(D2)(10%)群众满意度(D2-1)10五、评价方法在评价工作开展过程中运用的方法主要有:1.比较分析法项目组通过实地走访项目实施单位，详细了解项目的具体情况，并依据了解到的情况和取得的项目文件对该项目作出评分。项目组在评分过程中，通过比较绩效目标与实施效果，确定项目绩效目标的实现情况。2 .公众评判法项目组通过对受益群众发放
30、调查问卷的方式，获取广大群众对专用汽车零部件产业园项目满意度的评价资料，从而评价该项目满意度的实现程度。3 .因素分析法项目组通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标的实现程度。六、绩效评价工作组及人员分工项目组分为主评组和工作组。主评组主要负责评价方案的制定，组织评价人员的培训、实施过程的协调和督导、报告的复核等。具体人员及分工见下表:职务姓名职称职责分工主评人王静会计师负责统筹协调，对主要绩效评价指标及评价情况进行复核。主评助理程琳初级会计师负责绩效评价项目的组织实施、报告复核，对绩效评价工作质量负责。工作组主要负责现场检查及报告编写，包括收集相关的制度文件、检查财务
31、资料，开展问卷调查等工作。具体人员及分工见下表：项目姓名资格职称职责分工成员张慧娟助理人员绩效评价师负责绩效评价报告初步编写、负责社会调查、资料收集，完成绩效工作。成员柴珂佳助理人员初级会计师负责社会调查、资料收集。七、绩效评价工作过程本次绩效评价实施过程分为绩效评价前期准备、现场实施、绩效评价报告撰写和提交三个阶段。绩效评价工作于2023年4月12日开始，前期通过审阅有关项目资料、进行访谈等方式搜集整理资料，编制绩效评价工作方案。在此基础上，通过实施下列工作流程，完成评价工作：1、前期准备阶段（2023年4月12日-4月15日）本公司接受驻马店市驿城区财政局的委托，签订绩效评价业务约定书，成
32、立了由会计师王静担任项目主评人的绩效评价工作组。工作组对参与此次绩效评价的工作人员进行了相关知识的学习和业务培训，召开了绩效评价工作会议，明确了此次绩效评价的基本事项，包括：项目基本情况、项目绩效目标；绩效评价的对象和内容；绩效评价的目的；委托方及绩效评价报告使用者和其他重要事项等。最后工作组通过审阅有关项目资料、进行访谈等方式搜集整理资料，编制了针对本项目的绩效评价工作方案，确定了评价指标体系与实施流程。2、绩效评价现场实施阶段（2023年4月16日-4月20日）根据项目特点，按照绩效评价方案，通过案卷审阅、访谈、实地复核、现场勘查、座谈会等方法收集相关评价数据，对相关文件、资料、财务数据进
33、行甄别、汇总、分析，结合绩效评价指标、权重、标准和方法进行定量定性分析和综合评价，形成评价结论。运用定量与定性结合的方法确定分值。具体工作包括：（1）数据采集工作组按照计划搜集专用汽车零部件产业园项目立项审批、资金使用、绩效总结等相关的基础数据资料，并对其进行分类整理汇总、审查和分析。（2）现场工作在项目单位的配合下，根据所搜集的数据资料，开展现场核实工作。首先查阅项目的相关管理制度、招投标资料、工程施工及信息化设备验收等资料，对专用汽车零部件产业园项目工程质量和数量进行评价；其次与周边企业进行沟通交流，了解项目实施对促进驻马店经济发展、推动返乡及退休人员再就业等方面所起的作用，获取项目受益对
34、象对项目实施的评价信息。（3）社会调查工作组根据项目绩效评价思路和项目单位具体情况，设计调查问卷。工作组根据调查问卷的反馈结果进行统计分析，作为确定项目受益对象满意度的主要依据。（4）数据统计分析工作组根据绩效评价的原理和规定，结合项目的具体情况，根据被评价单位提供的数据和社会调查结果，对数据进行分析处理。比照绩效评价指标体系计分的标准，得出相应的分值，分析得失分的原因。3、绩效评价报告撰写及提交阶段（2023年4月21日-4月24日）（1）根据各指标的评价结果及项目的整体评价结论，按绩效评价相关规定和绩效管理部门的要求撰写绩效评价报告；（2）与被评价方就绩效评价报告进行充分沟通并交换意见；（
35、3）提交绩效评价正式报告；附件二:绩效评价指标分析一、评价结论绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为100分。绩效评价分“优”、“良”、“中”、“差”。最终绩效评价结果按照综合评分分级：综合评分90（含）-100分的为“优”,80（含）-90分的为“良”，60（含）-80分的为“中”，60分以下的为“差”。项目组按照本项目绩效评价工作方案确定的绩效评价指标、评价标准和评价方法，在对评价对象的绩效情况进行定量和定性分析的基础上，经综合评价，本项目得分为80.21分，绩效评价等级为良。其中：决策类指标权重为20分，得分20分，得分率为100%；过程类指标权重为20分，得分为17分，分率为85
36、%；产出类指标权重为30分，得分为21分，得分率为70%；效益类指标权重为30分，得分为22.21分，得分率为74.03%。项目绩效评价得分表指标A项目决策B项目过程C项目产出D项目效益合计权重20203030100分值20172122.2180.21得分率100%85%70%74.03%80.21%二、绩效评价指标分析1.决策类指标决策类指标从立项依据充分性、立项程序规范性、支持领域合规性、程序执行完备性、预算编制科学性、事前绩效完成情况、绩效目标合理性、绩效指标明确性8个方面对项目的决策情况进行评价，决策类指标分值20分，实际得分20分，得分率100%。具体得分情况如下表所示:表3-2项目
37、决策类指标得分情况二级指标三级指标分值得分得分率项目立项Al-I立项依据充分性22100%Al-2立项程序规范性22100%项目前期A2-1支持领域合规性22100%A2-2程序执行完备性33100%A2-3预算编制科学性33100%绩效管理A3-1项目前期论证22100%A3-2绩效目标合理性33100%33绩效指标明确性33100%Al-I立项依据充分性项目立项依据：驻马店市驿城区人民政府关于实施驻马店装备产业集聚区专用汽车零部件产业园项目的批复(驿政文(2020)78号)驻马店市驿城区发展和改革委员会关于驻马店装备产业集聚区专用汽车零部件产业园建设项目可行性研究报告的批复(驿发改(202
38、0)55号)综上所述，专用汽车零部件产业园项目立项有相关文件支持，属于财政资金支持范围，项目立项依据充分。满分2分，根据绩效评价指标，本指标得分2分，得分率100%。A1-2立项程序规范性经评价组核实，项目立项程序较为规范，已履行审批程序，如：驻马店市驿城区人民政府对项目请示的批复文件，驿城区发展和改革委员会对可行性研究报告的批复文件。在向财政部门提交申请资料时，有具体的预算明细，包括可研报告、实施方案、法律意见书等资料。满分2分，根据绩效评价指标，本指标得分2分，得分率100%。A2-1支持领域合规性国务院在2015年发布了中国制造2025的通知（国发（2015）28号），文件内容指出要坚持
39、走中国特色新型工业化道路，以促进制造业创新发展为主题，以提质增效为中心，以加快新一代信息技术与制造业深度融合为主线，以推进智能制造为主攻方向，以满足经济社会发展和国防建设对重大技术装备的需求为目标，强化工业基础能力，提高综合集成水平。该项目主要包括标准化厂房、产品展示楼、职工宿舍楼、研发办公综合楼及道路硬化等项目。项目建成后，营业收入主要来自于标准化厂房、办公楼、产品展示楼、住宿楼、停车场的出租收入。属于有一定收益的公益性项目，符合纳入“十三五”规划符合条件的重大项目建设Q满分2分，根据绩效评价指标，本指标得分2分，得分率100%。A2-2程序执行完备性经评价组核实，根据发改委批复，该项目应对
40、建安工程、监理、勘察、设计进行公开招投标。驻马店市融通投资发展有限公司严格按照招投标及政府采购相关规定：委托河南智鸿工程管理服务有限公司在驻马店市公共资源交易中心对该项目建安工程、监理进行公开招标。经专家评审，最终确定中航建设集体有限公司（联合体牵头人）、中机第一设计研究院有限公司（联合体成员）为项目工程总承包（EPC）中标单位，设计费中标金额488.00万元，工程费中标金额为财评结算价*97%；河南诚信工程管理有限公司为项目监理中标单位，中标金额招标控制价*95.01%。招投标制度执行较为到位，并取得建设工程、用地、施工规划许可证件。满分3分，根据绩效评价指标，本指标得分3分，得分率100%
41、。A2-3预算编制科学性经评价组核实，专用汽车零部件产业园项目预算资金编制较为科学，实施方案有明确的资金来源、专项债券申请额度，与实际需求相匹配，发行时间和期限、风险机制等合规、科学；法律意见书结论清晰明确；收益和融资平衡方案对项目收入和成本的预测、对偿债计划的设置清晰、合理。满分3分，根据绩效评价指标，本指标得分3分，得分率100%。A3-1项目前期论证驻马店装备产业集聚区管理委员会委托上会会计师事务所（特殊普通合伙）河南分所对项目可研报告-财务评价部分出具了收益与融资自求平衡专项评价报告，委托河南钟秀律师事务所对该项目出具了法律意见书，项目前期论证工作较为完整、规范。满分2分，根据绩效评价
42、指标，本指标得分2分，得分率100%。A3-2绩效目标合理性经评价组核实，项目单位设置的绩效目标为：“通过产业园建设促进优势资源和资金向园区集中，引导国内外优势资金、技术和人才向科技园集聚，推动产业关联度的企业进入园区，实现产业、企业集群发展。通过产业园主导产业、优势特色产业的示范和辐射作用，带动相关产业发展，解决产业结构不合理、经济可持续发展等问题。通过产业辐射，带动驻马店经济技术开发区经济发展，解决地区经济发展滞后，经济社会欠发展问题，促进地方经济发展。”项目目标设置符合相关法律法规、政府决策，且与实施单位工作内容及职责密切相关，项目预期产出效益符合实际情况。满分3分，根据绩效评价指标，本
43、指标得分3分，得分率100%。A3-3绩效指标明确性经评价组核实，项目单位设置的绩效指标较为明确，如：数量指标为“总建筑面积值”,质量指标为“工程项目验收通过率100%”。满分3分，根据绩效评价指标，本指标得分3分，得分率100%。2 .管理类指标管理类指标从资金使用合规性、预算资金执行率、组织机构健全性、制度建立健全性、制度执行有效性、项目信息公开情况6个方面对项目的管理情况进行评价，管理类指标分值20分，实际得分17分,得分率85%o具体得分情况如下表所示：表3-3项目管理类指标得分情况二级指标三级指标分值得分得分率资金管理Bl-I资金使用合规性3266.67%BI-2预算资金执行率331
44、00%项目管理B2-1组织机构健全性33100%B2-2制度建立健全性3266.67%B2-3制度执行有效性4375%信息公开B3-1项目信息公开情况44100%Bl-I资金使用合规性经评价组核实，项目单位资金使用符合预算批复用途，未发现截留、挤占等情况，资金使用较为规范，但在支付工程进度款时缺乏完整的审批报销手续，具体为：在支付工程款、监理费时，仅附银行支付回单，未附付款申请单、已完工程量清单、工程付款证明及计价明细资料。满分3分，根据绩效评价指标，本指标得分2分，得分率66.67%oBl-2预算资金执行率专用汽车零部件产业园项目总投资82,100.33万元，其中债券资金45,000.00万
45、元,剩余资金37,100.33万元由驿城区财政资金解决。2020年至2022年项目单位共向财政部门申请资金35,000.21万元，截至2023年3月共使用33,217.12万元（2020年使用1,881.79万元，2021年使用12,797.45万元，2022年使用18,450.70万元，2023年使用87.18万元），结余资金1,783.09万元，主要用于支付工程款。实际支出资金未超出项目预算资金总额。满分3分，根据绩效评价指标，本指标得分3分，得分率100%。B2-1组织机构健全性为保证专用汽车零部件产业园项目顺利实施，驻马店市融通投资发展有限公司成立专用汽车零部件产业园建设工作组，将工作任务落实到具体科室及相关责任人员，确保责任到人，保证各项工作有序推进、顺利实施。满分3分，根据绩效评价指标，本指标得分3分，得分率100%。B2-2制度建立健全性经评价组核实，驻马店市融通投资发展有限公司制定的管理制度不太完整，仅制定了专项资金管理制度、质量管理制度、安全生产制度，未结合项目开展情况制定工程进度、监督考核制度，对工程项目的管理未形成制度性文件，制度管理意识有待加强。满分3分，根据绩效评价指标，本指标得分2分，得分率66.67%oB2-3制度执行有效性建设单位制度执行较为有效，但仍存在瑕疵，具体为：项目的立项、可研、招投标、施工及监理等资料基本
