《国际复材：公司财务报表及审阅报告（2023年1月-9月）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《国际复材：公司财务报表及审阅报告（2023年1月-9月）.docx（31页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。
1、重庆国际复合材料股份有限公司审阅报告一、审阅报告第1页二、财务报表第27页（一）合并资产负债表第2页（一）母公司资产负债表第3页（三）合并利润表第4页（四）母公司利润表第5页（五）合并现金流量表第6页（六）母公司现金流量表第7页三、财务报表附注第827页四、资质附件第2832页您可使用手机“扫一扫”或进入辘请翳鬻勰鹭襄鞫（需耨玛罂掣崎舞善上报告编珥浙23A20RCS57天健地址：杭州市钱江路1孙号Add:1366QianjiangROad,HangzhouChinailt:www.pccpajn审阅报告天健审20238-537号重庆国际复合材料股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的重庆国际复合
2、材料股份有限公司（以下简称国际复材公司）财务报表，包括2023年9月30日的合并及母公司资产负债表，2023年7-9月和2023年1-9月的合并及母公司利润表，2023年1-9月的合并及母公司现金流量表，以及财务报表附注。这些财务报表的编制是国际复材公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。我们按照中国注册会计师审阅准则第2101号一一财务报表审阅的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问国际复材公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发
3、表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映国际复材公司的合并及母公司财务状况、经营成果和现金流量。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：中国杭州中国注册会计师：二。二三年十一月六日合并资产负债表202於尹9月30Fl会做H表编IM单修三Mft单他人民币兀期末数上年年末数负债和所有者权益（逮H东枳）注样号期末数上年年末数货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收嫁款应收款项融资预付款项应收保费植收分保张款应收分保合同准备金其他应收款买入返件金Itt资产存货合同资产持有待售资产一年内
4、到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放贷款和垫款储权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他祚流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所汨税资产其他非流动资产非流动资产合计22.243,753,483.67291,264,907.435,077,053.802,251,223,447.35642,465,390.4521.267.729.9420.354.886.162,161,036,228.18180,514.343.877.916,957.470.85191,301,271.57100
5、,000,OOO.008.607,898.7010.718.819794.40785,694,258.3163.557,657.31228,825.566.1349,726,336.7079,287,418.377.6b8627.(M302,115,160.1012.705,606,988.702,923,770,055.93327,352.455.362,134,736.211,861.865,715.19805,898.854.43113,649,925.103,690,892.101,797,160.913.6393,848,225.277,939,371,773.2532,769,00
6、0.OO225,023,470.09100.000.000.009,245,713.0010.327,196,573.22411,118,809.57188,909,709.74236,476.676.2349.726,336.7081,998,023.3566,060,438,N7230,625.319.9211,959,150,069.99流动负债：亚期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负值衍生金融负债应付票据应付赎款仅收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪前应交税费其他应付数应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债
7、其他流动负债流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应忖债券其中：优先股永续债租货负传长期应付款长期应付职工箱酬预计负债逸延收益通延所得税负债欢他非流动负债非流动负债合计负债合计所有在权益（或股东权益）：实收资木（或股本）其他权益工具其中：优先股永续僦资本公枳减：库存股其他媒合收i专项储备盈余公积一般风险准名未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计4,226,342,694.86273,736,235.571,231,043,470.IS44.934.323.80142,443.435.5249,701,653.6652,371,495.022.188,965,03
8、5.9036,036,602.778,215,577,947.294,212,157,993.34130,541.419.2850,000,OOO.003,317,429.88193,058,418.0857.867.M5.504.646,945,406.OS12,892,523,353.373,070,878,048.001,056,480,933.57-188,520,637.66137.830,604.732,641,245,817.286,717,914,765.921.012,126,3-10.267,730,041,106.184.712,798,542.88371,451,231
9、.481,521,811,743.4745.564.798.92296.794,173.7772,598,946.4156,958.181.03L649,125,959.41A.623.280.188,731,726,857.553,268,780,738.M154,611,405.88150,805,526.56.810.263.96170,984,115.9450,276,874.383,802,298.924.8012.534,.025,782.353.070,878,048.001,056,435,130.97-231.878,942.5137,830,604.732,358,130.
10、137.296.391,394,978.46973,101,082.437.364.496.060.89资产总计20.622,564,459.5519.898.521,843.24负债和所有新权益总计20.622,564,459,5519.898,521,843.24法定代表人：主管会计工作的例身人：会计机构负责人：母公司资产负债表2023年9月30日会创）1表单位：人民币元期末数上年年末数负债和所有者权益注释号期末数上年年末数流动（流动负债：货币费274,768,781.83652,735,657.97短期借款3.008,377,991.503,145,087,904.09交易性金融2,26
11、1,495.00交易性金融负债衍生金融资产衍生金融负愦应收票据应付票据110,658,858.00143,560,858.00应收账款2.454.845,641.782,456.870,382.37应付账款860,560,143.871,322,673,259.72应收款项融资730,628,039.92820.261,997.31顼收款项预付款项90,504,572.8057.948,934.51合同负债26,971,009.6433.753,079.29其他应收款391,888,611.98458,583,985.2S应付职工薪削59,567,675.27156,049,671.47存货1
12、,164,198,592.81877,068,195.68应交税费18,040,216.7131,150,936.99合同资产其他应付款107.491.248.88165,095.608.28持有待售资产持有待售负债一年内到期的非流动资产一年内到期的非流动负使2,049,704,677.651,547,958,504.14其他流动资产121,794,932.4842,853,084.67其他潦动负债34.432.316.984,387,900.31流动资产合计5,230,890,668.635,366,322,237.79流动负债合计6,275,804,138.506,549,717,722.
13、29非清动负债长期借款3,611,870,039.192,596,694,408.39应付债券其中：优先股永续债租赁负愤644,713.542,212,456.56非流动资产：长期应付款50,000,000.00150.805.526.50债权投资长期应付职工薪酬其他债权投资预计负债长期应收款32.769,000.00递延收益33,538,737.3039.345,455.13长期股权投资2,044,700,090.592,059,488,671.06递延所得税负债其他权益工具投资100.000,000.00100,000,000.00其他非流动负债其他非流动金融资产非流动负债合计3,696,
14、053,490.032.789,057.846.58投资性房地产8,607.898.709,245,713.00负债合计9,971,857,628.539,338,775,568.87固定资产6,871,261,047.246,244.572,387.61所有者权益（或股东权益）：在建工程521,608,606.72242,391,923.15实收资本（或股本）3,070,878,048.003,070,878,048.00生产性生物资产其他权益工具油气资产其中：优先股使用权资产19,325,448.4620,755,867.52永续债无形资产137,948,081.83142,643,981
15、.70资本公积923,331,568.88923,285.766.28开发支出减：库存股商誉其他综合收益长期待捶费用3,027,522.933,803,451.06专项储符递延所得税资产73,436,152.6579.874.278.22盈余公积137,813,223.51137,813,223.51其他非流动资产191,050,528.38192,624,751.76未分配利润1,097,975,577.211,023,739.656.21非流动资产合计9,970,965.377.509,128,170,025.08所有者权益合计5.229.998.417.605,155,716,694.0
16、0费产总计15.201.856.046.1314,494.492.262.87负例和所有者权益总计15,201,856,046.1314.494.492.262.87法定代爱人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人:合并利润表会02登单位：人民币元注释号2023年7-9月2022年7-9月2023年1-9月2022年1-9月n1.766,936,907.II1.990,040,612.535,282.555,423.675.979,683,491.82其中8利息收已染保我手续家及佣金收入11,766,936,907.111.990,040,612.535,282,555,423.675,979
17、,683,491.82二、近业Sb成本K:营业成本利息支于彼费及佣金支出理侯金财仲支出亦确处取你除由任准省金冷戢W*WIil分保用1,666,381.815.291,693,370,085.724,873,602.995.354.850,067.322.081.399,202,832.201.501,394.844.881,094,793,351.684.218,264.757.43税金及Mt加10,742,175.8715,602.653.1534,365.084.6944,525,808.91用36,531,842.8030,425,644.40113,135,221.176.912,01
18、5.2968,752.169.9496,823,282.99223,606,723.62256,099,088.51用发贽用66.783,976.1371,389,119.65229,402,647.66222,728,367.50用84,368,818.35-25,265.459.35178,299,966.5931,537,284.44其中：利总价用77,071.180.1585,028,886.28256,557,263,10258,631,251.05入5.319,001.525569,273.417,053.768.6018,295.561.22加：丈他收益53.548,479.79
19、18,688.983.3486.730,691.1132,844.707.52投俺也栽扬火以”号In外）-2,927,975.379.302.106.0537,711.146.5152,750,856.78K中，对联及企业和今法企业的投挺收雄以找余成本计J*的金触资产终止确认收总兑收住（损失也”号填列）净做口套期收益（加夫以与地列公允价值变动收AH投失以”号填外）-4.585.639.68-3,959,310.002,999,215.60-542,412.7018,821,350.91-201.994.952.261l495.00-2,899,654.25-542.412.701,212,05
20、7.00伯用M竹揭央（指失以“”号地列-14,693.821.82290.672.13-25,698,706.86-246,096.06资产般抑损失（镯失以“”号地列-13,150,047.221,438.455.30-76,166.051.06-17,639,826.96资产处就收妆（搅失以“一列）207.805.892,978,428.6773,842,550.741,975,885.61工、苕业利狗（写揪以”号填列）119,580,223.09329,369,172.30507,633,553.761.200,513.753.63Mi：首业外收入1,874,615.7138l.2e6.O
21、46.209.298.973,061,935.13：竹业外支Hl949.608.90947,182.213.481,548.094,879,988.87四、(lttttUm.)城外)120.505,229.90328,803,256.13510.378.3(M.M1.198.695,699.89M：ftMttFIJ%373.324.8138.725,601.0848,356,230.37153,018,225.57五、冷和涧（汴亏报以“”号地外）（一）按经营卧线性分费,116,131,905.26290.077.655.06462,022,074.271.045,677,474.32I.持续经
22、昔抄到1（净号栅以”号均列）2,终止经营在利斓（冷亏损以m-wHWW二）按所有权归属分类I116,131.905.26290,077,655.06162,022,074.271,045,677,474.321.4IHF母公司所有#的净利润（在可教以-mVJMW）109.721,4M.66261,754,715.96419,091,159.96960.190.310.582.少敏依东柏女（力学拊以.号填列）6.410.410.6028,322,939.0942.927,914.3185,487,163.74六、H他优合仪益团程后冷投47,320,429.2027,818,110.7555,539
23、,934.1580,854.584.20曰M于母公司所盯看的其他块合收数的税后手/一不像Ifi分烫选拘救的丈他除介曾先1 .收新计假设定受过计划变动农2 .杈油法下不住转搅立的其他标合收敛3 .其他益工具投资公允价值发动4 .企救自身信用风险公允价Ift变动5 .MOl-42,859.761.4512.182,370.7343,358,304.87S3,646,988.32（二）梆取分类近摘标的H他合自收益1 .钗屋法下可婚报屋的其他仅令收益2 .先他侦权校资公允价位变动3 .金熙负产血分类计入其他嫁介收盘的金额1 .其他侦权投资俱用诚但准番6 .现金流M集明M缶-42,859.761.451
24、2,182,370.7343,358,304.8753.646,988.326 .外币财务报表妍区/薇7 .其他42.859.761.4512,182.370.7343,358,304.8753,646,988.32日属于少IkIR东的其他保令收总的税后小录-4,460,667.7515,635,740.0212.181,629.2827.207,595.88t、除合仪住总飘68,811,476.06317,895,765.81517,562,008,421.126,532,058.52旧属于母公F所有看的综合收益总和66,861,733.21273,937,086.69462.452.464
25、.831,013,837,298.90归属于少数股东的馀介仪盐总兼八、传段收益I1,949.742.8543,958,679.1155,109.543.59112,6M.759.621-荡木维般收施（Z）M0.040.080.080.110.110.310.31法定代表人：主管会计工作的负责人合计机构负责人:法定代表人:主管会计工作的负责人:会计机构负责人:会企02表编;M单位：人民币元注释号2023年7-9月2022年7-9月2023年1-9月2022年1-9月一、营业收991,699,672.29874,354,631.132,828,648,684.242,912,151,008.70减
26、：营业成本789,756,795.78671,805,549.722,249,147,174.301,984,597,609.33税金及附加9,426,762.4511,767,343.2726,567,406.7833.545,823.39销售费用18,166,662.588.396,778.1445,298,919.8017,003,554.07管理费用19,441064.3733,684,597.0980.975.495.4496,463,160.50研发费用35,971,729.9115,698,990.79114,066,392.11117,962,558.02财务费用69.715,
27、502.99-11,074,336.09167,071,749.5988,930.162.57其中：利息费用64,425.107.2376,784,274.26204,857,385.66231.755.726.14利息收入2,740,462.782,840,901.0010,258,936.777,335,183.99Jni:其他收益37.936,140.1411,832,052.2344.063,129.6117,470,747.00投资收益（损失以号填列）-13,039,833.95-10,434,520.438,526,754.2530,774,787.20其中：对联营企业和合营企业的
28、投资收益-5,464,129.04-9,585,214.449,781,209.16-19,733,092.95以摊余成本计呈的金融资产终止确认收益净散口套期收益（损失以号填列）公允价值变动收益（损失以号填列）信用减值损失（损失以号填列）-3f959,310.006,454.998.53-17,259,795.302,261,495.00-26,773,255.3733,199,687.97资产减值损失（损失以号填列1,871,335.20-13,411,669.69-6,385,673.75资产处置收益（损失以号填列）76,848.193,064.956.0273,383,706.513,2
29、06,858.85二、营业利涧（亏损以号填列）63,777,000.06133,149,735.93233,571,706.53585,515,172.15加：营业外收入277,793.43272.945.003.670.154.46780,643.32减：营业外支出323,805.30172,424.36689.226.222.602.170.0三、利润总额（亏损总额以号埴列63,730,988.19133,250,256.57236.552,634.77583,693,645.43减：所得税费用10,711,892.5916.421,693.3526,338,233.8072,238,11
30、6.38四、净利润（净亏损以号增列）53,019,095.60116,828,563.22210,214.400.97511.455.529.05（一）持续经营净利润（净亏损以号填列53,019,095.60116,828,563.22210,214,400.97511,455,529.05（二）终止经营净利润（净亏损以号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1 .重新计量设定受益计划变动额2 .权益法下不能甚损益的其他琮合收益3 .其他权益工具投资公允价值变动4 .企业自身信用风险公允价值变动5 .其他（二）将更分类进损益的其他综合收益1 .权益法下可转损益的其
31、他综合收益2 .其他债权投资公允价值变动3 .金融资产重分类计入其他综合收益的金额4 .其他债权投资信用减值准备5 .现金流量套期储备6 .外币财务报表折算差额7 .其他六、综合收益总额53,019,095.60116,828,563.22210,214,400.97511,455,529.05七、每股收益：（一）基本短股收益（二）稀祥每股收益合并现金流表2023年1-9月会合03表编制单位：重天国际史合材料单位：人民币元号2023年1-9月2022年1-9月经营活动产生的现金销售商品、提供劳务收到的现客户存款和同业存放款项净1曾加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保
32、险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他
33、长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现
34、金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额力口：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额4,282,929,576.6786,074,146.64314,651,339.684,683,655,062.992,925,265,015.51846,720,106.40207,000,406.51275,753,796.784,254,739,325.23428,915,737.7681,638,070.99128,372,948.19411,781,193.43621,792,212.611,321,165,298.11340,396,695.161,
35、661,561,993.27-1,039,769,780.665,585,422,457.152.584.069,594.248,169,492,051.394,580,238,342.88406,887,543.8116,084,285.763,081,236,415.758,068,362,302.44101,129,748.9513,659,554.02-496,064,739.932,117,500,465.371,621,435,725.445,219,632,455.3143,030,097.12732,834,108.805.995.496,661.233,376,071,704
36、.88826,093,589.35324,251,811.60630,882,775.385, 157,299,881.21838,196,780.0394.604,900.OC26,001,461.9029,618,044.9686,873,121.74115,559,931.78352,657,460.381,509,985,707.80143,006,191.57L652,991,899.37-1,300,334,438.996, 334.394.672.852,154,526,939.558,488,921,612.405,350,911,571.21363,813,236.1816,
37、 085,996.672,359,700,861.158,074,425,668.54414,495,943.8595,262,594.7647,620,879.651,687,475,947.861735.096.827.51母公司现金流表2023年1-9月会企03表编制单位：重庆国际复合材料股份有限公司单位：人民币元注释号2023年1-9月2022年1-9月经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金1,949,087,251.482,456,314,265.37收到的税费返还36.975.154.30745,784.22收到其他与经营活动有关的现金70,606,176.53134,
38、811,982.61经营活动现金流入小计2,056,668,582.312,591,872,032.20购买商品、接受劳务支付的现金1,471,620,686.671,367,485,771.87支付给职工以及为职工支付的现金407.796,199.34386.776.492.31支付的各项税费135,349,773.55169,336,683.32支付其他与经营活动有关的现金91.970,395.6084,449,012.38经营活动现金流出小计2,106,737,055.162,008,047,959.88经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：-50,068,472.855
39、83.824.072.32收回投资收到的现金181.478.021.74取得投资收益收到的现金31675.288.6814,210,315.18处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额127,672,948.1916.948.558.2收到其他与投资活动有关的现金328,276,459.37103.423.874.00投资活动现金流入小计487,624,696.24316,060,769.13购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,108,315,202.271,113,062,820.59投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现
40、金净额500,000.00支付其他与投资活动有关的现金255,950,959.88292,191.57投资活动现金流出小计1,364,266,162.151,113,855,012.16投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金-876,641,465.91-797,794,243.03取得借款收到的现金5,306,173,793.555.702,359,519.54收到其他与筹资活动有关的现金484,194,239.51712,277,792.47筹资活动现金流入小计5.790.368.033.Of6,414,637,312.01偿还债务支付的现金4,124,7
41、33,302.644,642,993,359.89分配股利、利润或偿付利息支付的现金352.914.988.31307.568.678.17支付其他与筹资活动有关的现金670,996,622.251,228,287,734.46筹资活动现金流出小计5,148,644,913.206,178,849,772.52筹资活动产生的现金流量净额641,723,119.86235,787,539.49四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,615,981.1412.877.090.79五、现金及现金等价物净增加额-281.370.837.7634.694.459.57力口：期初现金及现金等价物余额517,609,151.47129,928,881.47六、期末现金及现金等价物余额236.238.313.71164,623,341.04法定代表人：管会计工作的负责会计机构负责人重庆国际复合材料股份有限公司财务报表附注2023年7-9月金额单位：人民币
