《辰奕智能：公司财务报表及审阅报告（2023年1月-9月）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《辰奕智能：公司财务报表及审阅报告（2023年1月-9月）.docx（89页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。
1、广东辰奕智能科技股份有限公司2023年9月审阅报告及财务报表信会师报字2023第ZI10662号此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,您可使用手机“扫一扫或进入注册会计师行业统一监管平台(hpaccmof.govcn)进行查验。报告编码：沪23CNNCSK2A广东辰奕智能科技股份有限公司审阅报告及财务报表（2023年Ol月Ol日至2023年9月30日止）目录页次一、审阅报告1一2二、财务报表合并资产负债表和母公司资产负债表IY合并利润表和母公司利润表合并现金流量表和母公司现金流量表7T合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表9-12财务报表附注1-71三、事务所执业资
2、质证明审阅报告信会师报字2023第ZI10662号广东辰奕智能科技股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审阅了广东辰奕智能科技股份有限公司（以下简称辰奕智能）财务报表，包括2023年9月30日的合并及母公司资产负债表，2023年9月期间的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。这些财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。我们按照中国注册会计师审阅准则第2101号财务报表审阅的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于
3、询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表在所有重大方面没有按照企业会计准则的规定编制，未能公允反映辰奕智能2023年9月30日的合并及母公司财务状况、2023年1-9月的合并及母公司经营成果和现金流量。本报告仅供广东辰奕智能科技股份有限公司向深圳证券交易所申请首次发行新股之目的使用，未经本事务所书面同意，不应用于任何其他目的。（此页无正文）立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:中国注册会计师中国上海2023年11月3日广东辰奕智能科技股份有限公司合并资产负债表202
4、3年9月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注五2023.9.302022.12.31流动资产：货币资金(一)87,583,406.3374,181,357.32交易性金融资产（二）55,473,583.33应收票据(三)2,432,068.963,049,512.71应收账款（四）162,552,628.57216,408,506.98应收款项融资（五）2.536.685.781,051,134.13预付款项（六）3,448,983.382,834,930.40其他应收款（七）4,390,672.192,486,484.15存货（八）56,158,487.6543,945.53
5、2.63合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产（九）10,278,076.468,852,240.72流动资产合计384,854,592.65352,809,699.04非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产（十）44,724,982.7250,109,674.50在建工程（十一）174,331,137.4871,356,807.16使用权资产（十二）3,059,810.613,758,070.47无形资产（十三）57,310,671.9957,987,473.68开发支出商誉长期待摊费用（十四）618,71
6、5.002,181,574.14递延所得税资产（十五）4,588,003.244,015,155.11其他非流动资产（十六）12,871,125.20914,081.00非流动资产合计297,504,446.24190,322.836.06资产总计682,359,038.89543.132.535.10后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负贡，主管会计工作负责人：会计机构负责人广东辰奕智能科技股份有限公司合并资产负债表（续）2023年9月30日除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注五2023.9.302022.12.31流动负面短期借款（十七）10,715,797.43
7、30,917,194.40交易性金融负债（十八）1,661,920.07舒生金融负债应付票据（十九）66,213,816.5047.014,777.I应付账款（二十）128,157.616.43123,666,484.76预收款项合同负债（二十一）3.352.271.893,681.394.20应付职工薪酬（二十二）10,604,932.1219,072.697.55应交税费（二十三）4.596,896.082.785,796.96其他应付款（二十四）6,141,628.628,838.334.53持有待售负债年内到期的非流动倒债（二十五）694,682.033,826,161.49其他流动负
8、债（二十六）37,298.85591.396.24流动负债合计232,176,860.02240,394,237.24非流动负债：长期借款（二十七）77,211,526.04应付债券其中：优先股永续债租赁负债（二十八）2,691,158.28294.081.13预计负债递延收益（二十九）451,251.51516,881.87递延所得税负债（十五）1,188.813.691.299.588.24其他非流动负依非流动负债合计81.542,749.522.110.551.24负债合计313,719,609.54242,504,788.48所有者权益：股本（三十）36,000,000.0036,00
9、0.000.00其他权益工具其中：优先股永续便资本公积（三十一）36,106,058.6332,842,995.40减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积（三十二）18,000,000.008.000.000.00,般风险准备未分配利涧（三十三）278.533.370.77213,784,751.22归属于母公司所有者权益合计368,639.429.35300,627,746.62少数股东权益所有者权益合计368,639.429.35300.627.746.62负债和所有者权益总计682,359,038.89543,132,535.10会计机构负货人:后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司
10、负责，主管会计工作负责人：广东辰奕智能科技股份有限公司母公司资产负债表2023年9月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注十三2023.9.302022.12.31流动资产：货币资金86,583,406.3374,181,357.32交易性金融资产55,473.583.33衍生金融资产应收票据（一）2,432,068.963,049,512.71应收账款（二）162,552,628.57216,408,506.98应收款项融资（三）2,536,685.781,051,134.13预付款项3,448,983.382,834,930.40其他应收款（四）4,390,672.192,4
11、86,484.15存货56,158,487.6543,945,532.63合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产10,278,076.468,852,240.72流动资产合计383,854,592.65352,809,699.04非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资1,000,000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产44,724,982.7250.109.674.50在建工程174,331,137.4871.356.807.16使用权资产618,379.643.758.070.47无形资产57,310,671.9957,987,473
12、.68开发支出商誉长期待持费用618,715.002,181,574.14递延所得税资产4,525,571.414,015,155.11其他非流动资产12,871,125.20914,081.00非流动资产合计296,000,583.44190,322,836.06资产总计679,855,176.09543,132,535.10后附财务报表附注为财务报表的组成部分.公司负责.主管会计工作负责人：广东辰奕智能科技股份有限公司母公司资产负债表（续）2023年9月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注十三2023.9.302022.12.31流动负债：短期借款10,715,
13、797.4330,917,194.40交易性金融负债1,661,920.07衍生金融负债应付票据66,213,816.5047,014,777.11应付账款128,157,616.43123,666,484.76预收款项合同负债3,352,271.893,681,394.20应付职工薪酬10,598,796.9219.072.697.55应交税费4,596,896.082,785,796.96其他应付款6,141,628.628,838,334.53持有待售负债一年内到期的非流动负债694,682.033,826,161.49其他流动负债37,298.85591,396.24流动负债合计232
14、,170,724.82240.394.237.24非流动负债：长期借款77,211,526.04应付债券其中：优先股永续债租赁负债294,081.13预计负债递延收益451,251.51516.881.87递延所得税负债1,188,813.691,299,588.24其他非流动负债非流动负债合计78,851,591.242.110,551.24负债合计311,022,316.06242,504,788.48所有者权益：股本36,000,000.0036,000,000.0(其他权益工具其中：优先股永续债资本公积35.256.058.6331,992,995.40减：库存股其他综合收益专项储备盈
15、余公积18,000,000.0018,000,000.00未分配利润279,576,801.40214,634,751.22所有者权益合计368.832,860.01300,627,746.62负债和所有者权益总计5,176.09543.132,535.10后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人主管会计工作负责会计机构负广东辰奕智能科技股份有限公司合并利润表2023年1-9月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五2023年1-9月2022年1-9月一、营业总收入488,960.653.47532,858,341.27其中：营业收入（三十四）488,960,653.47532
16、,858,341.27二、营业总成本414,800,690.82452,773,868.93其中：营业成本（三十四）354,355,556.15402,668,845.23税金及附加（三十五）2.142.869,262,015,114.60销传费用（三十六）12.615.404.110,203,931.45管理费用（三十七）30,231,933.9128,976,968.00研发费用（三十八）21.123.834.7120,679,523.87财务费用（三十九）-5,668,907.32-11,770,514.22其中：利息费用（三十九）631.222.95567,812.75利息收入（三十九
17、）1,677,944.19266,206.82加：其他收益（四十）416,573.965,629,463.01投资收益（损失以号填列）（四十一）1,145,897.79-8,765,295.79其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“”号填列）公允价值变动收益（损失以号填列）（四十二）-1,188,336.74-8,414,350.27信用减值损失（损失以号填列）（四十三）1,607,506.96-1,056,394.99资产减值损失（损失以”号填列）（四十四）-550,780.69-1055.506.5资产处置收益（损失以号填列）（四十五）4
18、,208.24-109.00营业利润（亏损以”号填列）73,303,236.5966,422.278.79加：营业外收入（四十六）70.746.79435,462.25减：营业外支出（四十七）76,632.63305.147.2四、利润总额（亏损总额以”号填列）73,297,350.7566.552,593.83减：所得税费用（四十八）8,548,731.256,750,465.47五、净利润（净亏损以号填列64,748,619.5059,802,128.36（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“”号填列）64,748,619.5059,802,128.362.终止经营净利润（净
19、亏损以”号填列）（二）按所有权归属分类L归属丁母公司股东的净利润（净亏损以，”号填列）64.748,619.5059.802.128.362.少数股东损益（净亏损以号填列）六、其他综合收益的税后净额归居于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将全分类进损益的其他综合收益1.权益法卜.可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金诲资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量隹期储备6.外币
20、财务报表折算差额7.其他归属r少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额64,748,619.5059,802128.36归属于母公司所仃者的综今收益总额64,748,619.5059,802,128.36归属丁少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（四十九）1.801.66（_）稀择每股收益（元/股）（四十九）1.801.66广东辰奕智能科技股份有限公司母公司利润表2023年1-9月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十三2023年1-9月2022年1-9月一、营业收入（六）488,960,653.47532,858,341.27减：营业成本（六）3
21、54,355,556.15402,668,845.23税金及附加2,142,869.262,015,114.60销售费用12,615,404.1110,203,931.45管理费用30,003,850.4328,976,968.00研发费用21,123,834.7120,679,523.87财务费用-5,696,686.35-11,770,514.22其中：利息费用631,222.95567,812.75利息收入1,677,944.19266.206.82加:其他收益416,573.965.629.463.0投资收益（损失以-”号填列）（七）-1,145,897.79-8,765,295.79
22、其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益公允价值变动收益（损失以-”号填列）-1,188,336.74-8,414,350.27信用减值损失（损失以-”号填列）1,607,506.96-1,056,394.99资产减值损失（损失以”号填列）-550,780.69-1,055,506.51资产处置收益（损失以号填列）4,208.24-109.00二、营业利润（亏损以号填列）73,559,099.1066422.278.79加:营业外收入70,746.79435.462.25减：营业外支出76,632.63305,147.21三、利润总额（亏损总额以号填列）73,5
23、53,213.2666.552.593.83减：所得税费用8,611,163.086.750.465.47四、净利润（净亏损以“-”号填列）64,942,050.1859,802,128.36（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）64,942,050.1859.802.128.36（二）终止经营净利润（净亏损以号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能第分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投
24、资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他六、综合收益总额64,942,050.1859,802,128.36鹦嵋科例群舞甯IK的组成部分。广东辰奕智能科技股份有限公司合并现金流量表2023年卜9月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项B附注五2023年1-9月2022年1-9月一、经营活动产生的现金流猫销售而品、提供劳务收到的现金545,039.362.78535,763.301.23收到的税费返还25,053,059.0020,784,915.52收到其他与经营活动有关的现金（五十）1、3.797
25、,152.788.539,732.84经营活动现金流入小计573,889,574.56565,087,949.59购买商品、接受劳务支付的现金287,885,974.29339,619,250.74支付给职工以及为职工支付的现金108,689,581.08107,678,343.38支付的各项税费9.560,147.810.554,601.46支付其他与经营活动有关的现金（五十）2、23,183,232.7720,210.910.97经营活动现金流出小计429,318,936.01478,063,106.55经营活动产生的现金流派净（144,570.638.5587,024,843.04二、投
26、责活动产生的现金流收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金338.005.494,332.32处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4.789.003,710.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净领收到其他与投资活动有关的现金（五十）3、20,170,000.0018,173,035.57投资活动现金流入小计20,512,794.4918.181,077.89购建固定资产.无形资产和其他长期资产支付的现金129,359.052.3655,302,204.84投资支付的现金顺押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净颤支付其他与投资活动有关的现金（五十）475,170,0
27、00.0018,554,441.61投资活动现金流出小计204.529,052.3673.856.646.45投资活动产生的现金流净收-184,016.257.8755.675.568.50三、筹资活动产生的现金流，吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金118,018,634.6120.201.396.9收到其他与筹资活动有关的现金（五十）5、9.590,459.86209,466.05筹资活动现金流入小计127,609,091.4720.410,863.02傍还债务支付的现金61,008,505.54分配股利、利润或偿付利息支付的现金556.59-1.52
28、287,982.24其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金（五十）6、23.972,801.9719,467,895.75筹资活动现金潦出小计85.537.902.0119.755.R77.99筹资活动产生的现金流量奔事42,071,192.44654.985.03四、汇率变动对现金及现金等价物的影嘀219.558.26-3,394,594.54五、现金及现金等价物净增加项2.106.011.8628.609,664.9加：期初现金及现金等价物余额64.590.897.4634,596.533.30六、期末现金及现金答价物余领66.996,912.3763,206,
29、198.27后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责。主管会计工作负责人：会计打病广东辰奕智能科技股份有限公司母公司现金流量表2023年1-9月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注2023年1-9月2022年1-9月一、经营活动产生的现金流，销售商品、提供劳务收到的现金545,039,362.78535,763,301.23收到的税费返还25,053,059.0020,784,915.52收到其他与经营活动有关的现金3,797,152.788,539,732.84经营活动现金流入小计573,889,574.56565,087,949.59购买商品、接受劳务支付的现金287,88
30、5,974.29339,619,250.74支付给职工以及为职工支付的现金108,689,581.08107.678.343.38支付的各项税费9,560,147.8710,554,601.46支付其他与经营活动有关的现金23,183,232.7720,210,910.97经营活动现金流出小计429.318.936.0478,063,106.55经营活动产生的现金流，净额144,570,638.5587,024,843.04二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金338,005.494,332.32处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,789.003.
31、710.0处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金20,170,000.0018,173,035.57投资活动现金流入小计20,512,794.4918,181,077.89购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金129,359,052.3655,302,204.84投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,000,000.00支付其他与投资活动有关的现金75,170,000.0018,554,441.61投资活动现金流出小计205,529,052.3673,856,646.45投资活动产生的现金流量净额-185,016,257.87-55,675
32、,568.56三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金118,018,634.6120,201,396.97收到其他与筹资活动有关的现金9,590,459.86209,466.05筹资活动现金流入小计127,609,094.4720,410,863.02偿还债务支付的现金61,008,505.54分配股利、利润或偿付利息支付的现金556.594.52287,982.24支付其他与筹资活动有关的现金23,972,801.9719,467,895.75筹资活动现金流出小计85,537,902.0319.755.877.99筹资活动产生的现金流景净额42,071,192.446
33、54,985.03四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-219.558.26.3.394.594.54五、现金及现金等价物净增加额1.406.014.8628,609,664.97力山期初现金及现金等价物余额64,590,897.4634,596,533.30六、期末现金及现金等价物余额65,996,912.3263,206,198.27后附财务报表附注为财务报表的组成部分。会计机构伊贡人公司负责主管会计工作负责人：广东辰奕智能科技股份有限公司合并所有者权益变动表2023年卜9月（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目2023年卜9月打越于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计投本其他权
34、益工具资本公积然:库存股其他综合收益专项储备世余公积般风除准备未分配利润小计优先股永续债其他、上年年末余额36.000.000.0032.842.995,IO8,000,000.00213.784.751.22300.627,716.62300,627.716.62加；会计政策变更M前期差第更正司控制下企业合并其他:、本扉年初会额3fiOOO.OOS0032,842,995,4018,000.000.00213,781,751,22300.627.746.62300.627,746.62、本期地减变动金糠（减少以多加列）3.263.063.2368,011.682.7368,01L682.73
35、）嫁合收益总额M54.748.619.5054,748,619.50:）所有者投入和减少资本3,263,063,233,263.063.231.所有者投入的舒通殿2.其使权益工具持有者投入货本股份支付计入所有者权益的金撇3.263.063.233.263.063.231其他F利涧分配L拚取辅余公私2.樨取般风除油洛3.对所右：（或股东）的分配1.故他MJWUM内加纳H喀本公积B增悟本（或股本）2,盈余公积忖增资本（成股本）3.m余公物歌冲、眩定戈船计划仓劭做MHln收稣5,“他续介收战M拈的收战8.无）。依你箓公财娓取2.*IWtfijH人Il他g*KMJ力东余懒truDno0CiCcC4a*
36、M.onon.CIn:274.a7o.7S.42*.LIAit.DUO.420.JL后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计工作负资人：会计机构负责人:广东辰奕智能科技股份有限公司合并所有者权益变动表（续）2025年1-9月后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负贡人:除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目2022年1-9月归于母公司所一者权少数股东权益所有者权益合计段奉北他权益工具资本公积战：库存股其他嫁合收益专项储备盈余公积-JftW.除准备未分配利润小计优先股永续体I其他一、上年年末余额36.OOO1000.0027.219,172.738.000,000.00125,141,260.9C206,390,433.63206.390.433.63加:会讨政策变更同一控制卜金业合外其他二、本年年初余额6.000.000.OO27.249.172.73K.000.OOO.OO206,390,433.63本期母求变动金额科域列
