《腾达科技：公司财务报表及审阅报告（2023年1月-9月）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《腾达科技：公司财务报表及审阅报告（2023年1月-9月）.docx（85页珍藏版）》请在课桌文档上搜索。
1、山东腾达紧固科技股份有限公司审阅报告立信中联专审字2023IH)740号立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)1.ixinZhonglianCPAs(SPECIALGENERALPARTNERSHIP)此码用于证明该审冲报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(htjMaccmo饱oc?行报告编码：津230CXTLSlP一、审阅报告1-2二、财务报表1、 合并资产负债表、母公司资产负债表上42、 合并利润表、母公司利涧表5-63、 合并现金流量表、母公司现金流量表7-84、 财务报表附注169中联会计师事务所（特殊普通合伙）1.ixinZ
2、honglianCPAS（SPECIALGENERALPARTNERSHIP）审阅报告立信中联专审字2023D-0740号山东腾达紧固科技股份有限公司全体股东：我们审阅了后附的山东腾达紧固科技股份有限公司（以下简称腾达科技公司）财务报表，包括2023年9月30日的合并及母公司资产负债表，2023年1-9月的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是腾达科技公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。我们按照中国注册会计师审阅准则第2101号一一财务报表审阅的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报
3、表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映被审阅单位的财务状况、经营成果和现金流量。本审阅报告仅供腾达科技公司首次发行股票时使用，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果与执行本次审阅业务的注册会计师及本会计师事务所无关。本段内容不影响已发表的审阅意见。立*中务所aassesnSartskEEH?此页无正文立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师:中国注册会计师:
4、中国天津市2023年11月27日合并资产负债表编制单位：山东腾达紧固科技股份有限公司,金额单位：人民币元附注五2023.9.302022.12.31流动资产：货币资金(一)463,722,218.93500,038,756.26交易性金融资产以公允许值计量:且其变动计入当期损益的金险资产衍生金融资产（二）2.612.679.525,041,918.37应收票据（三）28,097,211.7028.854.513.01应收账欺（四）139,175,455.08166,635,873.16应收款项险资661,475.348.669,862.14预付款项（六）4L294,245.0823,292.8
5、06.65应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款（七）17,943,686.6323,829,422.山其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货（八）400,323,9.39438.960.017.73合同资产持育待停资产一年内到期的非流动资产其他流动资产（九）12,287,278.8913,313,983.36流动资产合计1,106,117,800.561,208,637,153.09非流动资产：倩权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期段权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产(+)282,502,604.85291.177.294.7
6、2在建工程(+-)34.066,471.824,668,376.77使用权资产（十二）4,151,270.865,529,523.00无形资产（十三）67,429,117.3568,680,248.57开发支出商誉长期待排费用递延所得税资产（十四）28,011,094.2023,993,354.56其他非漉动资产（十五）6,847,685.992,107,MO.00非流动资产合计423,008,245.07396,155,937.62资产总计1.529,126,045.631,604,793,090.71所附附注为本对务报我的组成部分企也主管会计工作负贡计机构负送人:合并资产负债表（续）编制单
7、位：山东腾达紧固科技股份有限公司负债和段末权盐2023.9.302022.12.31流动负债：短期借款（十兴10,106,172.6012,194,949.79交易性金融倒债以公允价值计法且其变动计入当期损杳的金融免债，衍生金融负债（十七）8,343,972.6111.553.Ml.37应付票据(-)625,328,895.87636,467,277.46应付账款（十九）56,076,917.3667.934.194.73预收款项合同负债（二十）5.296,279.565.779,159.93应付职工薪器(二H)18,556,294.6321,978,718.85应交税费（二十二）15,546
8、,H6.7619,380,521.80其他应付款（二十三）51S,533.9989,144.36其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的加连动负偿（二十四）1,806,086.75136,915,612.63其他流动负债（二十五）11.412.573.0211,726,821.23流动负债合计752.988,843.15924,020,042.15非流动负债：保险合同准备金长期借款（二十六）4,534,249.97应付债券其中：优先股永续依租赁负面（二十七）2,269,667.113.586.399.72递延收益（二十八）99,156,687.5080.164.883.09通菇所得税负传
9、(-ra29,102,439.4930,623,830.87其他非流动负面事流动负债合计135,063.044.07114,375,113.68负债合计888,051,887.221,038,395,155.83股东权益：股本（二十九）150.000,000.00150.000.000.00其他权益工具其中：优先股永续侦资木公积(+)125.000,000.00125,000.000.减：库存股其他擦合收首（三十一）4,223,961.044,209,495.77专项储备（三十二）12,008,007.4112,043,078.83盈余公积（三十三）41,293,420.4734.109,83
10、8.27一般风险准备未分配利润（三十四）308,548,769.49241,035,522.0归属于母公司股东权益合计641,074,158.41566,397,934.88少数股东权盐股东权益合计641,074,158.41566,397,934.88负僮和股东权益总计1,529,126.045.631.604.793.090.7所附附海为本窑服表的组成部分企业法定主管会计工作负业机构负资人:编制单位：山东腾达紧固利技股份有限公司金额单位：人民币元阳读十五2023.9.302022.12.3流动资产：货币资金413,656,001.29485,722,668.5交易性金融资产以公允价值计量且
11、其变动计入当规精益的金验锁衍生金酸资产应收票据(一)28,097,211.7028,854,513.0应收张款（二）182,527,885.49181,634,944.99应收款项融资661,475.348,669,862.14预付款项41,282,324.7223,290,924.29其他应收款(=)5.451,204.814,568,302.02其中：应收利息应收股利存货373,427,845,39406,065,950.59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产4,595,049.Q46,934,010.10流动资产合计1,049,698,997.781,145,741,
12、175.65非流动资产；债权投资可供出售金融资产其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股钗投资（四）48,871,480.0041,371,480.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产圆定资产273,571.286.81281,852,912.16在建工程1,475,344.5822,641.51生产性生物资产油气资产使用权资产6,967,754.399.050,127.59无形资产45,238,918.4346,129,090.34开发支出商誉长期待推费用递廷所得税资产22,163,781.9719,402.125.79其他非流动资产6,842,160.992,107,140
13、.00非流动资产合计405,130727,17399.935,517.39资产总计1,454,829,724.951,545,676,693.04所IttRf注为木St务报收的纲成部分企Jfc舟主管会计工作负责计机杓货贵人：负使和所有者权益！附注2023,9.302022.12.31流动负馈：短期借款10,106,172.6012,194,949.79交易性金融负债以公允价值计及Il其变动计入当期损翼的金额负债衍生金融负债应付票据625,328,895.87636,467,277.46应付账款47,120,651.5564,457,232.00预收款项合同负债1,322,3Q4.651,458
14、,085.49应付职工薪副17,600,910.2921,012,046.27应交税费13,064,409.3714,550,145.8S其他应付款505,533.9979,144.36其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的在流动负债2,775,652.17137,852,503.96其他流动负债11,412.573.0211,726,821.23流动负情合甘729,237,103.51899,798,206.44非流动负债：长期借款应付债券其中：优先段永续债租货负简4,336.894.496,388,969.69长期应付款长期应付职工粉酸预计负低递廷收益83,330,025.6772
15、,274,454.27递延所得税负价29,153,390.4930,243,502.43其他非流动负债非流动负愤合计116,820,310.65108,906,926.39负债合计846,057,414.161,008,705,132.83所有者权益：股本150,000.000.00150,000,000.00其他权益工具其中：优先般水续馈资本公积126,000,000.00125,000,000.00减：库存殴其他综合收益专项储备12,008,007.4112,043,078.83盘余公积41,293,420.4734,109,838.27未分配利润280,470,882.91215.818
16、,643.11所有者权益合计608.772,310.79536.971,560.21负情和所有者权益总计1,454,829,724.951,545,676,693.04所路再注为本财各组表的M成部分企北法生用会计工作免责负苑合并利润表刘性五2023年7-9月2022年7-9月2023年1-9月2022年I-9月、昔业总收入440.512.571.72606,309,408.54L361,905,424.41,686,201,921.32其中r昔业收入（力J440,512.571.72606,369408.Sl1,381,905,424.1.886,201.921.32二、茂业总成本409,08
17、3,225.52552,236,660.391.245,684,113.%1,535,597,958.供其中，昔业成木（三十五）39,444.873.16531,833.977.621,202,388,649.8S1,482,708,119.11院金及肝和（三十六）2,380.588.982.549,982.096,490,457.056.498,375.70情禽资用（三卜七）3.451,518.484,082,232.5511.917,036.3911,353,803.3哲理附用（三+八）3.040.823.673.468785.039,601,125.9511.2M.369.9研发费用（I
18、L）6.343,110.598,372.808.2417,485.772.3719.73,851.财务费用四+）2.402,312.66-851,105.H2,201,927.6S4.091,410.OO其中:利息费用1,862,076.584.478,170.926.895.090.6512,873.891.32利息仅入2.918,450.46l.286,083.7L9,035,473.9（3.091,413.78加：其他故些（ra-i-）1,899,378.381.225.770.237,508.9l8,fr14,974,057.78投资收拄损失以导埴列（四十二）-15,191,487.3
19、2-14,285.493.37-27.891,087.910,048,414.8共中：对联检企业和借首企业的投资牧徐以健余成本计址的金验资产件此确认收些汇兑救益（携失以号填）通放口套期收些（损失以号境界3公允价的交动牧战（惯失以-）（四十三）17,090,454.96-15.569,396.780.429上-50,722.213.95但用被仇损失（顿失以-W（四十四）-901900.581,090.346,6L1,798,482.5C592.473.微产演值携失（损失以号填到（四十五）785,092.353.450.045.68-L294.088.5）659.813.5资产处置收些（损失以“号
20、球判洞十六%14,893,66:一、营业利海（宁捞以号到）37,924,883.9830.（KM.018.897.121.985.02113,851.974.29如.管业外救入（四十七）24,950.1026,361.57230.007.5283,541.C放营费外支出（日十八）37,211.0332,215.68326.275.R491,653.72四、利海总孤（亏损总叛以-）37,912,623.0530,058.167.7597,025,717.1$113.443,861.58减：所得视费用加十九）8,589,619.9313.498.703.3322,328,887.527.237.9
21、70.9五、净利湖（净守损以号块列29,323,003.1216,559,464.4274.696.829.6886.205.890.67（一）加酷曹挎震性分矣1.特接经曲净利汨一号以-”号填列】29,323,003.12Ia559.464.4274.696.829.686,205,890.672,一止经西净利演（净亏指以-一号填对）（二）按所有权后强分类1.BA广母公司段东的净利润净号横以”母填列）29,323.003.1216.SS9.d84.4271.696.829.6K88,205,890.872.少救袋东携世（净专热以-号域到六、其他综合效益的我始净领4.50765160.I箭.28
22、14.465.27811,147.89外属于绿公司所行有的其他按合收性的规务；争期-4,507.66460135.2814.465.27811,147.89一）不融分类进损益的期Ia介收总*mr设定爻甚计交功2.权些法下不能将授盐的其他保合收些3.其他权些工具投资公允价（ft变动1.全业自身信用风险公允价伤变动（二）将由分类进换益的或热保合收益-4.507.66460.136.2814485.27811,147,8S1.校些法下可持投端的我总际合收盐2.其修债权投资公允价伎变动3.可供出传金融资产公允价值变动揭丝金蠢费产或分类计入其给*峰的金5.特仃至到期投资置分类为可供出辔金物资产投您6.其
23、他情机投资信用被假准谷7.现金演套期情冬留IaS期携过的有效部分）B外币财务很衣折好整领-1,507.68460135.28L4,465.27811,147.899.其他归我r少数股东的其他综合收益的税后净锚七、练台牧盐总额29.318,495.4617.019.599.7074.711.4.9?87.017.038.5ClS母公司所有者的你合牧处总想29,318,495.4617,019.599.7074,71,294.9587,017,038.以履于少收量来的推合牧数总额八、何班收款；（一）必术每最收盘（元/R）0.200.150.5（0.57（二）历程蝴，训攵基阮/收）0.200.15O
24、.5C0.57编制单位：山东腾达紧固科技股份有限公司金额单位：人民币元所对附1处本讨多国*的他收却分主管金计工作负StteUtftMA企业推编制单位：山东腾达紧固科技股件有限公司金额单位：人民币元项目2023年7-9月2022年7-9月2023年1-9月2022年1-9月一、甘业收入(Ti)427,816,270.90567.889.285.211.318.565.693.81.601,163,250.69诚：营业成本(5)392.196.332.79519,704,807.071.188,644,380.421.441.310.115.93脱金及附加2.127,239.892,227,081
25、.835.713.0S1.185.812.471.52销些费用2.329.124.382,224.389.637,309,471.066.513.109.96管理费用2.961,726.203.190,179.589,472.288.4610,879.893.78研发费用6.343.110.598,372,808.2417.485,772.37财务费川-390,791.763,370,909.68-1.116.862.599,870.666.36其中:利息费用1.905.547.814,448,182.807,025,504.312,194,063.00科息收入2.458,17.521,280
26、.629.708.524,227.632.732.065.(XS加：其位收益1.477.080.481.110.099.843.920.603.34.635.467.26投资收益（损失以号域到）（六）-80,252.21-35,677.61-219,761.851,362,811.66其中,对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的公网资产终止确认收益净收门套期收故（损失以号填列）一一公允价值变动收益（损失以号地列）信用减说根失（损失以号填列）-376.656.06-74.976.82297.572.82-733,952.47资产破值提失（投失以号填列785,092,353,450,045
27、.68-1,2”088.5j-1.659.613.5资产处置收兰彳搔失以号填列）14.893.66.、营业利润（号物以埴列）24,054,793.3633.248,590.2793,76L,935.81110,624,74&2f加：营业外收入24,950.1026.363.85229.907.5283.340.29减，常业外支出35,263.4832,215.68319,192.9488.113.63:-、利润总额（亏损总额以”号填列）24,014,379.9831242,747.493.672660.任110.219,674.9减：所得税费用5.138.252.046,925,487.432
28、1.836.828.蒯24,709.648.0四、净利润（冲亏损以号埴列）18,908,127.9426.317:260.07.835.822.0085.510.026.8fI1（一）挣续经营净利润（净号损以-“母埴列）18,908,127.926,317,280.Ol71,835.822.0085,510,028.8（二）终止经营净利润（净亏损以“，号填列）五、其他泳合收益的税后净额（一）不能或分类进投益的其他综合收益1.芷新计量设定受盐计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权故工具投资公允价值交动1.企业自身倍用风险公允价（ft变动（二）将重分突进损益的其他琮合妆益1.权蓝
29、法Nu转授益的其他标合收益2.其他债权投资公允价值交动3.可供出售金融资产公允价值变动损益4、金融资产电分类计入其他统合收建的金额5.持行至到期投资意分类为可供加伟金融资产损益6.其他情权投资值用破假准备7.现金流承套期情各（现金流量套期损款的有效部分）8.外币财务报货折算差螺9.其也六、综合救航总额18,908,127.9d28.317.260.0171,835,822.0085,510.028.84箧业济霹侬（人主管会”工作负由人会计糙构负育人金额单位：人民币元编制单位：山东腾达紧固相技般份有限公哥项每法2023年7-9月2022年7-9月2023年1-9月2022年卜9月一、经营活动产生
30、的现金流出销售商品、提供劳务收到的现金409,802,295.12598,238,675.991,344,286,158.641,668,769,447.5列收到的税费返还38,992,160.0755,049,842.52138,998,099.61177,169,927.74收到其他与经营活动有关的现金（五十）24,090,761.9G961,463.1448,071,922.8817,806,499.73经营活动现金流入小汁472,885,217.15654,249,981.651,531,356,181.131,863,745,875.01购买商品、徒受劳务支付的现金430,833,1
31、70.23469,056,360.8L1,212,939,895.171,510,030,063.60支付给飒工以及为职工支付的现金20,223,224.5420.678,119.6866,175,525.8364,748,671.31支付的各项税费18,445,674.6922,495,452.2360,39L,372.1374,992,750.0叫支付其仇与经茸活动有关的现金（五十）7,182,362.5210,279,483.4724,409,802.1222,665,318.92经营活动现会流出小计476,684,431.98522,509,416.191,363,916,595.25
32、L,672.486,803.87经营活动产生的现金流量净额-3,799,214.8S131,740,565.46167,439,585.88191,259,071.4二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取簿投资收盐收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收国的现金净额103,600.00处宽子公司及其他营业单位收到的现金净数收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计103,600.00购建因定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金19,223,701.9815,495,696.8642,839,931.2727,069,853.32投资支付的现金所授贷款净增加软取得子公司及
33、其他营业单位支付的现金净额支忖其他与投资活动有关的现会投资活动现会波出小计19,223,701.9815.495,596.8642.839,931.2727,069,853.32投资活动产生的现金流量净额-9,223,701.98-15,495,596.86-42,736,331.27-27,069,853.32三、蜂资活动产生的现金流量吸收投货收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现会取得借款收到的现金13,598,325.1926,982,402.9315,030,025.06166,510,776.87收到其他与筹资活动有关的现金等资活功现金流入小汁13,599,325.1926,
34、982,402.9315,030,025.06166,510,776.87保还债务支付的现金5,000,000.OQ84,993,960.75143,000,000.00212,23L,128.25分配股利、利润或偿付利息支付的现金75.978.651,523,846.74875,063.7765.069,608.65其中：子公司支付给少致股系的检利、利润支付其他与筹资活动有关的风金（五十）2.336,342.163,627,335.778,018,147.0412.402,17.9等资活动现金流出小计7,412,320.8190,145,143.26151,893,210.81289,702
35、,854.7-1筹资活动产生的现金流净额6,187,004.38-63,162,740.33-136,863,185.75-23,192,077.87四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-929,785.95-124,733.27-47,259.54-41,001.6五、现金及现金等价物净增加模-17,765,698.3852,957,495.00-12,207,190.6840,956,138.79加:期初现金及现会等价物余额162,985,851.6271,425,678.95157,427,343.9283,427,035.16六、期末现金及现金等价物余额115,220,153.2412
36、4,383,173.95145,220,153.24124,383,173.95代会计机构黄费人主管会计工作负击J金额单位：人民币元编制单位：山东腾达紧固科技股份有限公司项目2023年7-9月2022年7-9月2023年I-9月2022年1-9月、经费活动产生的现金流贵销售商品、提供劳务收到的现金402.691.345.60601,776,417.681,430,440.084.731,778,537.341.57收到的税费返还1.699.836.90收到其他与经营活动有关的现金L8,398,955.691,766,926.9528,705,218.2216.279,271.43羟营活动现金流
37、入小计420.900,301.19606,543,344.631,459.145.302.951.799,516,449.90购买商品、接受劳务支付的现金428.257,124.40460.748.410.721.204,041,936.231,483,032,956.64支付给职工以及为职工支付的现金19,374,409.7020.012.221.9863,869,773.7162,509.815.21支付的各项极费18.073.032.&116,794.619.7454.897,560.1564.377,895.04支付其他与经营活动有关的现金7,626,358.319,173,759.3924,484,520.1619,926,805.80轻然活动现金流出小计473.330.925.25606,729,011.831.347,293,780.251.629,847,471.69经，活动产生的现金流量净-52.340,624.0699,814.332.80111,851,522.70169,668,978.21二、投资活动产生的现金流Ift效回投资收到的现金
