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1、公司差旅费管理制度公司差旅费管理制度篇1一、目的为保证公司出差人员圆满完成工作,并贯彻高效、勤俭节约的原则,特制定本规定。二、适用范围本规定差旅费是指公司员工在因公出差期间发生的车（机）票、交通费、住宿费、途中应酬费和伙食补助等相关费用。三、管理原则差旅费一律纳入各部门预算管理,各部门应根据本部门工作计划分别就本部门的差旅费编制标准预算。四、审批权限及支出标准1、审批权限：出差借款与报销审批权限按公司制度规定的借款/报销审批权限执行（见审批权限表）02、乘车标准：行政级别交通工具飞机火车轮船长途汽车副总裁以上级别（含）商务舱/经济舱软卧头等舱据实报销部门总监经济舱软硬卧、硬座二等舱据实报销其它
2、人员特批硬卧、硬座三等舱据实报销备注:表中所述特批系指由其主管上级（即直接审批领导）批准。3、住宿标准：a、员工出差地区有公司签约酒店的,应通过行政部在签约酒店预定住房，如无签约酒店的地区，需经行政部协调办理酒店住宿。b、部门总监以下级员工原则上需选择连锁商务型酒店入住,如：如家快捷酒店。c、同性两人或两人以上出差前往同一地点办事的,应安排一同住宿,两人住宿费按一人标准报销。4、交通费标准：（另行通知）5、伙食补助标准：（另行通知）五、具体规定1、出差期间的招待费规定a、出差期间的招待费包括工作用餐、招待客户支出、为客户购买礼品或招待客户娱乐。b、若出差人员外出用餐、招待客户用餐或招待客户娱乐
3、应扣减当日补助。c、出差期间为客户购买礼品超过300元应附购买礼品的小票。2、带车出差或由接待单位提供交通工具的规定a、自带车出差或由接待单位提供交通工具的,一律不得报销市内交通费。b、自带车包括外租车辆、私人车辆、公司公用车辆。C、外租车辆出差的需提供租车合同方能报销；因业务需要架私人车辆出差的由直接领导审批可据实报销；带公司公用车辆出差的需附行政部的派车单复印件据实报销。3、员工到外地培训、到公司所属分公司出差的规定a员工到外地参加公司规定的培训I,若公司与培训单位签订食宿协议，由公司或培训单位负责食宿支出的，员工不享受伙食补助;若员工自理伙食费支出，则按公司标准发给伙食补助。b、员工到公
4、司所属公司出差,当地提供用餐条件的，免除伙食补助。六、报销规定1、报销人员应在出差回来的当月持整理好的单据就此次出差发生的相关费用到财务部进行报销，同时冲减出差发生的借款,报销时间同员工日常费用报销时间，如在规定的报销期间内没有报销应提出说明，否则财务部有权对此次出差发生的借款在该员工当月的工资中扣回。2、申请伙食补助的规定出差人员申请伙食补助,应是一个完整出差行程,如出差行程为旅程:北京一上海一广州，返程:广州一北京,如报销人员不能提供一个完整行程的原始单据，空缺行程所对应的伙食补贴应经部门主管副总裁或总经理特批方可发放,否则不予发放。3、报销凭证的要求a、原始凭证的要求:报销人员应提供真实
5、、合法、完整的原始凭证,往返的车票（机票）应与出差期间相对应。出差期间的其他票据都应在出差时间段之内。例如从北京到上海出差，出差时间从20xx年12月3日到20xx年12月10日结束,这次出差所报销的票据不能超出开始和结束时间。否则财务部有权拒收。b、凭证提交的要求:各项费用的原始单据应按照类别的不同分别进行粘贴，粘贴时请按照从左到右的顺序粘贴。例如从北京到上海出差,分别发生机票、交通费、住宿费、业务招待费等,应按照机票和交通费为一类、住宿为一类、业务招待费为一类,分别粘贴在不同的a4纸上。c、对于出差期间给予的差旅费补助,需要提供相应金额的发票方可进行报销（提供发票不限出差当地的发票,可以提
6、供本地的发票）。七、本办法由公司财务部负责解释。八、本办法自自公布之日起开始执行,原公司有关差旅费的管理规定废止。公司差旅费管理制度篇2第一章总则为规范公司出差行为，提高工作效率，加强差旅费及有关费用开支的控制管理，特制定本制度。第二章出差流程1. 出差申请与报告根据部门工作目标或业务需求，由部门经理或分管主管视具体情况确认出差人和出差期限，并依照程序核定。1.2被委派出差人应填写出差申请单，出差申请单必须详细填写出差地点、出差时间、出差路线、事由、计划及出差费用预算等内容，并依照程序找对应主管核定并签字确认后方可出差，否则出差费用一律不予报销。1.3 主管对出差申请进行审批时，除须对申请人员
7、所填具之出差目的及时间安排进行审核外，还应对其所提出的出差费用预算进行合理性测算。1.4 将出差申请单送至行政部留存、记录考勤。原则上出差出发时间在中午12点以前的可以不来公司报到，出差出发时间在中午12点以后的要来公司报到，特殊原因不来公司的必须有部门经理批准并报行政部备案。1.5 出差返回时间（以车票、机票上的到达时间为准）在中午12点以前的要来公司报到；出差返回时间在中午12点以后的经部门经理批准并报行政部后可不来公司报到。出差后须按出差申请单中拟定的时间、路线、拟计划拜访客户名录等事项开展出差工作。出差人员出差期间需每天向部门主管报告工作进展及下一步工作计划安排。1.7出差途中生病、遇
8、意外或因工作实际，需要延长差旅时间的，应打电话向公司请示，不得因私事或借故延长出差时间，否则其差旅费不予报销。1.8出差人员返回后均需提报出差报告，出差报告中需将本次出差的任务完成情况（包括出差目的达成情况、费用支出情况等内容）做详细说明，同时该报告也是出差费用报销的依据之一。1.9 出差报告的审核及审批流程同出差申请单。1.10 出差结束后，应于3日之内提交出差报告，并在5日内到财务部费用报销。未按以上手续办理出差手续或未经审批所发生的费用，公司将不予报销。1.11 为强化出差费用管控及提升远途出差（本市以外）成本效益，远途出差人员在填具差旅费报销单时，必须与相对应的出差申请表上所载明的预算
9、金额相接近，如高于预算金额10%或超过300元者，则必须提出说明并经部门经理核准后超出部分才可报销。1.12 当日可往返的出差，出差报告可不填写，相关内容合并至员工每日的工作报告内。2. 出差的审核决定权限如下：3. 1当日出差出差当日可能往返，由直接主管核准。4. 2远途出差由部门经理核准，报主管副总审批，部门经理以上人员一律由总裁核准。3.交通工具的选择标准：员工出差应根据实际距离与公务紧急程度酌情选择适当的交通出行工具，未按规定乘坐交通工具的，费用超支部分由个人承担。3.1 市内或邻市短途出差（车程3小时以内）一般选择汽车作为交通工具，必要时也可乘坐火车。3. 2远途出差：3. 2.1距
10、目的地600公里以内一般选择火车作为交通工具，车程超过六个小时可以选择卧铺出行,超过600公里,有合适的夜间列车车次也可选择卧铺出行;3. 2.2特殊情况下，经主管批准，也可采用汽车出行；3. 2.3行程超过600公里，公务较紧急且无合适的列车车次时，可申请选择乘坐飞机。机票及航班舱位的选择，应以节约为前提。在符合出行要求的时间段内，且无限时抵达要求的差旅安排，首选最低折扣的航班的经济舱位。如因公务需要,要求限时抵达目的地且不具备选择经济舱位的条件下而必须升舱的，必须报经当事人所在部门经理和分管副总批准，经同意后方可升舱。3. 3票务订购3. 3.1员工出差所需的飞机票、火车票由行政分部委派专
11、人负责统一订购，出差员工选定行程及交通工具的种类、班次后，以邮件形式通知人事行政中心专项负责人，并电话告知；3 .3.2行政分部专项负责人应在接到相关邮件后，严格按照邮件内所述行程、车次或航班要求，及时使用公司指定账户订票，并应就购票过程中出现的信息变更等问题及时与出差员工进行沟通。由公司指定账户产生的返点、赠品或其他优惠福利均属公司所有。4 .4自驾出差规定3. 4.1自驾车出差范围应小于500公里，超过500公里则不允许自己驾车出差，若遇重大或紧急事件需自驾车超过500公里，必须由主管副总审批。5. 4.2燃油费补助：汽油价格以公司所在地现行市价为准，自驾车里程数按照列车时刻表上所列里程数
12、计算，往返路程按列车时刻表中里程数2倍计算。报销燃油费补助应填写差旅费报销单，写明报销出差起止地点及相应里程附报销单相应金额的正规燃油发票。油耗标准表：汽车排量耗油标准1.3L以下（含1.3L）8升/每百公里1. 31?L8L10升/每百公里1.8L以上（含1.8L）12升/每百公里即：燃油费补助二往返里程数X油耗标准X当地汽油价3.4.3 路桥费：出差范围内的路桥费根据发票实报，需填入差旅费报销单,归为其他费报销。3.4.4 自驾出差补助、出差当天数计算同差旅费报销制度中相关规定。3.4.5 自驾出差可使用员工自有车辆，如要使用公司车辆，可向直接主管和行政分部车辆负责人申请使用本公司车辆。第
13、三章差旅费及补助1 .差旅住宿标准及相关规定为保障员工出差时的住宿条件和安全，如非公务特殊需要，所有员工住宿应优先选择公司于当地的签约商务合作酒店，并应以交通方便及就近为原则，选择适合入住的酒店。行政分部将根据业务需要及员工要求，定期调整合作酒店;1.2一般非商务活动需要，应首选经济型酒店，住宿标准为一线城市300元/人/天，其余城市250元/人/天。公司提倡两同性员工同行时合住同一房间，作为鼓励，住宿标准可调整至一线城市400元/间/天，其余城市350元/间/天。副总以上级别人员出差住宿采取实报实销方式。1.因公务特殊需要住宿标准超过上述规定时，必须提前获得直接主管的书面批准。1.4住宿费以
14、外的其他费用不在报销范围，如房间电话费、洗衣费及休闲娱乐费用等。5在出差地选择住亲戚朋友家或其它方式自行解决住宿的，按住宿标准的60%发放住宿补偿费。1.6出差参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排住宿的，如果收取费用可据实报销，如不收取费用则不再补偿、报销住宿费。2.差旅补助2.1 公司按每人每天100元的统一标准向出差员工提供差旅补助，其中包含餐费、非公务交通费及杂费。长期派驻的员工另享受通讯费补助；2. 2员工出差期限按照实际出差天数计算：2 .2.1启程当天中午12点前出发的按一天计算补助，12:00以后出发的按半天计算补助。3 .2.2回程当天，12:00以前到达公司所在地的
15、按半天计算补助，12:00以后到达的按一天计算补助。2. 3差旅补助将与月工资合并计算、发放，并需按照国家相关规定缴纳个人所得税。2. 4员工短途出差，当天返回无需在外住宿的，不另外发放出差补贴。驾驶自由车辆的，相关费用包含在车补内；非自驾出差的，只根据发票报销交通费；驾驶公司车辆的，一般不报销任何费用。2. 5外出参观、学习、考察，由主办单位或受访单位统一安排用餐的，如果收取费用可正常享受补助，如不收取费用则按补助标准的50%执行。1. 5出差不享受休息待遇，不得报支加班费，要保证每天工作8小时和一定的工作绩效，但法定节假日（春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节等）按照国家规定给予补贴
16、。3.差旅费用报销程序及相关规定3. 1出差借款与报销3. 公司坚持“先预算后开支”的费用控制制度，出差员工在出差申请单需填写出差费用总预算，并由对应主管审核确认,原则上不支出计划外费用，特殊情况报分管副总审批。4. 1.2借款的首要原则“前账不清，后款不借”。5. 1.3需借支的出差人员依据审批后的出差申请单填制借款单，财务部门收到经核签的出差申请及借款单时，需再对出差费用预算进行合理性测算,若认为合理则给以办理借支，若认为有不合理之处，可与申请人进行沟通，沟通后如未获共识则交付分管副总进行裁决。3. 1.4出差或其他用途需借大笔现金时，应提前向财务预约，并有总裁审批；4. 1.5借款要及时
17、清还，公务结束后5日内到财务部结算还款。无正当理由过期不结算者，财务部直接于最近期发放工资时扣减该员所预支之金额，直至扣清为止。5. 1.6款额度与借款人工资挂钩，参照出差费用标准，原则上不得超过借款人的月工资收入。特殊用途超过标准的应上报到分管副总标明原因审批。2. 2报销程序及出差费用的报销2.2. 1差旅费报销应以正规的发票为依据，并且由机器打印的发票，必须以公司名称作为发票抬头。原则上不允许使用收据报销，特殊情况无正规发票的，需写清原由并经部门主管签字确认后才可报销。发票丢失，应由个人写出书面说明，经部门主管或同行人证明后方可报销，否则个人负担丢失部分的费用。3.2.1差旅费报销按财务
18、规范粘贴差旅费报销单一直接主管或经理审核签字一财务部核实f分管副总审批f财务领款报销。3.2.2出差人员需于出差返回5日内向财务部门提报经部门主管签核的该行次差旅费报销单和出差报告，财务部门依据相关财务规定进行初次审核，同时还需对费用支出的合理性进行审核。审核无误的，按照报销单的金额，每月的11号由财务部直接发放现金或转账至员工工资卡内。3.2.3员工差旅出发前因公务需要更改车次、航班、航线、签转、退票产生的额外费用，可通知行政分部对应负责人办理，时间紧急时也可由员工先行支付;出发后产生的各项改票费用均由员工先行支付，返回后报部门主管签字确认，由员工凭收据到财务部报销。因员工个人原因造成误车、
19、误机所产生的费用，由员工自行承担。3.2.4公司对出差人员在出差期间因公务发生的交通费、招待费、礼品费实行实报实销，需提前打电话给部门主管申请，同意后才可进行，同时另列报销清单，在返回后报部门主管签字确认，按财务规定向财务部提供有效票据，并详细注明费用缘由，否则相关费用不予报销。3.2.5公司承担由员工办公本地至差旅目的地之间的往返旅费，如因个人原因去往第三方目的地，则“差旅目的地”至“第三方目的地”、“第三方目的地”至“办公本地”间两段路程产生的旅费，公司只报销其中的一段。且该段费用与“办公本地”至“差旅目的地”的旅费金额相比，将以较低金额作为报销额度。反方向亦然；3.2.6出差费用的报销项
20、目中，不可包含差旅补助已经涵盖的费用。第四章员工出差活动的监管1 .各部门经理对自己部门的员工出差活动负责进行监督管理，定期（按月）开展检查，对检查过程中发现的违规行为应及时处理。违规处罚标准：1.I员工出差未办理申请手续的，处罚责任人20-100元/次，期间产生的费用不得报销入账。1.2出差人员未按时办理费用报批手续并入账的，处罚20-100元/次，对超期报销的出差费用按90%报销入账。1.3出差费用报批存在弄虚作假的，按照作假部分的金额处罚责任人，同时做假部分的费用不得入账，己入账的应进行剥离。2 .财务部门未按相关规定审核报销票据，存在违规的，处罚责任人20-200元/次，如因此造成的直
21、接经济损失由审核人承担。3 、出差不享受休息待遇，不得报支加班费或轮休，要保证每天工作8小时和一定的工作绩效，但重大节假日（春节、元旦、劳动节、国庆节、中秋节、端午节）可酌情给以补贴或根据部门工作情况安排调休。第五章出差纪律1.遵纪守法；4 .遵守公司制度；5 .注意安全，不从事危险活动；6 .不从事有损公司形象、品牌形象、公司政策的活动;7 .不谈论与公司形象、品牌形象、公司原则和公司政策相违背的言论；8 .不给客户制造正常工作以外的难题和提出正常工作以外的要求；9 .未经部门主管批准，不得向客户借款；10 不得接受客户的宴请和招待；11 严禁挪用公司货款。公司差旅费管理制度篇3一、是与公务
22、用车制度改革和邓州市城区规划相衔接把邓州市城区的范围扩大到湍河以北，不仅包括花洲、古城、湍河三个街道办事处的全部行政区域，还包括统筹城乡发展实验区。在城区范围内的公务活动不适用差旅费管理办法，而是适用于公务车制度改革的有关规定。二、是增加了租车的规定参照省直机关差旅费规定，增加了工作人员到交通不便地区出差，或需要赴外地、下乡处理紧急公务，经单位主要负责人批准，可以租车。三、是提高了邓州市境外出差的住宿费标准修订后的差旅费管理办法按照财政部公布的.全国各省差旅费标准执行，但是将住宿费标准进行了提高，并细化到每个地区，此外还取消了对房间（房型）标准的规定。四、是调整了邓州市境内出差的伙食补助费和公
23、杂费标准乡镇工作人员到本乡镇以外出差或城区工作人员下乡出差，伙食补助费每人每天20元包干使用，每人每月报销总额不超过200元；公杂费每人每天30元包干使用，每人每月不超过300元。五、是明确对下乡出差审批及费用报销管理的规定严禁把下乡出差有关补助当作福利发放；同时要求各有关单位要建立完善下乡出差费用公示制度，每月对所有下乡出差人员的差旅费报销情况进行公示。六、是增加差旅费报销规定增加了工作人员参加驻村帮扶、抽调挂职锻炼、开展审计巡查等专项工作的差旅费报销规定，明确了差旅费经费开支来源。公司差旅费管理制度篇4第一条为加强公司差旅费管理，提高经费使用效益，根据有关财经、税收法规和公司财务管理制度，
24、结合公司实际制定本办法。第二条本办法适用于公司各类员工出差的费用开支管理第三条差旅费由长途交通费、市内交通费、住宿费和出差补助四部分组成。（一）长途交通费：指出差人员乘坐飞机、火车、轮船、长途汽车等交通工具所发生的车、船、机票费和相关手续费。（二）市内交通费：指出差人员到达目的地后，或在中转地搭乘市内交通工具所发生的车船费用。（三）住宿费：指出差人员因工作事由及路途限制，不能于当口返回公司所发生的住宿费用。（四）出差补助：指出差人员在出差期间按规定标准发放的住勤补助和公杂费补助。第四条公司员工出差需在公司OA系统屡行审批手续，中层及中层以下人员审批流程为：出差人员-部门负责人-主管副总，总经理
25、助理及以上人员审批流程为：出差人员-主管副总-总经理。出差必须执行批准的路线，绕道费用及非因工作需要的参观、旅游费用均由个人自理。第五条出差人员发生的长途交通费、市内交通费、住宿费，在标准限额内凭正规发票报销，超额部分由个人自理，出差补助根据出差时间和标准核发。董事长及总经理以上领导干部因公出差的差旅费在合理、节约的原则下可据实报销，不再发放出差补助。第六条出差人员长途乘坐交通工具的准乘标准：（一）董事长及总经理以上领导干部因公出差可乘坐火车软卧、高铁、动车及轮船一等（厢、座）仓；总经理可乘坐飞机经济舱，董事长可乘坐头等舱（商务舱），其他人员乘坐飞机须经总经理或董事长批准。（二）副总经理、董事
26、会秘书及总经理助理因公出差可乘坐火车软卧，高铁、动车及轮船二等（厢、座）仓；中层以下人员出差可乘坐火车硬卧、动车及轮船二等（厢、座）仓；（三）所有人员乘坐火车连续乘坐八个小时以上的或从晚上八时起至次日晨七时之间，在车上连续乘坐六个小时以上的方可购买同席卧铺车票。第七条出差人员到达目的城市后的市内交通必须乘坐公交或地铁，不允许乘坐出租车或黑车。第八条出差人员到各地区的住宿标准及出差补助标准如下：表:（一）公司员工出差实际发生的住宿费低于上述标准的，节约部分的差额补给个人，没有住宿发票的不补，超过住宿标准的个人自理。出差同时到两个级别市以上的住宿费按表列标准分别计算。副总及以上人员出差若有陪同人员
27、的，准许一人住宿标准按所陪同人员执行。（二）工作人员出差参加会议或培训学习统一安排食宿的，按会务费或培训费发票据实报销，公司一律不再报销期间的住宿费用及出差补助；若费用发票中不含食宿费用的，公司可按出差所在地标准予以补助。（三）市场服务部各现场人员发放现场补助，每人每天补助8元，负责调试及工程负责人每天补助15元（现场正常后取消）第九条各部门若需带车出差的必须填写出差用车审批单并报总经理批准，由办公室统一安排，出差归来结算车辆费用必须由办公室审核签字确认。第十条各单位要加强对差旅费的管理，一般业务尽量用电话或电子商务等形式联系，确需出差的人员，事先确定出差地点、任务、路线及时间，返回后主管领导要认真把关。出差期间，非因工作需要参观学习、旅游的费用，一律由个人自理。差旅费预算定额按公司文件执行，原则上不得突破，若定额确实不足时，须逐级报总经理批准调整。本制度自20xx年3月13口起开始执行，由公司财务部负责落实，并接受审计，解释权归财务部。
