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1、2012年广东省会计电算化通用教学软件操作教程第一节系统管理模块:1、以系统管理员O的身份注册系统管理.操作步骤：启动系统管理系统注册管理员：密码：空2、增加操作员.姓名赵超口令1001002王刚2域痴骤权限操作员113、设置账套信息。为北京友联科技有限责任公司建立666号寐套.启用日期为2006年1月1日.操作步Hh喉套建立账套号：666账套名，北京友联科技有限责任公司启用时间：2006年1月点击下一步4、设置单位信息.单位名称，北京友联科技有限责任公司I简称t友联科技操作步骤：填好单位名称和筒称下一步5、确定核算类型本币代码：.本币名称：人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管
2、：001赵超不选中“按行业性质预置科目”账套主管：001,赵超操作步骤，修改行业性质（选“新会计制度科目”）不选择按行业性质预置科目”下一步6、确定分类信息。假设对客户、供应商、存货不分类，有外币核算.操作步骤：选中“有无外币核算完成点击是可以创建7、确定编码方案.假设科目编码级次为42222,其他编码锻次采纳默认值.操作步骤：第一级3改为4确认8、设数据精度.全部小数位均设置为2位.操作步骤：确认成功9、启用总账、固定资产、工资等子系统，启用日期2006年1月1日操作步骤：点击“是”选中日历，2006-1-1确定是完毕之后退出10,设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总寐”、“财务报表
3、”、“现金管理”的全部权限.操作步骤：权限权限选择666账套王刚增加双击I总账、报表、现金管理确定退出其次节总账模块：11、以001“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月1日。操作步骤：启动会计电算化通用教学软件进入注册（限制台）用户名：001密码，1账套，666（北京友联科技）会计年度I2006日期，2006-01-0112、按以下资料设置部门档案.部门编码部门名称部门编码部门名称001管理部002财务部003选购部004销售部操作步充，基础设机构设置部门档案增加输入数据单击“保存”以按以下资料设置职员档案.职员编号职员名称所属部门101李同管理部001赵超财务
4、部002王刚财务部30赵海选购部401刘刚鞘售部操作步骤：基础设机构设置职员档案增加幅入数据按回车键保存退出14、按以下资料设置客户档案.客户编码客户名称客户简称地址邮政编码001北京育新小学育新小学北京市海淀区开拓路15号100011002天津宏达公司宏达公司天津市和平区成功路2号200022操作步J1.h基础设置往来单位客户档案点击“无分类”增加幅入相关信息保存退出供应商编码供应商名称供应商借称地址邮编001北京讯达有限责任公司北京讯达北京市海淀区小营路5号100022002深圳华光软件公司深圳华光深圳市新华区南京路4号500055操作步基础设置往来单位供应商档案点击“无分类”增加输入相关
5、信息保存退出16、设置外币及汇率。币符：币名：美元固定汇率2006年1月份记账汇率为8.5操作步骤：基础设置财务外币种类币符I币名I美元确认固定汇率记账汇率：8.5回车确认退出17、设置结算方式.结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票否3其他否操作步骤：基础设置收付结算结算方式增加，入资料保存退出18、不顼置会计科目，按以下资料增加会计科目.科目名称协助核算科目类型方向币别计汽现金(1001.)日记资产借银行存款(1002)银行日记资产借工行存款(100201)银行日记资产借中行存款(100202)银行日记资产借美元_应收账款(1131)客户往来责产借其他应收歙(1133)个人往来资产
6、借库存商品(1243)资产借硬件124301)数量核算资产借台软件(124302)资产借固定资产(1501)资产借JR计折旧(1502)资产贷短期借款(2101)负债贷应付寐款(2121)供应商往来负债贷应交税金(2171)负债贷应交增值税(21710D负债贷进项税(21710101)负债贷销项税(21710102)负债贷实收资本(3101)贷利润安排(3141)抽贷未安排利润(314115)权益贷本年利润(3131)权益贷主营业务收入(5101)损益4fc主营业务成本(5401)营业费用550D理费用(5502)工资(550201)办公费(550202)益益益损损损出出出差旅费(550203
7、)其他(550204)部门核算部门核算部损益部行核算损益出由操作步骤：基础设置财务会计科目单击“不预置”增加输入数据19、指定“现金”和“银行存款”会计科目.操作步骤：基础设置财务会计科目编辑指定科目现金总赅科目现金“”，同理，指定银行存款确定凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有100b1002付款凭证贷方必有100b1002转账凭证凭证必无1001.1002掾作步森：基础设置财务凭证类别收、付、转确定输入资料退出序号科目名称期初余额1现金(1001)50002银行存款(1002)1250003工行存歙(100201)800004中行存款(100202)45000美元5应收账款(1131)
8、300006其他应收款(1133)20007库存商品(1243)1550008硬件(124301)90000台9软件(124302)6500010固定资产(1501)22800011累计折旧(1502)4500012短期借款(2101)5500013应付账款(2121)2500014应交税金(2171)15应交增值税(217101)16进项税(21710101)17销项税(21710102)18实收资本(3101)30000019利润安排(3141)12000020未安排利润(314115)12000021本年利润(3131)22主营业务收入(5101)23主营业务成本(54OD24营业费用(
9、5501)25管理费用(5502)26工资(550201)27办公费(550202)28差旅费(550203)29其他(650204)青色字体数字为博助科目的录入，具体依据22题目方法录入.操作步费：总账设置期初余额输入金额按回车确认22、协助科目期初余额录入.会计科目：1131应收账款日期套户摘要方向匚金额20051231育新小学销售商品借30000会计科目：1133其他应收款日期部门个人摘要方向起初余薇20051225管理部李同出差借款借2000会计科目且红应付账款日期供应商摘要方向金额20051220北京讯达购买商品贷25000操作步骤：双击“应收账款”绿色栏增加输入相关信息退出；同理输
10、入其他科目余额.23、试算平衡.在期初余额录入中点击“试算”确认24、录入记底凭证.操作步骤：总寐凭证填制凭证地加1)、1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为购办公用品.(付款)借：营业费用(5501)500贷：现金(1001)5002)、1月5日财务部从工行提取现金9000元，作为备用金.支票号111,摘St提现.(付款)借：现金(1001)9000贷：银行存款工行存款(100201)90003)、1月7日选购部选购电脑10台，每台不含税价为4000元，贷款以银行存款支付，支票号114,摘要购电脑.(付款)借：库存商品一硬件(124301)40000应交税金一
11、应交增值税进项税额(21710101)6800贷1银行存款工行存款(100201)468004)、1月11日铜售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113,金额30000元，用以偿还前欠货款(即摘要为收到货歙)(收款)借：银行存款一工行存款(100201)30000贷：应收账款(1131)300005)、1月n日收到大洋集团投资资金20Ooo美元，汇率h8.5.摘要：收到投资.(收款)借：银行存款一中行存款(100202)170000贷，实收资本(3101)1700006)、1月12日选购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已殴收入库.
12、适用税率17%摘要：购光盘.(转如借：库存商品(124302)5000应交税金一一成交增值税一一进项税额(21710101)850贷：应付账歙(2121)58507)、1月16日管理部李同出差归来，报销差旅费2000元.摘要：报销差旅费.(转账)借：管理费用一差旅费(550203)2000贷：其他应收款(1133)20008)、1月23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收.适用税率：17摘要，售A软件，款未收.(转账)借：应收账款(1131)23400贷：主营业务收入(5101)20000应交税金一应交增值税一销项税额(21710102)34009)、1月3
13、1日结转A软件产品销售成本.数量：100套，单价：80元.摘要:结转A软件成本.(转账)借：主营业务成本(5401)8000贷t库存商品(124302)800010)、1月31日，结转收入和费用.摘要：结转收入和费用.(转寐)借：主营业务收入(5101)20000贷；本年利润(3131)9500主营业务成本(54OD8000管理费用一差旅费(550203)2000营业费用(5501)500HX1月31日，结转本年利润.摘要I结转本年利润。(转账)借I本年利润(3131)9500贷1利润安排一未安排利润(314115)950025、查询未记账的凭证.掾作步骤：总账凭证查询凭证依据条件查询确认双击
14、某一凭证就可以显示26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份值新注册会计电算化通用敦学软件，操作日期2006年1月I日.操作步骤，文件重新注册进入“注册限制台”账套I666会计年度;2006日期,2006,01,31用户名1002确认27、审核凭证.操作步骤：总账凭证审核凭证凭证类别，默认确认双击要审核的凭证无误后单击审核依次审核下一张审核完退出.28、记账.对24题录入的凭证进行记账.操作步骅：总账凭证记屐全选下一步下一步记账确认：（注：借500,OOo=贷500,000）确定29、明细*的查询.查询2006年1月份“应收账款明细账”查询2006年1月份“应收账款总账”操作步骤：总账寐簿查询明
15、细账按科目范圉查：月份：2006,01确认.单击总账账簿查询总账账按科目范围查月份：2006,01确认.30、部门总账的查询，查询“管理部一差旅费”操作步原：总账协助查询部门总账部门三栏总账科目，“550203差旅费；部门I管理部”确定第三节报表模块:31、报表前的操作，登陆软件打开财务报表，新建立一个空报表。操作步骤，点击财务报表确定关闭新建（默认D32、设置报表尺寸，11行4列.操作步骤：格式表尺寸行11列4确认33、定义两个组合单元.定义“AhD和A2：D2”两个组合单元.掾作步骤：选中A1D1.w区域格式组合单元整体组合同理“A2：D2”34、画表格畿.范圉是A3：D1.1.操作步骤：
16、选中A3;D1.1.w区域格式区域画线网线确认35、输入下面的报表项目.干脆输入（同操作）资产负债表（简易）.猿制单位：友联科技单位：元资产期末数负债及全部者权益期末数货币资金短期借款应收账歙应付账款其他应收款应交税金库存商品负债合计固定资产实收资本电景计折旧未安排利润固定资产净值全部者权益合计it-合计36、定义全部行高和列宽.（行高：7；列宽，30）操作步I1.h选中全部行、列格式行高：7；同理列宽：3037、设置单元风格.字标题文：黑体、14号、居中.操作步骤：选中-Ar格式单元格属性字体图案；字体：黑体，字号I14对齐：居中（都选）确定38、设置关键字.（年、月、日）掾作步骤I选中“B
17、2”数据关键字单击“年”确定.同理：月、日39、调整关博字位置.年“一60”月“一30”日“0”操作步S1.h数据关候字偏移输入相关资料确定40、设置报表计第公式I操作步骤：选中“B4”即货币资金期末数数据编辑公式单元公式定义公式按公式录入确认，同理输入其他公式.公式的录入必需在英文状态下输入，否则无效.单击“按扭或双击某公式单元或按“=”健，都可以打开“定义公式”对话框货币资金期末数=oow,月）+（TOO2，月）应收账款期末数=i3r,月）其他应收款期末数=（T133，月）库存商品期末数=（“1243”，月）固定资产期末数=（“1501”，月）累计折旧期末数=（“1502”，月）固定资产净
18、值期末数=（“1501”，月）一（“1602”，月）资产合计期末数=（Too1.，月）+（TOO2”,月）+（“1131”,月）+（“1133”,月）+（*1243*,月）+（“1501”，月）一（“1502”，月）短期借歙期末数=（-2101*,月）应付账款期末数=（“2121”，月）应交税金期末数=（“2171”，月）负债合计期末数=（“2101”，月）+（*2121*,月）+（“2171”，月）实收资本期末数=（“3101”，月）未安排利润期末数=（“314115”，月）全部者权益合计期末数=（“3101”，月）+（“314115”，月）负债及全部者权益合计期末数=（“2101”，月）+
19、（“2121”，月）+（“2171”,月）+（“3101”，月）+（“314115”，月）41、保存报表.报表文件名：资产负债表保存类型：.操作步骤：文件保存文件名（资产负债表）报表格式设置完以后切记要刚好将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用”为会计电算化报表文件专用扩展名42、录入关博字并生成报表.（2006年1月31日）操作步h:数据关健字录入年2006年1月31日确认是假如数据关健字录入为灰色时，只要点击编辑格式（数据状态）43、报表重算.操作步骤：数据表页黛算是数据整表重算是第四节工资模块,50、以001赵超登录教学软件，2006年1月1日.建立工资账套.工资类别个数，多个I核算币
20、种I人民币I要求代扣个人所得税1不进行扣零处理I人员编码长度；3位；工资账套的启用日期为“2006TnTH”操作步工资选：多个、人民币下一步点击是代扣税下一步下一步人员编码长度，3完成-确定确定依据提示先在新建工资类别窗口中输入取消，不新建工资类别51、设置人员类别：经理人员，一般员工.掾作步聚：工资设置人员类别设置增加：输入相关资料返回项目名称基本工资嘉奖工资交通补助应发合计长度88810养老保险代扣税扣款合计实发it8101010小数位数222223项项项项项项项项项M增增地增减减减减地请假天数操作步Ir工资确认82其他工资项目设置增加手工输入相关资料确认53、设置银行名称：工商银行海淀分
21、理处：账号定长为11,K除其他两个银行.操作步三h工资设置银行名称设置增加银行名称：输入“工商银行海淀分理处”账号定长为11再把其他银行制除是返回54、建立两个工资类别：在职人员、退休人员.操作步骤：工资。工资类别Ci新建工资类别d输入在职人员。下一步d选中四个部门皖成白是55、打开“在职人员”工资类别.操作步IIh工资G工资类别4选择“在职人员”。确定56、在工资类别下,增加人员档案.人员I人员姓I部门名I人员类别账号号名称人员税IO1.李同管理部经理人员20050090001是是001赵超财务部经理人员20050090002是是002王刚财务部选购部一般员工20050090003是是301
22、赵海经理人员20050090004是是302*选购部一般员工20050090005是是401刘刚销售部经理人员20050090006是是402孙明销售部一般员工20050090007是是操作步三h工资设置人员档案增加在基本信息输入相关数据确定提示I没有的人员干脆增加即可57、在“在职人员”工资类别下1.J项目名称选择以下工资项目.基本工资嘉奖工资交通补助应发合计请假扣款养老保险代扣税扣款合计实发合计请假天数操作步三h工资设置工资项目设置增加名称参照确认做完全部58、在工资类别下，定义以下工资项目的计算公式.工资项目计算公式请假扣款请假天数X100养老保险（基本工资+嘉奖工资）X0.05交通补助
23、（人员类别=“经理人员”，100,50）操作步Sh工资设置工资项目设置单击公式设置增加选择“请假扣款”，在工资项目中选“请假天数，在运算符中选“*，输入100公式确认确认同理输入相关资料59、基本工资数据输入.姓名基本工资嘉奖工资李同5000500赵超3000300王刚2000200赵海3500350马蕙2500250刘刚4000400孙明3000300操作步骤：工资业务处理工资变动干脆输入数据60、变动工资数据输入。01月份工资变动状况如下：(1)考勤状况：王刚请假3天.操作步骤：工资业务处理工资变动干脆输入考勤状况退出否(2)因鞘售部市场拓展业绩较好，每人增加嘉奖工资400元.操作步骤：工
24、资业务处理工资变动单击工具栏中的“数据普换”按钮在工资项目选“嘉奖工资”替换成“嘉奖工资+400”干脆输入条件是，“部门”“=”“销售部”确认是(系统提示有2条记录被替换,是否重新计算)是61、数据计算和汇总.操作步三1.在“工资变动”窗口中，单击工具栏中的“新计算”和“汇总”按钮退出62、设置计税基数1600元，查看个人所得税.操作步骤：工资业务处理扣缴所得税确认单击工具栏“税率表”基数修改为“1600”确认是63、工资分摊设置.应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准.(O工资费用安排的转账分录设置：一应付工资(100)部门-一一借方贷方管理部、财务部、选购部经理人员55
25、02012151管理部、财务部、选购部一般员工5502012151销售部经理人员55012151俏售部一般员工55012151操作步骤：工资业务处理工资分摊增加计提类别I应付工资；比例I100%下一步输入相关数据完成（2）福利费用安排的转账分录虹I-XM*部门.应付福利费（14%）借方贷方管理部、财务部、选购部经理人员5502042153管理部、财务部、选购部一般员工5502042153铜售部经理人员55012153销售部一般员工55012153操作步骤：工资业务处理工资分捶增加计提类别：应付福利费;比例：14%下一步输入相关数据完成提示：没有的科目，在分摊构成设置中“科目分照”对话框可单击“
26、编辑”按钮干!&增加以下科目.科目编码科目名称协助核算2153应付福利费负债64、分挂工资费用。1）分摊应付工资，选择全部的核算部门，明细到工资项目.并且生成凭证.操作步骤：工资业务处理工资分摊选择“应付工资”选择全部的核算部门单击“明细到工资项目”确定在“应付工资一览表”中单击“制单”选择凭证类别“转”，然后“保存”退出2）分摊应付福利费，选獐全部的核售部门，明细到工资项目.操作步Oh工资业务处理工资分摊选择“应付福利费”选择全部的核算部门单击“明细到工资项目”确定在“应付福利费一览表”中单击“制单”选择凭证类别“转”，然后“保存”退出第五节固定资产模块:67、按以下资料建立固定资产账套.限
27、制参数弁数设置启用月份2006.01折旧信息本账套计提折旧，折旧方法,平均年限法（一）折旧汇总安排周期：1个月当（月初已计提月份=可运用月份-D时，将剩余折旧全部提足.编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式，按“类别端码坤?门编码+序号”自动编码卡片序号长度为3财务接和账务系统进行对账：对账科目：固定资产对赅科目：1501固定资产K计折旧对账科目I1502累计折旧掾作步骤：单击固定资产是单击“我同意”下一步下一步选中“本张套计提折旧”折旧方法：平均年限法周期：一个月下一步自动编码：类别编码+部门编码+序号；序号长度：3下一步固定资产对账科目；1501,固定资产；累计折旧对账科目：1
28、502,JR计折旧下一步完成是确定68、按以下资料设置资产类别.编码类别名称净残值率计提属性01交通运输设备5正常计提02电子设备正常计提03其他设备5正常计提操作步骤：固定资产设资产类别单击“单张视图”地加,入上表资料保存退出部门对应折旧科目管理部财务部管理费用其他(550204)管理费用一其他(550204)选购部管理费用二其他(550204：F销售部营业费用(5501)设置选“折旧科目：550204保存同理设置其他折旧科目U、tXJ1.*WWZ1.TT地减方式变动书目对应入账科目增加方式干脆购入100201,工行存款I削减方式毁损1701；固定资产清理操作步骤：固定资产设置增减方式单击“
29、干脆购入”修改对应科目，100201保存，同理，入削减方式“毁损”的对应科目“1701固定资产清理”提示I在“增减方式”对话框中“对应入账科目”，入栏单击“科目参照”按钮，单击“编辑“按钮干脆增加以下科目.科目编码一科目名永科目类别科目性质协助核算1701固定资产清理,资产借方71、输入固定资产原始卡片.定产家国资名类别编号增加方式可运用年限原值X计折旧应旧目称对折科名桑塔01管理干1012028000管理纳轿车部购入000费用-其他引车01干脆购入1010000015000营业费用微机02务财部干脆购入580002000理用其管费一他净残值率均为5运用状况均为“在用”，折旧方法均采纳平均年限
30、法.操作步骤：固定资产卡片录入原始卡片单击“交通运愉设备”确认入相关数据保存确定72、20日，管理部购买复印机一台，价值20000元，净残值率5,颓料运用年限8年.（输入资产增加卡片），并且生产凭证，摘要为：购买复印机.操作步骤，固定资产卡片资产增加选“02电子设备”确认名称:复印机；部门，管理部；增加方式：干脆购入；运用状况：在用；原值：20000；运用年限：8年；起先运用日期，2006-01-20保存退出生成凭证分录；借：固定资产1501贷：银行存款-工行存款100201生成凭证：固定资产处理批量制单全选制单设置输入相关数据科目:1501制单选付款凭证保存退出73、26日，销售部金杯小客车
31、添置新配件100（X）元.（输入原值增加卡片）,并且生产凭证，摘要为：小客车加配件。操作步骤：固定资产卡片变动单原值增加输入卡片编号；00002,金额，10,000变动缘由：增加配件保存确定生成凭证分录：借：固定资产1501贷：银行存款-工行存款100201生成凭证：固定资产处理批餐制单全选制单设置,输入相关数据科目：1501制单选付款凭证保存退出74、27日，管理部因换新车，将桑塔纳轿车转移到选购部.（输入部门转移卡片）操作步骤：固定资产卡片变动单部门转移卡片编号：OOOOh变动后部门：选购部；变动缘由：调拨保存退出75、计提折旧.（计提折旧和生成凭证），摘要为：计提本月折旧.操作步震：生成
32、凭证分录：贷：JR计折旧（1502）（1）计提折旧固定资产处理计提折旧是是退出退出确定（2）生成折旧费用安排凭证固定资产处理折旧安排表凭证选“转屐凭证”贷：JR计折旧（1502）保存退出76、31日，财务部毁损微机一台.（输入资产削减卡片），并且生产凭证,，摘要为：毁损微机一台.操作步骤：固定资产卡片资产削减卡片编号：00003,增加选削减方式：毁损确定确定生成凭证分录,借：累计折旧（1502）固定资产清理（1701）贷：固定资产（1501）生成凭证固定资产处理批加制单全选制单设置科目：借：JR计折旧固定资产清理贷：固定资产制单选“转账凭证”保存退出第六节购销存模块：用系统管理员O登陆系统管理
33、，引入教材附录一下面的购销存账套，然后进行赋权之后登陆操作.操作步IIh打开系统管理登陆账套引入（复原）选中购销存模块权限权限将001操作员赋于为引入账套的主管.77、设置仓库信息编码名称所属部门计价方法001硬件仓库选购部全月平均法002软件仓库销售部逢月平均操作步骤厂基础设置购销存仓率档案点击埔加录入数据78、设置存货信息编码名称计量单位存货属性001电脑台销售、外购002系统光盘件IH操作步骤，基础设Jt存货存货档案点击无分类点击增项录入数据79、设置付款条件，编码001,2/15,1/30,60.操作步骤，基础设置收付结算付款条件录入数据.80、对选购进行期初记账工作.掾作步骤：选购期
34、初记账81、1月18号，收到北京迅达有限公司寄来的选购一般发票一张，票号IO1.内容为一般选购其电脑200台，每件3100元,并且复核该发票.操作步骤：1基础设置购储存收发类别1正常入库收2正常出库发2基础设Jt购销存箱售类型一般销售3选购选购发票点击增加一般发票录入选购发票双核82、1月20号，收到北京迅达有限公司销售的电脑200台，将其存入硬件仓库，入库类别为：正常入库，选购类型为I一般选购.操作步骤：选购选购入库单点击增加录入选购入库单83、1月21号，将款项620000元短过转账支票支付给北京迅达有限公司，并且将所付款项全部和选购发票进行核箱.操作步费：选购供应商往来付款结算录入付款金
35、额核销在本次结算栏书目入620000保存.4、1月22号，第HF部门发出一般铜售发票给天津宏达公司.电脑100台，含税单价5850元.，并且复核.掾作步骤：销售销售发票点击增加一般发票录入销售发票复核85、1月25号，公司销售部门以一般幅售形式，销售天津宏达公司电脑100台，无税单价5000元，货品已经发出，制作发货单并且审核.操作步骤：策售策售发货单点击增加录入销售发货单审核86、1月28号，收到天津宏达公司已支票支付的货款30000元，并且进行货款核销.操作步剧h销售客户往来收款结算录入收款金额核销在本次结算栏书目入30000保存87、1月31号，查询本月供应商北京迅法有限公司1月份业务明细账.操作步I1.h选购供应商往来账簿供应商往来明细账录入北京迅达有限公司查询.88、1月31号，查询本月客户天津宏法公司1月份业务明细账。操作步骤:俏售客户往来寐筹客户往来明细寐录入天津宏达公司查询。
