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1、事业单位报销制度范文（通用10篇）事业单位报销制度I1 .总则1. 1为加强财务管理，规范财务工作，促进单位经营业务的发展，提高单位经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和单位章程有关规定，结合单位实际情况，特制定本制度。2,成本费用的核算管理及报销流程2. 1本单位按照资金实际支出的方法计算成本。2.2成本与费用要按权责发生制原则进行计提。要正确划分和核算各项成本费用。单位制定合理完善的定额费用和报销制度，本单位的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。2.3有关费用报销程序和标准的制度2.3.1现金借款签批流程：借款人填写借支单一主管领导审核签字一副/总经理审批签字一到出纳处办理借
2、款手续领取现金。2.3.2审批权责规定：2.3.2.1借款人根据事项填写借支单，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副/总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。2.3.2.2借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。一切个人私事均不可作为借款的理由。特殊紧急事情需经总经理批准。2.4费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员完成公务
3、后须及时办理报销清帐，在1O天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。2.4.1日常费用签批流程：按单位规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票一报销人填写费用报销单将发票及其他应备资料粘贴于后一验证人签字一部门主管签字一出纳审核签字一副/总经理批准一出纳处办理报销手续、领款一领款人签字。当月发生的费用应在当月报销，超期1O日逾期报销的按报销总金额的3O%从本人工资中扣除罚款。2.4.2出差费用签批流程出差人员依据实际出差情况如实填写出差费用报销单将发票及其他应备收据贴于其后一部门主管审核签字一交财务部出纳审核签字一副/总经理审核签字一出纳处办理报销手续一领款人签字。（住宿、餐饮、路
4、桥费、车票等均应为正式发票。一般收据或手写凭据一律不予报销）。2.5私车公用费用补贴签批流程私车车主凭办公室等部门汇总的当月私车公用里程表，依据补贴标准填写费用报销单填写私车公用里程表公里数一副/总经理签字一出纳处办理领款手续一领款人签字2.6审批权责规定：2.6.1报销人填写费用报销单，后附发票、费用说明资料等，并由同行知情人签字验证。2.6.2部门主管负责审批，审核相关内容的真实性和准确性。2.6.3财务人员审核数量、单价、金额及日期，出差费用需审核出差标准，补贴等费用发生需有验证手续。后交出纳负责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写规范性、合法性及金额的准确性。并报总经理或副总经理审批
5、。2.6.4总经理或副总经理审批同意后，出纳负责办理后续付款手续，并按财务要求进行备案。2.6.5付款原则：谁领款谁签字。附：图（财务费用报销流程图）事业单位报销制度2为进一步加强对差旅费的管理，适应当前的物价水平，根据省财政厅文件精神，结合我单位具体情况，重新修订公出人员差旅费制度：一、公出人员交通费1、单位各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报销。2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总经理同意批准。3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。符合本规定而不买
6、卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个人补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入座位票价之内。二、公出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数计算包干限额，超出部分自理。三、报销票据：公出人员报销票据必须符合国家有关票据报销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。四、报销时间：公出人员回来后一周之内，到财务部门报销，如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。五、本制度自8月1日起执行，以前有关规定与本规定有抵触的，均按本规定执行。事业单位报销制度3一、总则1、为加强单位差旅费管理，规范差旅费
7、报销程序和标准，提高工作效率，结合单位实际情况，特制订差旅费报销制度O2、本制度规定的出差是指单位员工因公，保证出差人员工作与生活的需要。本制度适用单位所有员工。二、出差审批1、出差人员应填写出差审批单，报经部门负责人或总经理批准后执行。出差超过核准天数时，应请示批准人核准，否则超期部分不予补贴。临时出差不能及时填写出差审批单时，可在费用报销单粘贴单上注明“临时出差”。2、出差审批权限:(a)分管经理出差由总经理审批；(b)部门负责人出差由分管经理或总经理审批；(c)其他员工出差，由所在部门负责人核准，分管经理审批。三、差旅费支出内容及标准（一）差旅费报销内容：单位员工出差报销的差旅费包括在途
8、交通费、住宿费、生活补助、通讯费等。（二）往返出差地点交通费标准1、乘坐交通工具：员工往返出差地点一般乘坐火车、汽车、动车，需乘坐飞机时，应在出差审批表中注明，经批准后方可乘坐。未经批准，乘坐者超出部分由自己负担。2、在途交通费：出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐8小时以上的，应乘卧铺。3、出差人在当地所乘坐的公交、打车费用据实报销，乘坐出租车时需在票据背面注明起止地点和情况说明，核实后予以报销。（S）住宿及补贴标准1、出差天数。出差天数以往返车、船票或飞机票时间为准，所乘交通工具晚点时，以实际出发或往返时间为准。出差天数以中午12：OO为界限，以车、船票的
9、时间为准。出发时间在12：00以前的，出差天数为一天，反之为半天。出差返回时间在22：00前的（以票面时间为准），第二天照常上班；出差返回时间超过22：00而未超过次日6：00的，第二天休息半天。2、住宿费：住宿费参照地区标准给予报销，住宿费按实际住宿天数平均计算，以车、船票时间为准。3、出差补贴：餐费及住宿费160元/天，乘坐交通工具凭票报销；自己开车凭公里数0。9元/公里。四、报销程序1、报销人把与差旅费相关的所有票据全部粘贴在差旅费报销单的后面，所有票据应整洁、无涂改、粘贴整齐，报销内容填写正确。2、报销人持差旅报销单和粘贴、计算完整的报销单据经部门负责人审核后，到财务部由财务人员按单位
10、有关规定进行复核。3、持财务人员审核完毕后的有关单据交总经理或分管副总经理审批；4、报销人全部审核完毕后到出纳人员进行报销。事业单位报销制度4第一部分总则第一条为了加强单位内部管理，规范单位财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条本制度根据相关的财经制度及单位的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、差旅费用、借款等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用单位全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销
11、还款手续。（二）各项借款金额超过IOOO元应提前一天通知财务部备款。（三）借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单及实销票据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准；（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第二条借款流程（一）借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。（二）审批流程：主管部门经理审核签字一副总经理复核一总经理/财务审批。（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件等
12、。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第二条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。（二）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。（三）按规定的审批程序报批。（四）报销IOOO元以上需提前一天通知财务部以便备款。第三条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一须办理申请一部门经理审核签字一副总经理复核一总经理/财务审批一到出纳处报销。第四条差旅费报销制度及流程。（一）费用标准：交通工具：根据交通情况及项目需求紧急情况而定；
13、住宿标准：根据当地消费标准情况具体而定；出差补贴：原则上每人每天不低于50元，特殊情况可酌情增加；（二）费用标准的补充说明:L住宿费报销时必须提供住宿发票。2 .实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准。3 .宴请客户需由部门领导批准后方可报销招待费。4 .出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销任何费用，但出差补贴正常支付。（三）报销流程L出差申请：拟出差人员首先填写出差申请表，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由部门经理签字f副总经理复核一总经理审批。5 .借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部，按借款管理规定
14、办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。6 .返回报销：出差人员应在回单位后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写差旅费报销单，部门经理审核签字，总经理/账务审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。第五条电话费报销制度及流程（一）费用标准L移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。2.固定电话费：单位为员工提供工作必须的固定电话，并由单位统一支付话费。（二）报销流程1、单位人力资源部每年初（10月1日前）将本年度员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部，若
15、次年没有新标准出台，一律按上一年度执行。2、财务部通知员工于每月下旬（25日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。4、员工到财务部出纳处签字领款（次月5日前）。5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。第六条交通费报销制度及流程（一）费用标准：为了兼顾效率与公平的原则，员工的交通费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，特殊情况可以申请公务车或乘坐出租车，乘坐出租车需要保存
16、相应车票，具体标准见行政部相关管理制度规定。（二）报销流程L员工整理交通车票（含公交或地铁票据、出租车票据），在车票背面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填好报销单。2 .审批:按日常费用审批程序审批。3 .员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。第七条办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由单位行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。（二）报销流程L购置申请：首先由部门经理提出季度大方面的办公用品采购需求，其它特殊少数办公用品由需求人提出，部门经理批准。2.报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批。审批后的报
17、销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款。第四部分附则第一条本办法中未做出规定的，按照单位的有关规定办理。第二条本办法由单位财务部制定并负责解释。第三条本办法自20xx年6月1日执行。事业单位报销制度5为加强本单位分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。二、借款及报销原则1、借款依据及还款时间要求借款类型借款依
18、据还款时间投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内履约保证金合同复印件合同规定期限租房押金合同复印件合同规定期限差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款之日起一个月内2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。除未到期的保证金、押金外,如有未清帐借款，不得再
19、进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。如：6月报销4-6月交通费及3-5月通讯费。（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。并且报销时需相关业务负责总经理签字。（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经
20、济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报(1) 一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机(仅限于经济舱)，须事先经总经理审批同意。(2)单位已经统一为员工购买商业意外保险，因此不再承担个人购买的意外保险费用。(3)同一地区不同城市之间的往来，只能乘坐长途汽车或火车，严禁乘坐出租车，否则不予报销。(4)外地交通费20元/天，不到20元，据实报销；超标，按20元/天报销，天数计算同补助天数。2、住宿费(1)住宿费用为标准间费用
21、，同时出差的同性人员需同住一个标间，报销时应注明，如住宿费由一人报销，则需要另一人签字证明。但如果客户提供住宿，则不予报销住宿费用。(2)住宿费用报销标准：济南、青岛、烟台住宿标准150元/天;省内其他城市住宿标准100元/天;省外(如：北京、上海等）住宿标准200元/天。若住宿超标，则超标金额自行承担。（3）住宿发票必须真实并且带有当地税务或财政监制章（没有税务或财政监制章的住宿发票或收据无效）。无住宿费发票或发票与住宿地不符者，住宿费用自理，一律不予报销。3、出差伙食补助（1）出差伙食补助标准60元/天（试用期补助标准减半，30元/天），其中50元/天（试用期20元/天）的补助需自行找票。
22、（此处补助标准60元/天，仅为举例用，各地出差补助标准，单独邮件发送）票据要求：会议费、资料费、过路过桥费、汽油费、修理费、汽车、火车票、船票、机票（只限本单位员工）、图书费、印刷费、服务费（只限于IT服务业）、小额邮费，打车费、月票费、电话费（只限本单位员工）及定额电话费票据等，长条交通票每次报销补贴时只限用一张，此类票据不准连号（发票连号包括同一本上的发票），不得使用招待及礼品发票。并且发票必须是当年发票。（2）参加会议、培训以及陪同客户参观出差不享受出差补助。4、票据规范要求原始票据必须是符合税务规定的正规发票，票据完整,内容填写清晰有序，具体要求如下：(I)单位名称要填写“用友软件股份
23、有限单位济南分单位一机打发票单位名称手写无效，除非发票票面标示“除单位名称外手写无效”。(2)金额的大小写要相符，字迹要清楚。(3)日期填写完整，发票日期要与实际业务日期一致。(4)开票方发票专用章或财务专用章(必须是全章)。(5)发票项目必须与业务相符，内容填写清晰有效；(6)财务部有查验票据真伪的义务及权利，有权拒绝假伪票的报销。(7)因个人原因丢失报销票据，不可用其他票据抵报,费用自行承担。(8)外包付款取得发票为地税发票，如：实施、开发、服务。营业税改增值税地区必须提供增值税专用发票。5、报销单据填写规范(1)报销单据选择：参照网上报销系统(网址：xx),交通、通讯记入日常费用，其他费
24、用全部记入项目费用中。(除交通、通讯暂缓报销外，其余费用暂采用手工报销)(2)报销粘贴顺序：自上而下，自右而左，按票据类别，实际票据与出差补助票据分别粘贴。报销清单列示在最后一页。(3)大写数字提示：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、拐(I、玖、拾、佰、仟、万、亿。(4)报销单据必须用黑色钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔，并且不得涂改、大小写金额填写一致、合计、部门、姓名、出差事由、日期、领款人均需填写、部门主管签字审核、补助填在其他格。(5)如有替代发票情况，支出凭单上按自找发票填写报销内容，原始票据与替代票据分别粘贴，并在礼品、车费报销清单上列清真实业务情况。补贴请自行找票，所找发票不可是一
25、本上票据或连号票据，否则将从报销单据上直接扣除此金额。(6)出差补助每天按10元累计填写到“出差补助金额”中，其余填到“其他”列中。若无补助，则“天数”列不准填写。(7)出差过程中发生的招待费等，应单独粘贴报销。6、其他相关规定(1)出差天数计算：自开始出差之工作日起到回单位工作之日，连续计算天数后减一。(2)出差过程中涉及礼品、交际费用原则上不予报销，如因业务需要确需发生此项费用，必须事先向尹总审批，并单独粘贴支出凭单报销。（3）员工出差期间，因游览或非因工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。（4）出差中途除因病、遭意外灾害或因实际需要由部门经理指示延时外，不得因私事或借故延长出差时
26、间，否则单位不予报支差旅费，并视情节轻重对其进行通报批语、扣发工资、直至辞退等处理。（5）各部门经理和财务部有权对虚报嫌疑的报销申请提出质疑并查验原始单据，经查属实，财务部有权拒绝报销本次发生的所有出差费用；如果多次出现同类问题，财务部有权直接扣除相关报销款，并报单位总经理，单位视情节轻重进行通报批评、扣发工资、直至辞退等处理。（6）票据超过三个月期限，视为自动放弃报销，单位不再给予报销。（7）集团培训：先确认费用承担方。此费用如济南单位承担，则首先需XX审批然后登陆如下网址：XX填写申请（具体操作，请参照“机构（XX）消费卡充值申请说明“文档），并经财务审批后，直接打印审批单自行去集团卡务中
27、心办理入住或退卡手续即可。（卡务中心周六、周日不办公,消费卡用完后请自行到卡务中心退掉。）（8）支持费用：报销时一并提供被支持方财务总监及总经理签字确认的支持费用确认单，并执行济南单位标准。（由于传真件无法长期保存，请自行复印）集团支持本单位项目时，则首先需总经理审批，然后报财务经理审批即可，否则不予报销。（9）新入职员工第一次报销时，务必提供报销卡号及具体开户行名称。本制度自公布下发之日起执行，解释权归财务部。事业单位报销制度6一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。三、出差管理1、员工因公出差
28、，必须填写出差报告和员工外勤单，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。2、员工出差结束三日内必须完成出差报告的出差总结部分。四、差旅费差旅费是指单位员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。2、特殊情况，经单位领导批准后，可选择飞机。3、违反单位规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私
29、话、餐费、洗衣费等费用）。6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。7、办事处主任、部门经理的手机话费在单位报销标准内，扣除私人话费，实报实销。五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向单位借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由
30、各事业部总监签字后交由出纳审核。2、费用报销单应严格按单位要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。3、单据报销规定填写和粘贴方法：差旅费报销单a、填写内容按照差旅费报销单单上的要求填写。b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴,并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。费用报销单a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等（不含差旅费）。b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。此制度适用于单
31、位全体员工，本制度解释权归财务部。事业单位报销制度7一、总则1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。3、本制度适用于本单位因公出差的所有人员。二、报销标准1、出差工资按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。2、出差住宿费(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。3、交通费：(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。(3)市内公交、长
32、途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。4、生活补助客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活,按15元/天补助。5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。6、出差补贴：领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。8、行政、采购、办公人员出差：按领队标准报销差旅费。9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销,出差按100元/天补助。三、差旅费报销程序1、所有报销由返回
33、日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的单位将不予再报销。2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员返回单位后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回单位不立即报到的员工，按旷工处理。6、员工返回单位后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差
34、费。7、整体报账程序：施工单位签收工程服务验收表一办公室登记签字销差、仓库验收入库一财务室报账四、差旅费票据要求1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。2、有往返车票以外的交通票据时，应列出行程详单，填写票据清单，对每一张交通票据做出说明。3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收,在票据上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回单位仓库验收。五、其他要求1、工程服务领队人员
35、出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本单位工作服，工作鞋。4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一经发现，取消其所有津贴。6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。违反规定的，其
36、超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销；未经允许中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写物品支领单，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需
37、要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。13、出差员工出差期间如遇工资调整时，结算工资时分时段计算。14、员工出差期间，违反本单位或客户单位制度，及其他原因受到客户单位投诉，查核属实，罚款200元/次，直至辞退。15、与本制度配套表格有工程服务验收表、物品支领单、票据清单。事业单位报销制度8为了加强单位的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合单
38、位的具体情况，特制定本制度。1、借款报销的审批权限Ll单位员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报单位财务部门审核，并送单位总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。L2员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由及行程，按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。L3员工出差返回后，填写“费用报销单”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。2、员工差旅费报销标准。2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。2.2出差住宿费报销标准：（元/人/天）技术部：住宿费80元/2人/天；IOO元/3人/天。
39、2.4出差补助标准外出员工每人每日补贴20元，6、7、8、9四个月份每人每天补贴30元；如有特殊情况需请客户吃饭，事先与单位联系后，给予30元/人的标准。1.4.1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。2. 5员工出差交通报销标准2.1.1 员工出差乘坐交通工具：单位副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。2.1.2 员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘
40、坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。2.1.3 员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票。无特殊情况，不得报销出租车票。3、员工差旅费报销规定：2.1.4 费，交通费按规定标准执行，超标自付。3. 2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。3. 3交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。3. 4短途出差不享受住宿补助。3. 5长途出差人员无住宿费用时,则可按住宿标准的50%领住宿补助。3.6员工出差返回后于一周内报销，报销时间为每周一及每五，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。3.7超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规
41、则的票据，财务部门不予报销。38财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公事业单位报销制度9第一条本办法所管理的对象为单位办公设备、用品、印刷品、低值易耗品等。第二条单位钥匙的保管单位钥匙由人事行政部专人保管和使用，不可将钥匙随意转交他人保管；第三条办公室购置日常办公用品、低值易耗品、清洁用品需行政部门请款进行购买。第四条采购物品的付款方式通常情况下是以支票形式支付，若金额较少或有特殊情况，要提前说明原因方可支付现金。第五条单位固定资产均有相应的固定资产保管卡，任何员工不经人事行政部批准不允许私自进行调换、改装或其它类似行为。若因此造成经济损失，将视情况给予相应的处
42、罚。第六条属正常办公消耗时所领用办公用品需经单位行政登记领用。第七条员工办理离职时，应归还借用、领用及单位规定之应归还的办公用品、管制消耗品以及固定资产，由人事行政部负责监督，相关管理责任的部门负责人检验并进行确认、索回。若有损坏或丢失，按其损坏程度予以经济或实物赔偿。任何人不得以任何原因将单位用品据为己有。第八条报销L报销时间：每周及每月按规定时间报销费用。2.用于单位各种用途的费用在报销时，需附上相关的正式发票及原始凭证，经部门主管签字，送至人事行政部审核,由人事行政部统一交由财务部，财务负责人审核确认无误后交至总经理，总经理审批签字后方可发放其款项。事业单位报销制度10单位费用报销制度1
43、、目的为了加强单位财务管理，强化费用控制。2、适用范围单位员工费用报销管理。3、职责3. 1客服部负责制度的制定；4. 2各部门负责按照制度执行。4、内容4.1费用报销审批权限：4. Ll单位的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。4.L2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。4.L3具审批权限的人员，不得签涉
44、及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。4.L4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。4. 2费用报销流程：4.1.1 当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。4.1.2 财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反单位规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。5. 2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据,应由财务送给
45、总经理审批。5.2. 4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。5.3. 5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。4.3借款：4.3.1 当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。5.4. 2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。5.5. 3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。4.3.5当借款人不及时结清借款
46、之项目时，财务有权从薪资中抵扣。4.4重点费用有关规定：4.4.1工资：4.4.L1每月15日为职员薪资发放日。44L2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。4.4.L3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票领取情况“上报财务。4.4.L4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。4.4.2交际应酬费：4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸，发生金额在IOO元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。4.4.2.2一次的
47、金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证明人签字。4.4.2.3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。4.4.2.4市内交通费：(1)因公事外出的车费可实报实销；但必须注明起止地和事由。(2)交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主；4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。45费用报销的有关规定：4.5.1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务可不予报销。4.5.2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，具体要求如下：4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写：4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写：4.5.2.4填报日期按填写当
