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1、电子税务局出口退税管理功能离线申报操作手册1出口退(免)税企业资格信息报告32()申寸艮.42.1 正式申报52.2 审核结藏馈73出口企业分类管理74出口退税自检服务84.1 数据上传94.2 数据自检94.3 疑点查看104.4 确认申报115开具出口退（免）税证明125.1 正式申报135.2 审核结藏馈146发票信息查询157出口退税信息查询167.1 出口退税申报信息查询167.2 企业备案信息查询167.3 委托代办退税备案情况杳询177.4 报关单信息查询187.5 代理证明信息查询197.6 电子手三g息查询197.7 电子账三三息杳询207.8 退税审t三度查询217.9 出
2、口商品退税率查询211出口退（免）税企业资格信息报告出口退（免）税企业资格信息报告模块可以对备案类业务进行数据上传申报操作，包括的备案业务模块有：1 .出口退（免）税备案2 .出口退（免）税备案变更3 .出口退（免）税备案撤回4 .生产企业委托代办退税情况备案及变更5 .生产企业委托代办退税情况备案撤回6 .外贸综合服务纳税人代办退税情况备案及变更7 .出口货物劳务及服务放弃退（免）税8 .出口货物劳务及服务放弃免税权9 .集团公司成员纳税人备案及变更10 .边贸代理出口备案11 .出口企业申请提醒服务点击每个模块后方的离线申报，进入对应业务模块操作页面。（以出口退（免）税备案变更为例）点击上
3、传按钮，点击选择文件选择要上传的申报数据文件，并点击开始上传”上传申报数据。如图：申报退税=4出口退（免）积备宾.出口逼（免）说赧交更出口退（免）说籁兖更所匡期反馔信息序号文件名称申耐何壹询比 O妥记录.每页10至，共。页 然后查看已申报数据的申报和审核状态。2出口退（免）税申报出口退税自检服务为出口企业提供了免抵退税及免退税数据自检、代办退税业务自检、其他退（免）税业务等数据自检审核模块，同时提供了增值税专用发票下载、进料加工业务免抵退税核销反馈下载，以及免抵退税及免退税业务、代办退税业务、进料加工类业务、其他退（免）税业务的正式申报模块。（以免退税申报为例）为方便出口企业更加灵活的进行出口
4、退（免）税业务申报，提供了多种可完成出口退（免）税申报的方式，具体内容如下：一、直接申报出口企业选择直接申报，平台会将出口退（免）税申报数据直接传递至税务机关出口退税系统中，税务机关出口退税系统会将申报数据自动推送至受理环节进行审核。审核如存在不可挑过疑点，税务机关出口退税系统会自动将审核流程作废并提供疑点信息;如不存在不可挑过疑点申报数据会直接转入受理岗，待税局机关受理审核。平台同时会将受理状态、疑点信息等内容实时的反馈给出口企业，提供查看状态、疑点下载等操作。二、仅数据自检出口企业选择仅数据自检，会将出口退（免）税申报数据进行检查，并将检查结果以疑点的方式反馈于纳税人，而不会将申报数据传递
5、至税务机关出口退税系统中。出口企业可根据申报数据自检结果，人工确认是否将本次自检数据作为出口退（免）税申报数据传递至税务机关出口退税系统。2.1正式申报正式申报分为仅数据自检和直接申报两种申报模式。一、仅数据自检企业通过正式申报页面，点击上传按钮，选择仅数据自检，点击”选择文件选择要上传的申报数据文件，并点击开始上传上传申报数据。如图：页面会自动跳转到数据自检界面，进行数据自检。数据自检操作可参考4出口退税自检服务进行操作。二、直接申报企业通过免退申报正式申报页面，点击上传按钮，选择直接申报，点击选择文件”选择要上传的申报数据文件，并点击开始上传上传申报数据。如图：企业可通过反馈信息、审核状态
6、、操作等栏查看受理状态的实时信息，以及查看状态、疑点下载等操作。如图：申报退税出口退（免）税申报免退税申报JsB自检正式报培值税专用发票下致序号文件名称申报时何 斫居期 批次反馈僖县市核t塔狼作三O条B录.每更io襄.关。页2. 2审核结果反馈选择申请类型，输入申报年月，点击申请按钮进行审核结果反馈。待反馈数据组装、加密后，通过点击下载按钮下载审核结果数据。如图：申报退税=市燧集友馔序号 申谢理 所则文件名称播位 状念反IS息国出口遑（免）心申报.免退税申报.数据白检IES冲报增值税专用发票下或ffi0ftiaa,bio,toH3出口企业分类管理出口企业分类管理模块可以对分类管理类业务进行数据
7、上传申报操作，包括的业务模块有：1 .一类出口企业评定申请2 .出口企业分类管理复评申请点击每个模块后方的离线申报，进入对应业务模块操作页面。（以一类出口企业评定申请为例）点击上传按钮，点击选择文件选择要上传的申报数据文件，并点击开始上传”上传申报数据。如图：西士o条记录等页10条,共。页然后查看已申报数据的申报和审核状态。4出口退税自检服务出口退税自检服务为出口企业提供了免抵退税及免退税业务、代办退税业务、证明类业务和其他退（免）税业务等数据自检审核模块，以及免抵退税及免退税业务、代办退税业务、证明类业务和其他退（免）税业务的正式申报模块。（以免抵退税申报为例）4.1数据上传在出口退（免）税
8、申报的数据自检模块中点击上传按钮，进行数据自检上传操作。如图：免应退院至海。目椎情况序笠文件包际*38M53B点击选择文件选择要上传的申报数据文件，选好后点击开始上传将申报数据上传自检。如图：4.2数据自检通过自检状态及自检结果查看数据自检情况，点击操作下的刷新按钮更新自检状态，查看是否完成数据自检。如图：InBB 恰Jg 0 打同202007率?8退税Q00fi（免）RS免任也说0度KfiQIE*三三tSAtn三t0fta.!51O三,OJ5自检完成后可点击“自检情况里的数字按钮可直接查看自检的疑点详情，也可点击反馈下载按钮，下载自检数据反馈文件，将反馈的文件读入到离线版出口退税申报系统中查
9、看疑点详情。如图：国出口退（）祝申免般遍脱申检故重目检三ra三Bj.Qg*号文件名陟1210236.所窿期202006申JS时间自检状态排位2020-07-0815:32.自险处理失效已完成目检结果免侬艇席自检情况0/O/G型作无2210236.2020072020-07-011622t.自检处理失败已完成免抵返杭BaB0/0/0无3210236.20272020-07-011526.自检35EB5三2102361811.4.3疑点查看点击自检情况下的数字，可弹出疑点信息列表，能够查看具体的疑点内容。如:是SgUaa：。可携OF三11QSeO三序号所居期申报序号疑思可否挑过所闻期：202008
10、错误很别：E12202820280001B0018否0001B0061是施核对Jfe:免抵退明织表海关效密中无此出口货或报关单号(123456789012345670001)3202008OOOOO(X)IB0105S展点信息：420200800000lB0166S52020080001B0269S疑点原因：620200800000001B0502S7202008000001BO5O3是82028000001B0509是9202008000001BO512是1020200800000001BO513是查向yBSiSR.条.共2员11I当自检存在疑点时，可在疑点信息列表中点击对应的疑点代码，系统
11、会显示对应疑点的产生原因和调整方法。如图：疑点信息列表序号所属期电报序号疑点代码可否挑过1202008000001B0018否22020080000000180061S32028000001B01054202800000001B0166否520200800000001B0269否62020080001B0502S720200800000001I B0503是820200800000001B0509是92028000001B0512是1020200800000001BO513是StSsi 13条记录.SK 10 条,共 2J3 免退畏业为审JS里退税敢密口检W:201910sI序号文件名校中IB
12、年工1flw*12.20191（2vSH2自检结案自检情况撮作U.一“/we73yw%1Kra?Tl2F：2-20191(是否*人进行出Chfi（刻垸申报？La.f-8/6/2E,h.im5开具出口退（免）税证明开具出口退（免）税证明模块可以对证明类业务进行数据上传申报操作，包括的证明业务模块有：1.代理出口货物证明开具2 .中标证明通知书开具3 .代理进口货物证明开具4 .出口货物已补税（未退税）证明开具5 .出口货物转内销证明开具6 .委托出口货物证明开具7 .来料加工免税证明开具8 .来料加工免税证明核销9 .准予免税购进出口卷烟证明开具10 .出口烟卷已免税证明开具11 .出口烟卷免税
13、核销申请12 .补办出口退（免）税证明13 .作废出口退（免）税证明点击每个模块后方的离线申报，进入对应业务模块操作页面。（以代理出口货物证明开具为例）5. 1正式申报正式申报分为仅数据自检和直接申报两种申报模式。一、仅数据自检企业通过正式申报页面，点击上传按钮，选择仅数据自检，点击”选择文件选择要上传的申报数据文件，并点击开始上传上传申报数据。如图：页面会自动跳转到数据自检界面，进行数据自检。自检操作可参考4出口退税自检服务进行操作。二、直接申报企业通过出口证明管理-代理出口货物证明正式申报页面，点击上传按钮，选择直接申报，点击选择文件选择要上传的申报数据文件，并点击开始上传上传申报数据。如
14、图：企业可通过反馈信息、审核状态、操作等栏查看受理状态的实时信息，以及查看状态、疑点下载等操作。如图：申报退税=正式申报QSaI代理出口s物证明.数据自除审覆文件名称申报时间躺S期批次g三三s藐iES亩期除反情二询0条记录.啦IlO条，共0灵5. 2审核结果反馈选择证明类型输入”所属期点击申请按钮进行审核结果的下载。待反馈数据组装、加密后，通过点击下载按钮下载审核结果数据。如图：申报退税亩磔果反馈0ta证明E理但出口绢&证明.ea桧正式申报ggI序号所酶文件名称排位状森反修信息fiiOft2a.8510,0H6发票信息查询发票信息查询模块可以实现可办理出口退税发票信息查询操作。如图：发京代码W
15、开票H期nSiHSIvVl货方名豚发柒状毒退税状5-2O2O-11-0e及父Q八.OE:,汨I2345I.I145410；：1输入发票代码、发票号码或者输入开票日期时间区间，点击查询按7出口退税信息查询为出口企业提供出口退税信息查询类的查询内容，包括出口退税申报信息查询、企业备案信息查询、委托代办退税备案情况查询报关单信息查询、代理证明信息查询”、电子手册信息查询、电子账册信息查询、退税审核进度查询、出口商品退税率查询”等综合查询内容。7.1出口退税申报信息查询点击出口退税信息查询菜单中的出口退税申报信息查询可以实现查询出口退税申报信息。如图：黄物劳务及IK务退税中柒企业出I】仇物力务免抵41
16、枪申报!细长MFl产通货叨如耨华费物寓倬价及弁必因说明表同IHujMWkN.申报表的境应税行为免中IU明媚衣Jm税中报时&C免应电税中推汇总表出“已使用过的QafriU税申Ml表倒已使&回*三ftftlw4m*出“债物不险收it申报衣7.2企业备案信息查询点击出口退税信息查询菜单中的企业备案信息查询可以实现查询出口退（免）税备案的基础信息和扩展信息。如图：出口退（免）税备案表社金信用代用s税人以加号91520纳税人名称海关企业代科520对外贸i经营苻备案G记表编号企业类型内产企业Q三产企业（3外货企蛇Ot企业出口退税账是否办理托管贷款业务O是分IU税开户IM行交通1好贵阳4*i支行旷收内容有效
17、卡名行效期起6数据储”伤效期止尸发美F代码犷发类RWtJ;FLGLCD分类竹足代码B有效2019-06-012020-06-30FLGLCD分类传嶷代码B*效2014-08-072018-05-31FLGLCD分类管兄代码B有效2018-06-012019-05-31FLGLCD分类冒里代码B有效20204)74512100d231WZHOY无械化企业有效2O18O7112100-12451YBNSRRDWMKAffid12002-12-012050-12-31YbrzxgmnsrrdIR人转小规模坳校人审记1有效19004)1-011900-01-01当前第1页.共7条7.3委托代办退税备案
18、情况查询点击出口退税信息查询菜单中的委托代办退税备案情况查询可以实现查询委托代办退税备案情况。如图：代办诩校台同与除SI金业海大代研点击筛选按钮，输入查询条件，可查询相关委托代办退税备案情况。7.4报关单信息查询点击出口退税信息查询菜单中的报关单信息查询可以实现查询报关单信息。如图：2020-08-05-2O2O-11-OSQftO-FREn报关电号商M代研欧管方式，愎商处标识第一号高境HIMitt段中申状税IU年申报状：514128207130000般贾M2020318未申报未申报2231282071990曲贾H202(09-0未申推未中推223124314320202009-08未中排未中
19、掾22312S4314320dTH2020090未中接未中报22312M314320d赞博202009)未中报未中报22312M31432000202(M9-08未申报9(XXXX)O0.000.0000田第4类代丛;馍“、WV.030101290010Nk艮冷用*ftHi90000OOOoOOOOoOOO0.0000田第5类r产丛40101290090作收R冲川JC他耳9.0000900000.000.0000田第6类化。：I：及以郴大1：业的产150101301010改m静用的洌危野a9.00000.00000.000.00第7类最，及KM能:博般及KJW丛60101301090Afttt
20、iijirjjtttJSP900009.00000.000.00田第软小皮、皮革、上皮及KMM;第9类东及木MM;东央;软木及软木70101309010良弃用总危才a9.00000.0000O(XXX)0.004第10类木强及儿他打推状打惟点分80101309090INk艮聆用其“9.00009.(XXX)0O(XXX)0.00三第11类纺枳KU，及步抄UH丛901019000X9.(XXXXX9.0000O(XXX)0.0000第12类,、MR伞杖、鞭及14-1001022100收艮冷川*牛9000090000O(XXX)0.0000点击货物税率可以实现查询货物商品信息。如图: .Q己申报I
21、fiHA代研行号育丛代码商丛名警征税率退税率从量定*从价定率十於】,小初;产M10101210010H f* JH (,fj y9 O(XXX)OO(XXXX)OOO(X)OOO(X)O1中第2类M的产丛*-第轨动、断物泊、新及K分岬产/20101210090KteAftWHPi9 0000009 0000OooOoOOOOOim第4类tr丛;馍料、讷及留:4m笔、30101290010H rt ft WIiJftitt w 9 0000Ooooo0.000.0000-第6类r产丛40101290090作改口脖用JC他可9 00009 00000.000.0000苏6类化*7 I北及JuH大I
22、.业的产II50101301010收IQ冷用的濒危野驴9.00000.00000.00O(XXX)田第7类鼎及处:槽般及HMM60101301090改R聆用的我他留9 00009 (XXXXX)0.00O(XXX)田第8类卡皮皮革.枝及JCM柚:第9类木及木MM;木尖;软木及收木70101309010lf4ftttIJIW4P9 00000.00000.000.0000用田第10*木IKKK他外推状歼椎，系80101309090Il AQttllJ J(P9.00009.00000.000.0000田第11?料及坊恨M丛901019000建9 (XXXXX)9.000000O(XXX)0.00
23、00困X12JML M t H-限及，斗W01022100改R冷川*牛9 (XXXXX)9.XXX)O(XXX)0.0000点击货物税率中的筛选按钮，输入商品代码或者输入商品名称”或者税种、征免类型、是否过期等条件，点击查询按钮，可查询相关出口商品退税率信息。如图：米等校率应校*务税率B己中投商丛代码l己中报商IU代W01.JfX用税率从a同从价定率田第1类饵动物;动物产Aft第2类M物产丛一免灵InKX)0.00000.00000.0000*第3类”力.版的油荷及JI分*产/OO9.00000.00000.0000*田S酒及箱;烟票.足QH期1000.00000.00000.0000ffl第
24、5类矿产丛|小M示过JMW1009.00000.000.0000ffl第6类化）l.*KWXL业的收QOm1000.00000.000.0000FRffi第7类删”及K制丛:松收及K副M弟快生皮、皮承、6皮及NMAA;60101301090改RN1用的其他心9.0000009.00000.000.00第9类木及木制丛;木收:软木及攸木70101309010政R钟川洪龟Jfy9.0000000.0000000.00000.0000田S第10类木族AUI他打HE状外锥家80101309090改艮片用Jl他眇9.0000009.0000000.000.0000田第11类纺加陈，及步班制丛9O1O19
25、O*9.0000009.00000.000.0000ffl第12美社、M令、tfU及K4101022100ftH,M9.0000009.00000.00OOOOOv点击应税服务税率可以实现查询应税服务商品信息。如图:货物税卓IWft|SS行号0丛代叫商丛名称KR+1BR*从区定,从价定率商丛研整位KH119901100011戏路极贤入境9.0000009.0000000.00000.00泪依依29901100012界路01赁出境9.00000090000000.00000.004l(ftK39901100013券疑境外极赁900000090000000.00000.0000JftMiM4WOI
26、lOO021靠路lg人境9.0000009.000000000000.00Jfliftft59901100022B路&客出境90000009000000O(XXX)000制俵税69901100023界寤境外级客9.0000009.00000.000.00用他税79O12O11水路Al货入境9.00009.0000000.00000.00闻俄国89901200012水路我贤出境9.0000009.0000000.000.00靖俄校99901200013木路外货9.0000009.0000000.00000.00足侦检.点击筛选按钮，输入查询条件，可查询相关应税服务税率信息。7.10免税出口卷烟计划查询点击出口退税信息查询菜单中的免税出口卷烟计划查询”可以实现查询出口商品信息。如图：卷烟生产企业加翎8生产企业名栋今年出口面醐t计划今年已开具灌兔证点击筛选按钮，输入查询条件，可查询相关免税出口卷烟计划情况。
