办公固定资产管理规定.docx

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1、XXX信息安全有限公司办公固定资产管理规定文件编号:第一章总则2一、目的2二、固定资产的分类原则2三、固定资产的计价原则2四、固定资产的管理目标:2五、固定资产的管理原则:2第二章办公固定资产管理办法3一、职责和权限3二、办公固定资产管理流程3办公固定资产的采购管理3办公固定资产的验收管理4办公固定资产的编码管理4办公固定资产的统计管理5办公信息设备的安置管理5因办公固定资产的移动管理6办公固定资产的变动管理6(A)办公固定资产的维护管理1(加办公固定资产的闲置管理7办公固定资产的报废管理7(十一)办公固定资产的赔偿管理8(十二)办公固定资产的监督管理8第一章总则一、目的为加强北京讯鸟软件有限

2、公司的固定资产的管理,保证固定资产的完好无损,防止资产流失,使公司固定资产能够更好的为公司运营及管理服务,特作如下规定。二、固定资产的分类原则(一)单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的办公固定资产,指用于办公的网络设备、电子及办公设备、办公家具等;(二)单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的运营固定资产,指为公云、私云服务采购的资产。三、固定资产的计价原则(一)购入的固定资产按购入价格入帐,按规定支付的购置附加费计入购价,购置运杂费不计入购价。(二)有偿调入的固定资产,按调拨价入帐。(三)无偿调入、捐赠的固定资产估价入帐。四、固定资产的管理目标:全程可视、流转可控、职责明确,

3、达到资产投资收益和使用效率的最大化。五、固定资产的管理原则:北京讯鸟软件有限公司及下属分公司、子公司的固定资产实行统一核算,分级归口管理的原则,即由公司财务部、行政部、系统服务部制定固定资产管理办法,进行统一核算,设立总帐;分管部门和各使用部门按照固定资产管理制度的规定属地管理本地区固定资产。第二章办公固定资产管理办法一、职责和权限(一)行政部:1 .负责依据本办法加强对资产责任人的人事管理,在人员入离职、机构调整、人员调动时负责审查责任资产的交接手续。2 .负责定期更新硬件资产清单(二)系统服务部:负责辅助行政部对办公设备进行日常维护、保养以及系统重装管理。(三)财务部:负责所有办公固定资产

4、的编号登记以及财务软件中固定资产管理台账的管理。(四)员工:按照谁使用谁负责谁管理的原则,个人使用的办公固定资产由资产使用者作为责任人,负责其相关的使用、维护、保管。(五)各部门:各部门负责人作为各部门办公固定资产的责任人,负责维护各部门的硬件资产清单,并每月反馈给行政部。部门内共同维护使用的办公固定资产由该部门负责人维护、保管。二、办公固定资产管理流程办公固定资产的采购管理各申请部门在购置前,必须按要求认真填写附件一固定资产采购申请单,按流程审批,同时由行政部门留存归档。行政部在购置固定资产时,应本着节约、实用的原则。对于大型、贵重的仪器设备须会同财务部、商务采购部及系统服务部共同商议采购,

5、办公固定资产的采购流程审批必须统一经由行政部负责。办公固定资产购置后,行政部将采购发票交至财务部,并负责对新采购的固定资产进行编号,关联上财务编号,核对资产相关信息后分配。办公固定资产的验收管理1办公固定资产送达时,行政部验收数量、检查品质及规格是否相符,系统服务部技术相关负责人填写附件二固定资产验收确认单上交行政部留存。2办公固定资产验收合格后,行政部将固定资产交于请购人使用。3行政部按行政编号原则编制办公固定资产并制作固定资产编号标纸,贴于固定资产上,并将资料录入财务软件中固定资产管理台账里。办公固定资产的编码管理1财务资产相关负责人(包括分公司、子公司)负责所有办公固定资产的编号登记管理

6、。该编号将运用于此项固定资产日后的维修、盘点、核算、报废、调配、处置全过程。2每月结帐后财务将固定资产记入财务软件的帐卡上,记帐人员将固定资产按地区分类,电脑、服务器等设备详细记录配置并编号,编号后发送至行政部,各地行政人员将相对应的资产在硬件资产清单中记录上财务编号,达到行政、财务资产统一。3核查固定资产编号情况应当作为公司固定资产的重要工作内容之一,除在盘点时,还应随时对固定资产编号进行核对,发现错误应当立即办理更正手续。4公司办公固定资产的编号规则为:行政编号原则:按类别划分以大写字母为首写,取得月日编制、年份编制、顺序号为结尾。例如:硬件设备:名称硬件资产级别固定资产编号规则笔记本H3

7、B-01(序列号)台式机显示器H4D-01(序列号)主机H3M-01(序列号)平板电脑H3P-01(序列号)手机H3F-01(序列号)存储介质H3U-01(序列号)办公家具类别编号规则文件柜铁柜长柜双节柜节柜工位柜财务编号原则:财务按各地区分开编号,编号后发送到申购地区的行政处,由行政人员将财务编号计入硬件资产清单中。财务编号年月-1(201603-1)办公固定资产的统计管理1行政部应每年对公司办公固定资产进行一次全面清查,于每年3月31日前完成。盘点前,资产管理部门应与财务部进行记录的核对,保证账账相符。由使用责任人在固定资产盘点表中签字确认,盘点人员(一般要求2人以上)应在盘点清单上签字,

8、每次盘点的清点单行政部应归档保存。行政部定期更新硬件资产清单,并发送财务,财务与账簿记录核对。2对于闲置的固定资产进行调剂使用,以减少挤压浪费,充分发挥固定资产应有的作用,对于盘亏、盘盈资产应查明原因,提出正确的处理意见,报请公司管理层审批。财务部门、行政部门及使用部门应根据公司管理层批复的处理意见,做相应的调整,调整后应做到帐帐、帐卡、帐物相符。Gi)办公信息设备的安置管理1.安装管理系统服务部负责信息设备安全的安置与保护工作。信息设备的安置应按照信息设备制造商的说明,安置工作由专业人员进行。信息设备安置要选择能够避免或减少未授权访问的物理场所,应采取措施以减小潜在的物理威胁的风险。安置在室

9、外的信息设备要注意防盗、防雨、防雷、防尘、防腐蚀等工作。系统服务部负责信息设备支持性设施的管理工作,包括提供、维护、维修等。2.线缆安全:网络系统进入信息设备的电源和电信线路铺设在线槽中。建有冗余线路或留有可替换线路,以保障线路的可用性。因办公固定资产的移动管理1物理环境以外严禁放置办公固定资产。2办公固定资产、业务数据、未经允许不得带离公司。3如需要供应商将办公固定资产移出办公区域物理环境进行维修时,在其移出前,系统服务部要将办公固定资产中敏感信息从设备中删除或确保维护人员对其不可访问或获取。4离开本公司办公场所的办公固定资产在公共场所要有专人看护和保管,不允许无人值守,适当时,还要施加其它

10、措施进行控制,例如上锁,以防止损坏、盗窃等事件发生。5如公司内部要调动办公固定资产时,行政部将通知相关使用部门进行调配并填写附件三固定资产调配单,调配单走签字流程并留存行政部归档,并修改硬件资产清单库,若固定资产属地发生变动行政部须告知财务相关负责人。6总部及分公司、子公司资产管理人员负责调配,优先调配公司闲置同类型资产,若确无同类型闲置资产,再按附件一固定资产采购申请单的要求进行采购。7办公固定资产出售,需签订购销合同,并附有附件,附件需包含资产类型、配置、数量、单价、总计等内容,按相关流程办理购销手续。由办公固定资产的变动管理各使用部门办公固定资产责任人应相对稳定,不得随意变动,若有变动,

11、应报行政部同意,并由行政部派人监督交接。办公固定资产责任人调离岗位调动交接清单、辞职离职交接清单、或者因出差、培训而要同责任资产长期分离(3个月以上),除办理正常的交接手续外,还须办理责任资产的责任交接,在履行完毕所负责资产的责任人变更手续之后,人力资源部方可办理相关交接手续。所有含电子信息内容的资产归还给行政部时,例如笔记本电脑、台式主机、移动硬盘、录音笔等,都必须经主管部门领导确认所有资料己经进行备份、格式化,以便行政部可以进行再分配。另注:涉密办公固定资产责任人调岗/离职,未有工作交接人时,行政部必须将涉密办公固定资产及时回收并单独妥善留存,且不能随意重装、格式化以及分配。涉密办公固定资

12、产责任人已有工作交接人,需填写附件四涉密办公固定资产分配单后再分配。其中涉密办公固定资产是指公司内部H3M1、H3M2、H3M3级别的办公固定资产,包括:笔记本电脑、台式主机、移动硬盘、U盘等。W办公固定资产的维护管理1办公固定资产出现故障,办公固定资产对应的责任人应及时通知行政部进行送修。2办公固定资产故障且己过保修期,本公司无法自行维修的,应填写附件五固定资产维修审批单及时通知行政部处理维修事宜。3办公固定资产送修完成回公司时,行政部应会同使用部门及系统服务部相关技术人员办理验收。4办公固定资产的维护工作的经办人统一由行政部担任。办公固定资产的闲置管理1各部门如有无利用价值或停用的闲置办公

13、固定资产应及时予以整理,并及时通知行政部收回,且拟定处理意见并上报部门直接领导总经理批准后执行。2闲置办公固定资产的折旧停提时间以审报表中总经理签署意见日期为准。S办公固定资产的报废管理办公固定资产是公司资产的重要组成部分,其报废必须征得公司管理层的同意,方可办理,具体程序如下:1首先由使用部门提出报废申请,并填写附件六固定资产报废申请单,上报行政部。2行政部接到固定资产报废申请单后,即组织技术人员现场勘验,并收回需报废的设备,统一处理,签字确认并将申请表报公司管理层审批。3财务部根据管理层审核批准的申请表,对固定资产报废、盘亏的原因及处理情况进行审核,进行固定资产帐务资料的调减。4各使用部门

14、必须严格按以上程序处理报废办公固定资产,严禁未经同意自行处理报废办公固定资产,违者将视情况轻重追究其行政甚至法律责任。(十一)办公固定资产的赔偿管理办公固定资产属于公司资产,各使用部门应保证固定资产的安全完整,一旦造成损失,应追究责任,并视情节轻重做出处理,属于责任事故造成的损失浪费,应追究过失人及部门主要负责人的责任,并由过失人予以部分或全部赔偿。资产责任人对所负责的固定资产的安全、完好负责。由于管理不善或履行职责不到位造成固定资产盘亏、毁损、闲置浪费的,应追究该资产责任人的相关责任。(十二)办公固定资产的监督管理行政部负责办公固定资产的监督管理。财务部应定期与行政部门核对帐物,做到帐帐、帐卡、帐物相符,行政部不定期对各使用部门进行抽查。

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